Plan finansowy po zmianie. na rok Rolniczego w Karniowicach

Transkrypt

1 Załącznik do uchwały ZWM nr 1073/14 z dnia 30 września 2014 r. Plan finansowy po zmianie na rok 2014 Małopolskiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego w Karniowicach

2 SPIS ZAŁĄCZNIKÓW Zał. 1 Projekt planu finansowego Małopolskiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego na rok po zmianie Zał. 2 Część opisowa-uzasadnienie 4-5 Zał. 3 Projekt planu finansowego MODR na rok 2014 w układzie poszczególnych 6-7 działalności Zał. 4 Przychody z tytułu prowadzonej działalności gospodarczej w roku Zał. 5 Koszty utrzymania MODR finansowane dotacją celową w roku Zał. 6 Koszty rodzajowe w roku Zał. 7 Projekt planu zakupów inwestycyjnych MODR w roku Zał. 8 Projekt planu remontów w MODR w 2014 roku 12 Zał. 9 Przychody i koszty związane z projektami wg tytułów 13 Zał. 10 Koszty rodzajowe finansowane dotacją podmiotową 14 Zał. 11 Projekt planu na 2014 osobowy fundusz płac 15 Zał.12 Opinia Społecznej Rady 1

3 CZĘŚĆ TABELARYCZNA PROJEKTU PLANU FINANSOWEGO NA ROK 2014 MAŁOPOLSKIEGO OŚRODKA DORADZTWA ROLNICZEGO W KARNIOWICACH plan po zmianie (w tys. zł) Część A Lp. Plan na rok 2014 Zał. nr 1 Plan na rok 2014 po zmianie I PRZYCHODY OGÓŁEM Dotacje w tym: dotacja celowa- z budŝetu państwa dotacja podmiotowa - z budŝetu Urzędu Marszałkowskiego Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych, z tego ¹ ) MSDR - cross WUP- POKL śr. krojowe 2.3 ODR Częstochowa - projekt szwjacarski WFOŚ KSOW CDR ARiMR Prow Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) 4. Przychody finansowe : dywidendy i udziały w zysku 4.2 odsetki inne 5. Przychody z prowadzonej działalności gospodarczej Pozostałe przychody II KOSZTY OGÓŁEM Koszty według rodzaju: amortyzacja materiały i energia remonty pozostałe usługi obce podatki i opłaty, z tego: podatek akcyzowy i VAT podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnego opłaty za wieczyste uŝytkowanie gruntów opłaty urzędowe wpłaty na PFRON 1.6 wynagrodzenia: osobowe pozostałe ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia : składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych świadczenia socjalne inne - delegacje pozostałe Koszty finansowe: płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2.2 inne Pozostałe koszty IIa KOSZTY FINANSOWE Z DOTACJI CELOWEJ OGÓŁEM ² ) Koszty według rodzaju: amortyzacja 1.2 materiały i energia remonty 1.4 pozostałe usługi obce podatki i opłaty, z tego: podatek akcyzowy i VAT podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnego opłaty za wieczyste uŝytkowanie gruntów opłaty urzędowe opłaty na PFRON 2

4 1.6 wynagrodzenia: osobowe pozostałe 1.7 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia : składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych świadczenia socjalne inne - delegacje pozostałe 2. Koszty finansowe: 2.1 płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2.2 inne 3. Pozostałe koszty III Zmiana stanu produktów 3) 3 10 IV WYNIK I-II+III (zysk/strata) 7 14 V Obowiązkowe obciąŝenia wyniku finansowego podatek dochodowy od osób prawnych 7 7 VI WYNIK NETTO 4) 0 7 VII Wydatki majątkowe VIII Środki przyznane innym przedmiotom 0 0 1) W kolejnych wierszach naleŝy wymienić jednostki zaliczane do sektora finansów publicznych, które przekazały środki jednostce doradztwa rolniczego 2) Koszty z dotacji celowej ujęte są w kosztach ogółem, blok II. 3) Zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna. 4) Dodatni wynik naleŝy oznaczyć znakiem''+", natomiast ujemny znakiem "-" Część B. Dane uzupełniające Lp. Plan na dzień Plan po zmianie na dzień I AKTYWA AKTYWA TRWAŁE NaleŜności długoterminowe, w tym: jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych Akcje i udziały 5) 2 AKTYWA OBROTOWE Zapasy Środki pienięŝne NaleŜności krótkoterminowe, w tym: naleŝności z tytułu udzielonych poŝyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 2.4 Akcje i udziały II ZOBOWIĄZANIA według wartości nominalnej Papiery wartościowe 2 Kredyty i poŝyczki, w tym zaciągnięte od: jednostek podsektora rządowego - jednostek podsektora samorządowego - jednostek spoza sektora finansów publicznych Depozyty 4 Zobowiązania wymagalne III LICZBA ZATRUDNIONYCH (w przeliczeniu na pełne etaty) ) pozycja ta powinna uwzględniać zmianę stanu akcji i udziałów będącą wynikiem transakcji bez zmian wartości kursu (przeszacowania) akcji. Sporządziła: Anna Kwiatkowska, Gł. Księgowa (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) nr telefonu ,14 adres ksiegowosc@modr.pl Karniowice, dnia Zatwierdził: Bronisław Dutka 3

5 Uzasadnienie do zmiany planu finansowego na rok 2014 Zał. 2 Zmiana planu na rok 2014 polega na: I. Zwiększeniu przychodów ogółem o kwotę tys. zł 1. Poz. planu 1.2 dotacja podmiotowa z UMWM tys. zł. - zmiana wynika z dodatkowych dwóch zadań do realizacji 2. Poz. planu 2 środki otrzymane od pozostałych jednostek sektora finansów publicznych tys. zł w tym: Poz. planu2.4 WFOŚ + 84 tys. zł - zmiana jest skutkiem zwiększonej kwoty przyznanych środków finansowych Poz. planu 2.6 CDR Brwinów +126 tys. zł - zawarta umowa o przyznanie środków pomocowych na realizację cyklu szkoleń Poz. planu 2.7 ARiMR +480 tys. zł - zawarte porozumienie o współpracy na udzielanie nieodpłatnego doradztwa wnioskodawcom i beneficjentom PROW Poz. planu 5 Przychody z prowadzonej działalności gospodarczej +110 tys. zł - zwiększenie wynika z poszerzenia zakresu działalności promocyjnej dotyczącej produktów regionalnych II. Zwiększeniu kosztów ogółem o kwotę tys. zł 1. Poz. planu 1.2 materiały i energia tys. zł - zmiana jest skutkiem realizowanych projektów 2. Poz. planu 1.4 pozostałe usługi obce tys. zł - zmiana wynika z realizacji dodatkowych projektów, kursów i szkoleń 3. Poz. planu pozostałe wynagrodzenia +100 tys. zł - zmiana wynika z konieczności zawarcia dodatkowych umów w związku z realizowanymi projektami 4. Poz. Planu 1.7 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia +92 tys. zł - zwiększenie wynika z konieczności zawarcia dodatkowych umów o pracę w związku z realizowanymi projektami 4

6 W załączniku w część B. Dane uzupełniające ulegają zmianie w następujących pozycjach: II Zobowiązania +700 tys. zł Wzrost zobowiązań spowodowany jest podpisaniem umów iporozumienia z jednostkami sektora finansów publicznych w trakcie roku, których realizacja wymaga prefinansowania własnymi środkami finansowymi m. in.:umowa z CDR Brwinów, porozumienie współpracy z ARiMR, umowa z WFOŚ Na spłatę zobowiązań planujemy zaciągnąć kredyt obrotowy na kwotę 700 tys. zł na okres od 20.IX.2014 do 31.XII.2015-poz. II.2 Zaciągnięty kredyt zamierzamy spłacić do 31.XII.2015 z uzyskanych przychodów z działalności gospodarczej. III. Liczba zatrudnionych /w przeliczeniu na pełne etaty/ -25 etatów Liczba etatów ulegnie zmniejszeniu w związku ze zwolnieniami osób uprawnionych do świadczeń emerytalnych. Niniejsza zmiana planu finansowego została opracowana zgodnie z 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 2009 w sprawie sposobu prowadzenia gospodarki finansowej oraz sporządzania planu finansowego jednostek doradztwa rolniczego /Dz. U. 223 poz. 1780/ i składa się z części tabelarycznej załącznik nr 1 oraz części opisowej, zawierającej uzasadnienie do zmiany planu finansowego MODR na rok załącznik nr 2. Karniowice,

7 Zał. nr 3 PLAN FINANSOWY MAŁOPOLSKIEGO OŚRODKA DORADZTWA ROLNICZEGO W KARNIOWICACH NA ROK 2014 W UKŁADZIE POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁALNOŚCI / tys.zł/ plan po zmianie Lp. Plan na 2014 rok Działalność podstawowa Działalność dotacja celowa 2840 zlecona - projekty Działalność gospodarcza UM dotacja podmiotowa I PRZYCHODY dotacje z budŝetu z tego: celowa podmiotowa z Urzędu 1.2 Marszałkowskiego środki otrzymane od poz. jed. zal. do 2. sektora fin. pub MSDR-cross KSOW ODR Częstochowa-projekt szwajcarski ARiMR Prow Wojewódzki FOŚ CDR Brwinów Środki otrzymane z UE 0 4. Przychody finansowe odsetki inne 0 5. Przychody z działalności gospodarczej Pozostałe przychody II. KOSZTY OGÓŁEM koszty wg rodzaju amortyzacja materiały i energia remonty pozostałe usługi obce podatki i opłaty opłaty urzędowe wpłaty na PFRON wynagrodzenia; osobowe pozostałe ubezpieczenia i inne świadczenia;

8 1.7.1 składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na FGŚP świadczenia socjalne inne - delegacje Pozostałe koszty finansowe - inne odsetki od zaciągniętych zobowiązań inne Pozostałe koszty III. Zmiana stanu produktów IV WYNIK BRUTTO V. Podatek dochodowy 7 7 VI. WYNIK Netto WYDATKI MAJĄTKOWE PLANOWANA LICZBA 5 ZATRUDNIONYCH w etatach Sporządził Anna Kwiatkowska, Gł. Księgowa (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) Zatwierdził: Bronisław Dutka nr telefonu adres Karniowice, data

9 Zał. nr 4 PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ W ROKU 2014 /w tys. zł/ plan po zmianie Lp. Kwota projektu planu 1. Przychody z odpłatnie świadczonych usług w zakresie (art. 4 ust. 4): działalności promocyjnej - promocja produktów regionalnych -kursów i szkoleń - prowadzenie ksiąg rachunkowych 414 x 2000,-zł- umowa z IE Warszawa - działalności hotelowej i gastronomicznej -gospodarki pasiecznej -organizacji targów, wystaw, pokazów i innych przedsięwzięć -sporządz. planów przedsięwzięć i innych analiz, ocen i opracowań - cross /PROW/ -wypełnianie wniosków i innych dokumentów w zakresie dopłat obszarowych / / pozostałe działania na lata usługi kontroli opryskiwaczy pozostałe przychody /najem, dzierŝawa, zwrot podatku VAT, zbycie śr.tr., darowizny itp.. - odsprzedaŝ towarów i usług Sporządził Anna Kwiatkowska, Gł. Księgowa Zatwierdził: Bronisław Dutka nr telefonu: Karniowice, dn

10 Zał. nr 5 KOSZTY UTRZYMANIA MODR FINANSOWANE DOTACJĄ CELOWĄ W ROKU 2014 /w tys. zł/- klasyfikacja budŝetowa cz. 33 dz. 010.rozdz Kwota Zakup materiałów 200 Usługi obce 103 Wynagrodzenia 6078 Koszty pochodnych od wynagrodzeń - ZUS 1011 Fundusz pracy 107 Koszty przejazdów i diet dla członków Rady 1 Pozostałe koszty: 500 w tym: - Delegacje dla pracowników MODR Podatki i opłaty 20 -Wpłaty na PFRON 0 - Odpis na ZFŚS 260 Razem 8000 Sporządził: Anna Kwiatkowska, Gł. Księgowa (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) Zatwierdził: Bronisław Dutka nr telefonu ,14 adres ksiegowosc@modr.pl Karniowice, dnia

11 Zał. nr 6 KOSZTY RODZAJOWE W ROKU 2014 / w tys.zł/ - plan po zmianie Kwota ZUśYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII 815 w tym: 1- Art.. SpoŜywcze /narady, szkolenia itp../ Paliwo Środki czystości Materiały biurowe Materiały do konserwacji Materiały poligraficzne 50 7-Czasopisma fachowe i prenumerata Energia elektryczna 95 9-Energia cieplna Zakup kart pocztowych - okolicznośćiowych Zakup systemów wystawienniczych /banery, stojaki, trybunki/ Zakup gadŝetów reklamowych Zakup nagród rzeczowych na organizowane konkursy wg programu Woda, ścieki Pozostałe /w tym; zakup wyposaŝenia pon. 2 tys. zł, drobny sprzęt biurowy, 91 USŁUGI OBCE w tym: 1-Usługi remontowe( pomieszczeń i budynków) 91 2-Konserwacja i naprawa sprzętu /drukarki, faxy, komputery itp.. / 79 3-Usługi łaczności Usługi najmu i dzierŝawy, czynsz Usługi pocztowe 20 6-Usługi transportowe Koszty bankowych opłat manipulacyjnych projekt i realizacja strony internetowej 8 9. Promocja medialna Ośrodka /Agropromocja i kluczowe imprezy MODR/ wykonanie projektów i realizacja elementów identyfikacji wizualnej /papier firmowy, wizytów Naświetlanie matryc do druków szkolenia kadry własnej przez zewnętrzne podmioty ochrona budynku pozostałe usługi dotyczace projektu /KSOW/ usługi komputerowe w rejonie N> Sacz / firma Wilczyński/ 12x2,8 tys Usługi cateringowe 155 PODATKI I OPŁATY 45 w tym: 1-Opłata na PFRON 2-Podatek od nieruchomości 35 3-Opłaty za zanieczyszczanie środowiska 10 WYNAGRODZENIA UBEZPIECZENIE SPOŁECZNE I INNE ŚWIADCZENIA w tym: 1- Składki z tytułu ubezpieczeń Społecznych Składki na Fundusz Pracy Odpisy na Zakłądowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Koszty delegacji 535 w tym: 1-Delegacje dla Społecznej Rady Doradztwa Rolniczego 2 2-Koszty podróŝy słuŝbowych dla pracowników 533 AMORTYZACJA 160 POZOSTAŁE KOSZTY RODZAJOWE 30 RAZEM KOSZTY RODZAJOWE Sporządził Anna Kwiatkowska, Gł. księgowa Zatwierdził: Bronisław Dutka (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) Karniowice, dn

12 Zał. nr 7 PLAN INWESTYCYJNY MODR - W ROKU 2014 /w tys.zł/ - plan po zmianie Lp. zakupów Ilość środków trwałych 1 Cena jednostkowa Wartość Zakup sprzętu komputerowego - notebook Inwentaryzacja budynku MODR (ściany konstrukcyjne, instalacje) Budowa wzorcowego gołębnika Razem 66 Sporządził: Anna Kwiatkowska, Gł. Księgowa Zatwierdził: Bronisław Dutka (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) nr telefonu: ,114 Karniowice, dn

13 Zał. nr 8 PLAN REMONTÓW W MODR ROK 2014 / w tys. zł/ Lp. zakupów Kwota 1 modernizacja sieci teleinformatycznej i telefinicznej w siedzibie MODR 30 2 Modernizacja wejścia głównego do budynku 19 3 Remont WC i łazienek - remont parteru /sufity wraz z oświetleniem, remonty II i III p Malowanie i drobne naprawy wykładziny w PZDR-ach 16 Razem 91 Sporządził... Zatwierdził: (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) nr telefonu: ,114 Karniowice, dn

14 Zał. nr 9 PLAN MODR NA 2014 r. Przychody i koszty związane z projektami według tytułów /w tys. zł/ plan po zmianie Część A Lp. MSDR cross ARiMR WFOŚ Umowy dotyczące zadań zleconych: ODR Częstochowa CDR Brwinów KSOW OGÓŁEM: I PRZYCHODY OGÓŁEM Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) II KOSZTY OGÓŁEM Materiały i energia Usługi obce-zakup pozostałych usług, 2 wynajem Ubezpieczenia imprez Wynagrodzenia w tym : ,1 osobowe bezosobowe Składki na ubezpieczenie społeczne Składki na Fundusz Pracy Delegacje ) w tej pozycji dysponent wskazuje poszczególne tytuły wydatków sporządziła: Anna Kwiatkowska, Gł. Księgowa (imię i nazwisko, stanowisko słuŝbowe) Zatwierdził: Bronisław Dutka nr telefonu ,4. adres .ksiegowosc@modr.pl data:

15 KOSZTY RODZAJOWE FINANSOWANE DOTACJĄ PODMIOTOWĄ W ROKU 2014 /w tys. zł/ dotacja z Województwa Małopolskiego Departament Środowiska, Rolnictwa i Geodezji Zał. nr 10 Projekt planu na 2014 po zmianie 1. Koszty rodzajowe ogółem: materiały usługi obce Wynagrodzenia ogółem Wynagrodzenie osobowe wynagrodzenia bezosobowe 49 ubezpieczenia społeczne i inne 1.7 świadczenia składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy delegacje 20 Karniowice, Nr telefonu ,3 Sporządziła: Anna Kwiatkowska Zatwierdził: Bronisław Dutka 14

16 Projekt planu na rok 2014 po zmianie osobowy fundusz płac Zał. 11 Plan na rok 2014 po zmianie w tys. zł 1. Wynagrodzenia osobowe obciąŝające koszty 2014 r Zasadnicze Ekwiwalenty za urlop urlopowe 20 Wynagrodzenie za czas choroby Dodatki do płac (funkcyjny) 220 Dodatek nocny i wyrównawczy Odprawy emerytalne 85 Odprawy i odszkodowania dla zwolnionych pracowników 130 Nagrody jubileuszowe 230 Dodatek za staŝ pracy Premia zadaniowa Nagrody 30 Premia uznaniowa 25 Godziny nadliczbowe 2.Przeciętne miesięczne wynagrodzenie (brutto) 2894,75zł W załoŝeniach do projektu budŝetu Państwa na rok 2013 przeciętne wynagrodzenie w gospodarce narodowej wynosi 3.765,-zł 4.Zatrudnienie przeciętne; etaty Karniowice, Sporządziła: Anna Kwiatkowska Zatwierdził: Bronisław Dutka 15

17 Karniowice, r. Uchwała nr 3/14 Rada Społeczna Doradztwa Rolniczego pozytywnie opiniuje przedstawiony Plan finansowy p zmianie na rok 2014 Małopolskiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego w Karniowicach. 16