FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657. Sprawozdanie finansowe za okres

Transkrypt

1 FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657 Sprawozdanie finansowe za okres

2 SPIS TRESCI: I. WST^P - OSWIADCZENTE ZARZ^DU II. III. IV. BTLANS RACHUNEK WYNIKOW INTORMACJA DODATKOWA

3 OSWIADCZENIE ZARZ^DU Stosownie do artykulu 52 ustawy o rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku oraz Rozporzadzenia Ministra Finansow z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek nieb^dacych spolkami handlowymi, nie prowadzacymi dzialalnosci gospodarczej z pozniejszymi zmianami, Zarzad Fundacji Tezeusz przedstawia sprawozdanie fmansowe na dzien roku, na ktore sklada sie: Bilans sporzadzony na dzien r. Rachunek wynikow za okres r. Informacja dodatkowa Sprawozdanie fmansowe sporzadzone zostaio zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowosci oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuacj? majatkowa i finansowq oraz wynik fmansowy. Podpisy czjonkow Zarz^du Jotanta ijacek Wanago s.c..'>l-':;-;6 Krakow, vs. Ojswiccenia 4-1/92c (iinip, naxwisko, stanowisko) (osoba odpowiedziana za prowadzenie ksiag rachunkowych) (imi?, nazwisko, stanowisko) (imi?, nazwisko, stanowisko)

4 FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657 NIP: REGON: BILANS 2010 AKTYWA PASYWA A.AKTYWA TRWALE I.Wartosci niematerialne i prawne II.Rzeczowe aktywa trwate lll.naleznosci diugoterminowe IV.Inwestycje dtugoterminowe V.Dtugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 6 749, , , , A.FUNDUSZE WLASNE I.Funduszstatutowy II.Fundusz z aktualizacji wyceny Ill.Wynik finansowy netto za rok obrotowy 1.Nadwy±ka przychod6w nad koszt. 2.Nadwyzka kosztow nad przychod. miedzyokresowe 8041, , , , , ,15 B.AKTYWA OBROTOWE I.Zapasy rzeczowych aktywow obrotowych II.Naleznosci krotkoterminowe lll.lnwestycje krotkoterminowe Lsrodki pieniezne 2.pozostaJe aktywa finansowe C.KROTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIE.DZYOKRES , , , , , ,51 425,66 425,66 B.ZOBOWIAZANIA 1 REZERWY NAZOBOWIAZANIA I.Zobow.diugoterminowe z tytulu kredytow i pozyczek 1 1.Zobowiazania krotkoterminowe i fundusze specjalne Ikredyty i poiyczki 2.innezobowi^zania 3. fundusze specjalne lll.rezerwy na zobowiazania IV. Rozliczenia miedzyokresowe Irozl. miedzyokresowe przychod. 2.inne rozliczenia miedzyokresowe 2 342, , , , , , SUMA AKTYWOW 10384, ,16 SUMA PASYWOW , ,16 Sporzadzita J.Wanago BIURO RACHUNKOWE Jolanta i JacekWanago s.c Krakow, os. Oslvicccnia 44/92c tcl./fax 12 / \ NIP REflON

5 FUNDACJA TEZEUSZ KASINKA MALA 657 NIP: REGON: RACHUNEKWYNIKOW 2010 Poz. A. I. II Wyszczegolnienie Przychody z dziatalnosci statutowej nieodptatnej wptaty na dziat. uzytku publicznego dotacje FIO przychody z dziatalnosci statutowej odptatnej pozostate przychody okreslone statutem- darowizny , , , ,62 351, , , B. C. Koszty realizacji zadari statutowych w tym koszty realizacji proj FIO Wynik finansowy na dziatalnosci statutowej (A-B) 46034, , , , ,69 D. Koszty administracji Lzuzycie materiatow i energii 2.ustugi obce S.podatki i optaty 4.wynagrodzenia 5. ubezpieczenia spoteczne S.amortyzacja G.pozostale , , , , , ,96 295, ,20 231,00 E. F. G. H. Pozostate przychody operacyjne Pozostate koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe , , ,21 0,61 I. Wynik finansowy bruttto (C-D+E-F+G-H) , ,56 J. Zyski i straty nadzwyczajne l.zyski nadzwyczajne ll.straty nadzwyczajne K. I. II. Wynik finansowy na catoksztatcie dziatalnosci ogotem (I-J) Roznica zwie.kszja.ca koszty roku nastep. Roznica zwie_kszjgca przychody roku nastep , , , ,15 Sporzadzila J.Wanago jolanta i jac&kwanago s.c, Krakow, ou. pswiecenia 44/92c td./fax 12 / tf4, NIL RfeGON !-:-ii

6 INFORMACJA DODATKOWA 1. Informacje por/ijdkowe Sprawozdanie finansowe Fundacji Tezeusz z siedziba_ w Kasince Malej 657 zostalo sporzadzone zgodnie z UstawEj, z dnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowosci oraz Rozporz^dzeniem Ministra Finansow z dnia 15 Hstopada 2001 roku w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dlaniektorychjednosteknieb^dacych spolkami handlowymi. Przedmiotem dziatalnosci Fundacji jest: Dzialalnosc pozostalych organizacji czlonkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowana. Klasyfikacja dzialalnosci wed tug PKD przedstawia si$ nast^pujaco: Dziatalnosc podstawowa: - DZIALALNOSC POZOSTALYCH ORGANIZACJI CZLONKOWSKICH, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA ujete wg PKD w dziale 9133.Z, - DZIALALNOSC PORTALI INTERNETOWYCH Z Fundacja dokonala wpisu do Krajowego Rejestru Sadowego w Rejestrze Stowarzyszen, Innych Organizacji Spolecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakladow Opieki Zdrowotnej orazrejestrzeprzedsi^biorcow wdniu roku pod numerem KRS Czas trwania Fundacji zgodnie ze statutem jest nieograniczony. 2. Prezentacja sprawozdan finansowych Fundacja prezentuje Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynaj^cy sie roku i kohcz^cy sie roku. Sprawozdanie finansowe zostalo sporzadzone przy zalozeniu kontynuowania dzialalnosci przez Fundacje w daj^cej sie przewidziec przyszlosci, obejmujacej okres nie krotszy niz jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Nie istniej^ rowniez okolicznosci wskazuj^ce na zagrozenie kontynuowania dzialalnosci. Fundacja w 2010 roku nie prowadzila dzialalnosci gospodarczej. 3. Porownywalnosc danych Niniejsze Sprawozdanie finansowe zawieratylko dane finansowe za rok obrotowy Stosowane metody i zasady rachunkowosci oraz metody wyceny aktywow i pasywow. Sprawozdanie finansowe zostalo sporzadzone z uwzgl^dnieniem nadrz^dnych zasad rachunkowosci okreslonych ustaw^ o rachunkowosci oraz odrebnych przepisow regulujqcych zasady gospodarki fmansowej fundacji. Wynik finansowy Fundacji za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osia_gniete i przypadaj^ce na jej rzecz przychody oraz zwi^zane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memorialu, wspolmiernosci przychodow i kosztow oraz ostroznej wyceny.

7 4.1. Rachunek wynikow Przychody Przychody z dzialalnosci statutowej obejmuja^ otrzymane srodki pieni?zne i inne aktywa finansowe ze zrodel okreslonych przepisami prawa lub statutem, a takze kwoty nalezne ze sprzedazy skladnikow majatku oraz przychody finansowe, dotacje i subwencje Koszty Koszty dzialalnosci Fundacji to koszty realizacji zadan statutowych, w tym rowniez swiadczen okreslonych statutem. Do kosztow w rachunku wynikow zalicza si?: - koszty realizacji zadan statutowych, czyli zwiazane z wykonywamem przez fundacj? zadan przewidzianych statutem, - koszty administracyjne, do ktorych zalicza si? koszty utrzymania komorek administracyjnych fundacji Na wynik finansowy fundacji wplywajij ponadto: - pozostale przychody i koszty, a wi?c m.in. przychody i koszty zwiazane ze zbyciem srodkow trwalych, skutki aktualizacji wartosci naleznosci oraz odpisane naleznosci i zobowiazania, - koszty i przychody finansowe wynikajace z operacji fmansowych, takie m.in. jak odsetki bankowe, odsetki za zwlok?, dodatnie i ujemne roznice kursowe Bilans Rzeczowe aktywa trwale - wykazuje sie zaliczone do aktywow trwalych: srodki trwale, srodki trwale w budowie wycenione wg cen nabycia lub kosztow wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a takze odpisy z tytulu trwalej utraty wartosci Zapasy rzeczowych aktywow obrotowych - wykazuje si? materialy i towary wycenione wg cen zakupu nie wyzszych od ich cen sprzedazy netto na dzieft bilansowy Naleznosci krotkoterminowe - wykazuje sie naleznosci z tytulu dostaw i ustug bez wzgledu na termin ich zaptaty oraz pozostale naleznosci wymagalne w ci^gu 12 miesi?cy od dnia bilansowego. Naleznosci wycenione s^ w kwocie wymaganej zaplaty, z zachowaniem ostroznosci Srodki pieni^zne wykazuje si? w wartosci nominalnej. Obejmuj^ one srodki pieni^zne w kasie, na rachunkach bankowych oraz tzw. srodki pieniezne w drodze Krotkoterminowe rozliczenia mi^dzyokresowe - wykazuje si? czynne rozliczenia miedzyokresowe kosztow trwaj^ce nie dhizej niz 12 miesi?cy od dnia bilansowego Fundusz statutowy - wykazuje si? w wysokosci okreslonej w statucie Wynik finansowy netto za rok obrotowy - wykazuje si? roznic^ pomi?dzy przychodami a kosztami za dany rok obrotowy,

8 Inne zobowiazania - wykazuje si zobowiazania z tytulu dostaw i ushag bez wzgledu na termin platnosci oraz pozostale zobowia_zania z tytulu wynagrodzen, rozrachunkow z pracownikami i rozrachunkow publicznoprawnych o okresie wymagalno ci do 12 miesiecy. Zobowl^zania te wycenia si? w kwocie wymaganej zaplaty. Zobowiqzania obejmuja. rowniez koszty roku biez^cego zafakturowane w roku nastepnym Inne rozliczenia miedzyokresowe - bierne rozliczenia miedzyokresowe kosztow nie wystepuj \ Wycena transakcji w walutach obcych Wyrazone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje si? w ksi^gach rachunkowych na dzien ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie: - kupna lub sprzedazy walut stosowanym przez bank, z ktorego uslug korzysta jednostka - w przypadku operacji sprzedazy lub kupna walut oraz operacji zaplaty naleznosci lub zobowi^zan, - srednim ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzajq.cego dzien dokonania transakcji, chyba ze w zgloszeniu celnym lub innym wi^zacym jednostk? dokumencie ustalony zostal inny kurs, w przypadku pozostaiych operacji Z mi any zasad rachunkowosci w okresie sprawozdawczym Nie dokonano zmian zasad rachunkowosci. 5. Uzupetniaji ce dane o aktywach i pasywach 5.1. Wartosci niematerialne i prawne Wartosc brutto Nazwa grupy skladnikow maj^tku trwalego Portal intemetowy Stan na pocz^tek 1000 Nabycie Stan na koniec Umorzenie - amortyzacja Srodki trwale Wartosc brutto Umorzenie Wartosc netto Stan na poczqtek , ,99 Stan na koniec , ,99

9 5.2. Rzeczowe aktywa trwale Wartosc brutto Nazwa grupy skladnikow majatku trwalego Budynki i budowle Urzcj-dzeniatechniczne i maszyny Wyposazenie Razem Stan na poczatek Nabycie Stan na koniec 16408, ,20 Umorzenie - amortyzacja Srodki trwale Wartosc brutto Umorzenie Stan na poczatek Stan na koniec 16408, ,20 Wartosc netto Wykaz czynnych i biernych rozliczen mi^dzyokresowych Tytul Ogolem czynne rozliczenia mi(?dzyokresowe kosztow Ogolem bieme rozliczenia miedzyokresowe kosztow Stan na poczatek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego 6. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodow ze wskazaniem ich zrodel, w tym przychodow okreslonych statutem 1) Przychody dzialalnosci statutowej: ,62 - przychody z dzialalnosci odplatnej ,82 - darowizny dotacje ,00 - wplaty na dziatalnosc pozytku publicznego - 351,80 - wynik fmansowy poprzedniego roku - 2) Pozostate przychody: ,21 - przychody fmansowe - - pozostaje przychody operacyjne ,21 7. Informacje o strukturze kosztow stanowiacych swiadczenia pieniezne i niepieni^zne okreslone statutem oraz o strukturze kosztow administracyjnych 1) Koszty realizacji zadan statutowych: - koszty realizacji biez^cych zadan statutowych - koszty realizacji projektufio , , ,74

10 2) Koszty administracyjne: ,35 - zuzycie materiaiow ,69 - ushigi obce ,96 - podatki i oplaty - 295,50 - wynagrodzenia - - ubezpieczenia spoleczne - - amortyzacja ,20 - pozostaie - 231,00 3) pozostate koszty operacyjne - 0,61 4) wynik finansowy poprzedniego roku ,41 8. Dane o zrodlach zwi^kszenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego W 2010 roku nie nastapila zmiana wielkosci funduszu statutowego. 9. Dane dotyczace udzielonych gwarancji, por^czen i innych zobowiazan zwiazanych z dzialnlnoscin statutowa^ W 2010 roku nie udzielono zadnych gwarancji i por^czen. 10. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz skladnikach majqtku i zrodtach ich finansowania Fundcja otrzymala darowizn?-samochod osobowy marki Suzuki Vitara rok prod. 1997o wartosci 1350, ktory przyj^to do srodkow trwaiych. 11. Rozliczenie glownyeh pozycji rozni.icych podstaw^ opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku fin an sow ego brutto Lp. 1 2 Nazwa Wynik finansowy brutto - nadwyzka przychodow nad kosztami Wydatki nie stanowi^cekosztuuzyskaniaprzychodu niewyplaconc wynagrodzenia. niezapfecone skladki ZUS odsetki budzetowe Dane za rok biezqcy 12986,15 329,14 329, Koszty podatkowe nie uj^te w \\yniku Wydatki nie stanowi^ce przychodow do opodatkowania Dochod podatkowy 13315,29

11 Sporzadzono: Krakow, dnia qjjf r. Zatwierdzono, Krakow, dn. BilTRO RACHUNKOWE Jatanta ijacek Wanago s.c 'V-K, Krnk6\v,"os. Oswiecema 44/92c \-..\x 12 / , " Zarzgdjednostki Fundacja Tezeusz Kasinka Mate 657 tel ; fundacja@tezeusz.pl NIP REGON nr Konra ^0? ^77? 4346