Uchwała nr 542/2006 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 15 listopada 2006 r.

Transkrypt

1 Uchwała nr 542/2006 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 15 listopada 2006 r. w sprawie przyjęcia Programu Likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu na lata Na podstawie 1 Uchwały Nr LV/305/2006 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 25 maja 2006 roku w sprawie: zmiany Uchwały nr XXII 102/2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 roku w sprawie likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, zmieniającej 8 Uchwały Nr XXI / 102 / 2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 roku w sprawie: likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, dotyczący terminu zakończenia czynności likwidacyjnych na dzień 31 grudnia 2009r oraz art. 32 ust.2 pkt. 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1592 tj. ze zm.), Zarząd Powiatu Lubańskiego uchwala co następuje: 1 Przyjmuje się Program Likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu na lata w brzmieniu określonym poniżej: W S T Ę P Aktualizacja Programu likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, przyjętego Uchwałą Nr 278/2004 z dnia r Zarządu Powiatu Lubańskiego ma na celu przedstawienie dotychczasowych działań likwidacyjnych oraz wskazanie dalszych niezbędnych działań, związanych z procesem likwidacji SP ZOZ w Lubaniu w latach Program składa się z trzech części: CZĘŚĆ I- DZIAŁANIA LIKWIDACYJNE REALIZOWANE W 2005R, CZĘŚĆ II- STAN OBECNY, CZĘŚĆ III- PLANOWANE DZIAŁANIA NA IV KWARTAŁ 2006r I W LATACH W CZĘŚCI I zawarto informację o działaniach realizowanych w 2005r. w odniesieniu Programu Likwidacji z dnia r. W CZĘŚCI II opisano stan obecny, w następującym zakresie: 1) wysokość zobowiązań i ich rodzaj, 2) wysokość należności i ich rodzaj, 3) liczba i rodzaj wierzycieli. W CZĘŚCI III przedstawiono propozycje działań likwidacyjnych w latach , w tym: 1) zadania priorytetowe oraz planowane terminy ich realizacji, 2) źródła pozyskania i wysokość środków finansowych, 3) propozycje w zakresie spłaty zobowiązań w 2006r Funkcjonowanie SP ZOZ w Lubaniu odbywa się w strukturze permanentnego zadłużania się, co obrazują sprawozdania finansowe. Rok UJEMNY WYNIK FINANSOWY SP ZOZ Stan na dzień 31.grudnia. ZOBOWIĄZANIA Stan na dzień 31.grudnia. 1. za rok , ,75 2. za rok , ,18 3. za rok , ,83 4. za rok , ,00 5. za rok , ,00 6. za rok , ,00 7. za rok , ,00 razem ,97 1

2 Uchwałą Nr XXI/102/2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 r. w sprawie likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu rozpoczęto proces likwidacji Zakładu, a termin jego zakończenia ustalono na dzień r. Uchwałą Nr LV/305/2006 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 25 maja 2006 roku w sprawie: zmiany Uchwały Nr XXII/102/2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 roku w sprawie likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu przedłużono termin zakończenia likwidacji do dnia r. CZĘŚĆ I DZIAŁANIA LIKWIDACYJNE REALIZOWANE W 2005r. 1. Zawarcie umowy dzierżawy mienia. W lipcu 2004r budynek szpitala został przekazany aportem do N ZOZ Łużyckie Centrum Medycznego Sp. z o.o. Mienie ruchome pozostało do dyspozycji SP ZOZ w likwidacji, który na podstawie umowy dzierżawy z listopada 2004 roku udostępnił go Łużyckiemu Centrum Medycznemu. Umowa dzierżawy określała wysokość czynszu oraz zakres wzajemnych usług do dnia r. na rok 2006 strony ustaliły kwotę 4.000,00zł plus VAT. 2. Prowadzenie dokumentacji pracowniczej. W 2005r. zakończono wydawanie świadectw pracy dla wszystkich zatrudnionych w SP ZOZ w Lubaniu oraz obliczono zaległości płacowe i kadrowe. 3. Działania w celu odzyskania należności z tytułu ustawy 203. Likwidator wystąpił do Narodowego Funduszu Zdrowia z wezwaniem do dobrowolnego uregulowania odszkodowania z tytułu rekompensaty z tytułu tzw. Lex 203. Wobec odmowy został skierowany do sądu pozew o zapłatę kwoty ,55 zł. W procesie tym po stronie pozwanej zostali wezwani do sporu także Minister Zdrowia oraz Minister Finansów i Sejm RP. W dniu 05 lipca 2006r. nieprawomocny wyrok Sądu Okręgowego we Wrocławiu zasądzający na rzecz SP ZOZ kwotę ,41 zł oraz odsetki ustawowe został uchylony do ponownego rozpoznania. WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO SP ZOZ W LIKWIDACJI W 2005R. 1) Wykonanie planu na 2005r w zakresie przychodów. Tabela. Wykonanie planu na 2005r w zakresie przychodów. L.P TYTUŁ PLAN PRZYCHODÓW WYKONANIE % WYKONANIA 1. Dzierżawa sprzętu ruchomego , ,74 100,74% 2. Sprzedaż majątku trwałego , ,60 28,45% 3. Sprzedaż zapasów magazynowych , ,21 73,50% 4. Pozostałe przychody ,46 razem , ,01 Dzierżawa sprzętu ruchomego. Przychód dotyczy dzierżawy mienia SP ZOZ w likwidacji na podstawie umowy dzierżawy zawartej z Łużyckim Centrum Medycznym Sp. z o.o. oraz dzierżawy łóżek osobom obłożnie chorym. Sprzedaż majątku ruchomego. Kwota dotyczy przede wszystkim sprzedaży środków trwałych przez Komornika Sądowego w drodze licytacji. Komornik dokonał wyceny mienia ruchomego na kwotę zł. W 2005r. Komornik przeprowadził 9 licytacji. Ze względu na nikłe zainteresowanie, sprzęt został zlicytowany na kwotę ,50 zł. Pozyskane środki pozostały w dyspozycji Komornika. Głównym nabywcą była Spółka ŁCM. Pozostała kwota zł dotyczy upłynnienia skasowanych lub niewykorzystanych przez Spółkę ŁCM przedmiotów. Sprzedaż zapasów magazynowych. Kwota dotyczy upłynnienia materiałów znajdujących się w magazynie SP ZOZ. Głównym nabywcą była Spółka ŁCM. Plan nie został wykonany wskutek braku zainteresowania nabywców. Pozostałe przychody dotyczą: Opłaty zasądzonej przez Sąd Karny 500,00 zł, Opłaty za korzystanie z biblioteki medycznej 109,80 zł, Umorzenia zobowiązań przez Urząd Marszałkowski 1.647,11 zł, Korekty kosztów z roku ,30 zł. 2

3 2) Wykonanie planu na 2005r w zakresie kosztów: Tabela. Wykonanie planu na 2005r w zakresie kosztów: L.P TYTUŁ PLAN KOSZTÓW WYKONANIE % WYKONANIA 1 Amortyzacja , ,87 100,01% 2 Zużycie materiałów 1 000,00 813,12 81,31 3 Usługi obce , ,62 104,09 4 Wynagrodzenia , ,89 106,4 5. Koszty sprzedaży materiałów 0, ,41 6. Koszty operacyjne , ,49 7. Koszty Finansowe , ,89 Razem , ,29 Amortyzacja- dotyczy umorzenia środków trwałych użytkowanych przez N ZOZ ŁCM Sp. z o.o., a będących własnością SP ZOZ w Likwidacji, Zużycie materiałów- dokonano zakupu materiałów biurowych niezbędnych do prowadzenia likwidacji, Usługi obce, na które składają się następujące pozycje: - Obsługa prawna ,25 zł, - Dzierżawa lokalu 7.716,00 zł, - Usługi telefoniczne 1.075,32 zł, - Usługi w zakresie prowadzenia spraw księgowych i kadrowych ,00 zł, Usługi są świadczone są przez Spółkę ŁCM, która obciąża SP ZOZ w likwidacji. Pozostałe: opłaty pocztowe, koszty bankowe konserwację sprzętu itp. Wynagrodzenia- odprawy dla pracowników na urlopach wychowawczych, którym w roku 2005 skończyło się prawo do tego świadczenia. Ponadto zawarto umowy o dzieło w zakresie naprawy sprzętu komputerowego i skorygowano zaniżoną kwotę odprawy dla pracownika, któremu dokonano wypłaty ze środków własnych SP ZOZ w Likwidacji ,89zł, Koszty sprzedanych materiałów z magazynu 7.761,41zł, Koszty operacyjne- tj. koszty sądowe, egzekucyjne: ,49zł, Koszty finansowe- kwota dotyczy odsetek naliczonych od: ,89zł, - wypłaconych wynagrodzeń przez organ założycielski ,01zł, - niewypłaconych wynagrodzeń /trzynastek/ ,75zł, - zobowiązań cywilnoprawnych ,37zł, - zobowiązań publicznoprawnych ,76zł. PRZEJECIE CZĘŚCI ZOBOWIĄZAŃ SP ZOZ W LIKWIDACJI PRZEZ POWIAT W 2005r. W 2005r Powiat przejął częściowo zobowiązania od SP ZOZ w Likwidacji ,38zł 1 Zobowiązania Kwota przejęta przez Powiat Kwota spłacona przez Powiat Spłata % ,95 Cywilnoprawne ,57 53,70% Pracownicze , ,43 100,00% Ogółem , ,00 Odsetki Nordea Bank ,68 1 Kwota różni się od kwoty wykazanej w bilansie SP ZOZ w likwidacji za 2005r.: ,91, na podstawie wysokości zobowiązań, które zostały wyksięgowane w skutek przejętego długu. 3

4 Przejęte zobowiązania Powiat spłacił ze środków kredytu zaciągniętego w wysokości ,00zł 2, w tym, na spłatę Powiat przeznaczył następujące kwoty: 1. Spłata zobowiązań pracowniczych ,43 zł, 2. Spłata zobowiązań cywilnoprawnych ,57 zł. Ad 1. Spłata wierzytelności pracowniczych w 2005r. Zgodnie z Porozumieniem Nr 107/04 z dnia r w sprawie przejęcia spłaty części zobowiązań po likwidowanym SP ZOZ w Lubaniu, Powiat przejął część zobowiązań pracowniczych od SP ZOZ w likwidacji zł, Z ww. kwoty dokonano następujących wypłat: w 2004r, z tytuł zaległych wynagrodzeń pracowniczych za luty 2004r ,00zł, w 2005r z tytuł zaległych wynagrodzeń pracowniczych, odpraw i odszkodowań ,43zł. Zgodnie z Aneksem z dnia r. do ww. Porozumienia, Powiat Lubański zobowiązał się przeznaczyć na spłatę zobowiązań w 2005r środki kredytu w wysokości ,00zł, W 2005r Powiat dokonał wypłat 504 byłym pracownikom SP ZOZ na kwotę: ,43zł, Wobec odmowy odbioru środków finansowych przez 17 osób na łączna kwotę: ,02zł, SP ZOZ w likwidacji zaproponował do spłaty, tzw. dodatkową listę zobowiązań pracowniczych. Spłata zobowiązań cywilnoprawnych Wysokość przejętych zobowiązań cywilnoprawnych ,95 zł, Ze środków kredytu w 2005r. Powiat Lubański dokonał częściowej spłaty wierzytelności cywilnoprawnych na łączną kwotę: ,57 zł, Wysokość umorzenia : ,09 zł, Ogółem spłata 53,70%, Ogółem umorzenie 25,25%. Spłatę pozostałej część zobowiązania wobec Banku Nordea Powiat zaplanował na 2006r. Ad. Wierzytelności cywilnoprawne przejęte przez Powiat w 2005r Tabela. Spłata zobowiązań cywilnoprawnych w 2005r. Poz. Wyszczególnienie Kwota Zobowiązanie Spłata Umorzenie Spłata % Umorzenie % 1 Firmę Projekty Kapitałowe Zobowiązanie , , , Bank Nordea Zobowiązanie kw. Gł , , , ,00 58,01% Odsetki r r ,94 Odsetki r r ,74 6,38% 3 PEC w Lubaniu Zobowiązanie kw. Gł , , , ,68 48,61% Odsetki ustawowe ,29 51,39% 4 ZGIUK w Lubaniu Zobowiązanie kw. Gł , , , ,13 38,92% Odsetki ustawowe ,40 Koszty sądowe ,08 61,08% 5 LPWIK w Lubaniu Zobowiązanie kw. Gł , , , ,78 41,58% Odsetki ustawowe ,51 58,42% 6 Bank Ochrony Środowiska Zobowiązanie kw. Gł , , , ,85 45,35% Odsetki ustawowe ,46 Koszty 1 997,60 54,65% 7 Electus S.A. Lubin Zobowiązanie kw. Gł , , , ,58 55,82% 44,18% 2 Tabela. Zmiany wysokości zobowiązań przejętych przez Powiat w 2005r. ZobowiązaniaPlan na 2005r.Zmiana -Uchwała XLVII/255/2005 RPL z r.Zmiana Uchwała Rady Powiatu Lubańskiego Nr l/266/2005 z r.Wykonanie 1Pracownicze , , , ,432Cywilnoprawne , , , ,57Razem , ,00 4

5 Koszty procesowe 0,00 Odsetki ustawowe ,05 8 PSS Społem Zobowiązanie kw. Gł , , , ,52 47,86% Odsetki ustawowe 4 539,20 Koszty sądowe 2 760,20 Koszty adwokackie 615,00 52,14% 9 Przedsiębiorstwo Yavo sp z o.o. Bełchatów Zobowiązanie kw. Gł , , , ,90 48,88% Odsetki ustawowe 6 869,85 51,12% 10 Cefarm- Dialab Katowice Zobowiązanie kw. Gł , , , ,29 52,67% Koszty procesowe 1 338,00 Odsetki ustawowe 2 162,45 47,33% 11 Stankir Service Agregatów Prądotwórczych Zobowiązanie kw. Gł , , , ,36 60,29% Koszty procesowe 0,00 Odsetki ustawowe 932,66 39,71% Razem , , ,09 53,70% 25,25% UZASADNIENIE WYBORU ZOBOWIĄZAŃ CYWILNOPRAWNYCH PRZEJĘTYCH PRZEZ POWIAT W 2005r. Ad. Spłata zobowiązań wobec: Firmy Projekty Kapitałowe. Firma Projekty Kapitałowe Sp.zo.o. w Krakowie nabyła wierzytelności Firmy POL- GUM względem Powiatu Lubańskiego, natomiast Sąd Okręgowy w Krakowie postanowieniem z dnia r. nadał klauzulę wykonalności przeciwko Powiatowi Lubańskiemu. Ad. Spłaty spłata zobowiązań wobec Banku Nordea. Zgodnie z Umową Nr 51/05 z r w sprawie przejęcia długu, Powiat Lubański przejął zobowiązania wobec Banku Nordea w łącznej wysokości: ,62zł, Umorzenie przez Bank kwoty ,00zł, uwarunkowane było spełnieniem następujących warunków umowy: - spłatą wierzytelności w wysokości: zł, w terminie do dnia r.- spłata została dokonana zgodnie z umową ( r), - spłatą do końca 2006r. salda należności głównej wraz z odsetkami- spłata została dokonana zgodnie z umową. W 2005r. Powiat przekazał Bankowi kwotę ,74zł tytułem spłaty odsetek. Tabela. Środki wydatkowane w 2005r. na spłatę zobowiązań wobec Banku Nordea. Wyszczególnienie Wykonanie 2005r Częściowa spłata zobowiązania ,00 Odsetki za okres od czerwca 05r do końca czerwca 06r ,74 Razem ,74 W 2006r Powiat spłacił- ze środków kredytu zaciągniętego w 2006r-pozostałą kwotę: ,31zł 4. Ad. Pozostałe spłaty dokonane w 2005r. Spośród ofert spłaty, które nadesłali wierzyciele, wybrano najbardziej korzystne propozycje dotyczące redukcji wierzytelności. Powiat dokonał spłaty wierzytelności cywilnoprawnych w łącznej wysokości 53% zobowiązań (nie biorąc pod uwagę Banku Nordea i Projektów Kapitałowych). Tabela. Spłata wierzycieli cywilnoprawnych w 2005r. (bez Banku Nordea i Projektów Kapitałowych) Zobowiązanie Spłata Umorzenie Spłata % Umorzenie % , , ,09 46,40% 53,60% 3 Kwota przekazana w 2005r. Firmie Firmy Projekty Kapitałowe (40 381,30 zł)- pomniejszona została o należność Powiatu w wysokości: 120 zł. Zobowiązanie przejęte wynosi bowiem: ,30 zł. 4 Po ostatecznym rozliczeniu Bank zwrócił odsetki w wysokości 1.719,15 zł. 5

6 WYSOKOŚĆ I RODZAJ ZOBOWIĄZAŃ (Stan na dzień 31.XII.05) lp RODZAJ ZOBOWIĄZANIA W TYM Z TYTUŁU STAN NA DZIEŃ 31.XII Zakładowy Fundusz Nagród ,00 a/ustawa ,00 b/ekwiwalent za urlop 1 175,00 c/godziny nadliczbowe 9 542,00 PRACOWNICZE d/odprawy i odszkodowania ,00 e/odzież 3 849,00 f/pozostałe wynagrodzenia ,00 odsetki od ZFN ,00 odsetki od podpisanych umów ,00 Urząd Skarbowy ,00 PUBLICZNOPRAWNE PFRON ,00 ZUS ,00 Podatek od nieruchomości 0,00 Wierzyciele do 1.000zł ,00 CYWILNOPRAWNE Wierzyciele od 1001 zł. do zł ,00 Wierzyciele powyżej zł ,00 Rezerwy na odsetki ,00 Składki związkowe 9 815,00 Izba Lekarska ,00 Izba Pielęgniarska ,00 PZU Pogodna Jesień 1 600,00 POZOSTAŁE PZU Grupowe ,00 PKZP 2 085,00 Delegacje pracownicze 8 643,00 zajęcie komornicze ,00 inne 2 113,00 STAN NA DZIEŃ 31.XII.05 OGÓŁEM , , , ,00 5 FUNDUSZE SPECJALNE , ,00 KOSZTY DOT. PROCESU LIKWID. Koszty Komornicze , ,00 7 OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA I REZERWY , ,00 Koszty działalności , ,00 KOSZTY DOT. PROCESU LIKWIDACJI OGÓŁEM KOSZTY DZIAŁALNOŚCI ORAZ ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,00 CZEŚĆ II STAN OBECNY LIKWIDOWANEGO ZAKŁADU (Stan na dzień roku). 1. Informacja o przebiegu wykonania planu finansowego za pierwsze półrocze 2006r, w zakresie: 1) Przychodów, 2) Kosztów. 2. Wysokości zobowiązań i ich rodzaj. Stan na dzień roku. 3. Wysokość należności i ich rodzaj. Stan na dzień roku. 4. Liczba i rodzaj wierzycieli wraz z wysokością zobowiązania. Ad. 1. INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZA PIERWSZE PÓŁROCZE 2006R 1). W ZAKRESIE PRZYCHODÓW Wykonanie poz. Tytuł Plan po zmianach Stan na 30.VI.2006r. (zł) Wskaźnik 4:3 % Dzierżawa sprzętu ruchomego , ,82 41,73 2. Sprzedaż majątku ruchomego , ,00 56,27 Sprzedaż zapasów 3. magazynowych 5 000,00 0,00 0,00 4. Pozostałe przychody , ,20 118,00 5. Wyrok ustawy ,41 0,00 0,00 Ogółem , ,02 4,99 6

7 Dzierżawa sprzętu ruchomego. Przychody pochodzą głównie z dzierżawy sprzętu ruchomego dla Łużyckiego Centrum Medycznego oraz dzierżawy łóżek szpitalnych dla pacjentów obłożnie chorych. W stosunku do roku ubiegłego przychody z dzierżawy uległy zmniejszeniu, ze względu na wykup przez ŁCM niezbędnego dla jednostki sprzętu. Plan wykonano w 42%. Sprzedaż majątku ruchomego. Przychody z tego tytułu pochodzą ze sprzedaży ruchomości w drodze licytacji przez Komornika Sądowego. W I połowie 2006 roku Komornik przeprowadził 2 licytacje, w wyniku których sprzęt został sprzedany za kwotę ,00 zł. Uzyskana kwota trafiła bezpośrednio na konto Komornika i pokryła częściowo koszty egzekucyjne i wierzytelności egzekucyjne. Pozostała kwota tj ,00 zł. pochodzi ze sprzedaży osobom fizycznym sprzętu przeznaczonego do kasacji. Plan wykonano w 56%. Zapasy magazynowe. W I półroczu 2006 roku nie zrealizowano przychodów z tego tytułu, ze względu na brak zainteresowania ze strony nabywców, jak również z braku rozpowszechniania informacji w mediach. Pozostałe przychody. Dotyczą one umorzenia części składek na PFRON w wysokości ,21zł, co ma wpływ na zmniejszenie zobowiązań z tego tytułu. Pozostałe przychody ,99zł dotyczą odsetek od należności zasądzonych przez Sąd od 2 firm: SP ZOZ MSWIA we Wrocławiu i Indywidualnej Specjalistycznej Praktyki Lekarskiej. Środki uzyskane z odsetek wpłynęły na rachunek bankowy Komornika. Plan wykonano w 118%. Przychody z tzw. ustawy 203. W I półroczu nie zrealizowano przychodów z w/w tytułu, ze względu na toczący się w dalszym ciągu proces sądowy. Ad. 2) W ZAKRESIE KOSZTÓW poz. Tytuł Plan po zmianach Wykonanie wg stanu na dzień 30.VI.2006r. (zł) wskaźnik 4:3 % Amortyzacja , ,72 7,81 2. Zużycie mat , ,22 177,08 3. Usługi obce , ,80 56,14 4. Wynagrodzenia , ,30 63,52 6. Koszty operacyjne ,00 0,00 0,00 7. Koszty Finansowe ,00 0,00 0,00 Razem , ,74 3,50 Amortyzacja. Ze względu likwidację jednostki zaprzestano prowadzenie działalności statutowej z dniem roku i zaprzestano naliczanie amortyzacji nie upłynnionych jeszcze środków trwałych. Plan wykonano w ok. 7,81%. Zużycie materiałów i energii. Wykonanie w tym zakresie zostało znacznie przekroczone w stosunku do pierwotnych założeń. Wynika to z konieczności zakupu sprzętu komputerowego, ponieważ sprzęt ze względu na wieloletnią eksploatację uległ awarii, której nie można było usunąć, groziło to utratą danych zwłaszcza w zakresie systemu finansowego i kadrowego. Plan wykonano w ok. 177,08 %. Usługi obce obejmują: usługi prawne, dzierżawę lokalu, usługi księgowe, telefon itp. Plan wykonano w ok. 56,14%. Wynagrodzenia Koszty dotyczą umów o dzieło, zawartych z osobami wykonującymi czynności likwidacyjne, zwłaszcza w zakresie spraw pracowniczych, księgowych i likwidacyjnych mienia. Plan wykonano w ok. 63,52%. Koszty operacyjne i koszty finansowe. Wykonanie planu zostanie wykazane w sprawozdaniu za II półrocze 2006r. Ad. 3. INFORMACJA O ZOBOWIAZANIACH I REZERWACH NA ZOBOWIĄZANIA. Stan na dzień roku Zobowiązania na dzień roku w stosunku do stanu zobowiązań na dzień roku uległy nieznacznej zmianie: Zobowiązania wobec pracowników zmniejszyły się o kwotę 903,00zł wskutek wypłaty ze środków własnych SP ZOZ w Likwidacji części odprawy dla byłego pracownika. 7

8 W pierwszym półroczu trwały przygotowania do wypłaty części zobowiązań wobec byłych pracowników SP ZOZ, tj. z tytułu Zakładowego Funduszu Nagród. Wypłata nastąpiła w miesiącu lipcu 2006 roku i trwa nadal. Zobowiązania publicznoprawne w zakresie podatków zwiększyły się o kwotę 6.892,00zł na skutek podatku VAT od dzierżaw ruchomości i podatku od osób fizycznych (dotyczy osób zatrudnionych przy obsłudze procesu likwidacji w ramach umowy o dzieło). Zmniejszyły się zobowiązania wobec PFRON o kwotę ,00zł w związku z pozytywną decyzją Ministerstwa Pracy w sprawie umorzenia składek. Likwidator złożył wniosek o umorzenie pozostałej części składek i oczekuje również pozytywnej decyzji. Złożone wnioski o umorzenie składek ZUS i podatków rozpatrywane będą przez odpowiednie organy dopiero po zakończeniu likwidacji jednostki. Zobowiązania cywilnoprawne wzrost o kwotę ,00 zł dotyczy przede wszystkim usług prawnych świadczonych przez kancelarię prawną na rzecz SP ZOZ w likwidacji. Planuje się częściowe przejęcie zobowiązań cywilnoprawnych przez Powiat w IV kwartale Zobowiązania wobec komornika w stosunku do roku ubiegłego zmalały o kwotę ,00zł, głównie za sprawą przeprowadzanych przez komornika licytacji ruchomości SP ZOZ. Tabela. Zmiany dotyczące zobowiązań i rezerw na zobowiązania oraz zmiany w zakresie kosztów działalności. lp. WYSZCZEGÓLNIENIE Stan na r (zł) Stan na r. (zł) Różnica 1 PRACOWNICZE , ,00-903,00 2 PUBLICZNOPRAWNE , , ,00 3 CYWILNOPRAWNE , , ,00 4 POZOSTAŁE , ,00-356,00 5 FUNDUSZE SPECJALNE , ,00 0,00 6 KOSZTY DOT. PROCESU LIKWIDACJI , , ,00 OGÓŁEM , , ,00 7 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI , , ,00 RAZEM , , ,00 Kwota ogółem stanowi sumę zobowiązań i rezerw na zobowiązania oraz kosztów działalności ,00 zł, w tym: wysokość zobowiązań i rezerw na zobowiązania wynosi: ,00 zł 5 koszty działalności wynoszą: ,04 zł 6 Zobowiązania na dzień r. uległy zmniejszeniu o kwotę ,00zł, w stosunku do stanu zobowiązań na dzień r w tym: o zobowiązania i rezerwy ,00zł, o koszty działalności ,00zł. Tabela. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania oraz wysokość kosztów działalności. Stan na dzień r Rodzaj Wysokość Zobowiązań i Rezerw na Zobowiązania lp zobowiązania W tym z tytułu Wymagalne Niewymagalne W tym odsetki Zakładowy Fundusz Nagród , ,00 0,00 0,00 a/ustawa , ,00 0,00 0,00 b/ekwiwalent za urlop 1 175, ,00 0,00 0,00 c/godziny nadliczbowe 9 542, , ,00 0,00 0,00 Pracownicze d/odprawy i odszkodowania , ,00 0,00 0,00 e/odzież 3 849, ,00 0,00 0,00 f/. poz. wynagrodz , ,00 0,00 0,00 odsetki od ZFN ,00 0, , ,00 1 odsetki od podpisanych umów , , ,00 Urząd Skarbowy , , , , ,00 PFRON , ,00 0,00 0,00 Publicznoprawne ZUS , , , ,00 2 Podatek od nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Cywilnoprawne Wierzyciele do 1.000zł , , ,00 0,00 0,00 Wierzyciele od 1001 zł. do , ,00 0,00 0,00 5 Wysokość zobowiązań i rezerw na zobowiązania jest zgodna z Bilansem na dzień r. 6 Zgodnie z Rachunkiem Zysków i Strat na dzień r. 8

9 4 Pozostałe zł. Wierzyciele powyżej zł , ,00 0,00 0,00 Rezerwy na odsetki ,00 0, , ,00 Składki związkowe 9 815, ,00 0,00 0,00 Izba Lekarska , ,00 0,00 0,00 Izba Pielęgniarska , ,00 0,00 0,00 PZU Pogodna Jesień 1 600, , ,00 0,00 0,00 PZU Grupowe , ,00 0,00 0,00 PKZP 1 729,00 99, ,00 0,00 Delegacje pracownicze 8 643,00 0, ,00 0,00 Zajęcia komornicze ,00 0, ,00 0,00 inne 2 113,00 0, ,00 0,00 5 Fundusze specjalne , ,00 0,00 0,00 0,00 Koszty dot. procesu likwidacji Koszty Komornicze , , ,00 0,00 0,00 7 Ogółem zobowiązania i rezerwy , , , , ,00 Koszty dot. procesu likwidacji Koszty działalności , ,00 0,00 0,00 0,00 Ogółem koszty dział. oraz zobowiązania i rezerw na zobowiązania , , , , ,00 7 Kwota zobowiązań wymagalnych jest zgodna ze Sprawozdaniem Rb-Z na dzień r. 9

10 INFORMACJA O STANIE ZOBOWIAZAŃ I REZERW NA ZOBOWIĄZANIA SP ZOZW LIKWIDACJI Wysokość Zobowiązań i Rezerw na Zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.XII.05 Stan na dzień 30.VI.2006r. W tym: Zmiany Zmiany Rodzaj zobowiązania W tym z tytułu 31.XII.05. ogółem ogółem Wymagalne Niewymagalne w tym odsetki 4-3 ogółem Lp Zakładowy Fundusz Nagród , , ,00 0,00 0,00 0,00 a/ustawa , , ,00 0,00 0,00 0,00 b/ekwiwalent za urlop 1 175, , ,00 0,00 0,00 0,00 c/godziny nadliczbowe 9 542, , ,00 0,00 0,00 0,00 Pracownicze d/odprawy i odszkodowania , , ,00 0,00 0,00-903,00 e/odzież 3 849, , ,00 0,00 0,00 0,00 f/pozostałe wynagrodzenia , , ,00 0,00 0,00 0,00 odsetki od ZFN , ,00 0, , ,00 0,00 1 odsetki od podpisanych umów , , , , , ,00 0,00-903,00 Urząd Skarbowy , , , , , ,00 Publicznoprawne PFRON , , ,00 0,00 0, ,00 ZUS , , , , ,00 0,00 2 Podatek od nieruchomości 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Wierzyciele do 1.000zł , , ,00 0,00 0,00 0,00 Cywilnoprawne Wierzyciele od 1001 zł. do zł , , ,00 0,00 0,00 0,00 Wierzyciele powyżej zł , , ,00 0,00 0, ,00 3 Rezerwy na odsetki , , , ,00 0, , ,00 0, ,00 Składki związkowe 9 815, , ,00 0,00 0,00 0,00 Izba Lekarska , , ,00 0,00 0,00 0,00 Izba Pielęgniarska , , ,00 0,00 0,00 0,00 PZU Pogodna Jesień 1 600, , ,00 0,00 0,00 0,00 Pozostałe PZU Grupowe , , ,00 0,00 0,00 0,00 PKZP 2 085, ,00 99, ,00 0,00-356,00 Delegacje pracownicze 8 643, ,00 0, ,00 0,00 0,00 Zajęcia.komornicze , ,00 0, ,00 0,00 0,00 4 inne 2 113, , , ,00 0, ,00 0,00 0,00-356,00 5 Fundusze specjalne , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Koszty dot. Procesu likwidacji Koszty Komornicze , , , , ,00 0,00 0, , ,00 7 Ogółem zobowiązania i rezerwy , , , , , , , , ,00 Koszty dot. Procesu likwidacji Koszty działalności , , , ,00 0,00 0,00 0, , ,00 Ogółem koszty działalności oraz zobowiązania i rezerw na zobowiązania , , , , , , , , ,00 10

11 Ad. 4. INFORMACJA O STANIE NALEŻNOŚCI ZA I PÓŁROCZE 2006r. W 2006r. SP ZOZ prowadził następujące procesy sądowe, celem odzyskania należności SP ZOZ w likwidacji. Tabela. Dotychczas prowadzone sprawy sadowe LP. DŁUŹNIK KWOTA WYROKU PRAWOMOCNEGO 1 SP ZOZ MSWIA WE WROCŁAWIU ,13 2 MICHALINA SKIERŚ 996,63 3 BEATA AKSIENIONEK 1 152,90 4 PIOTR SZMIGIEL 4 417,71 5 SP ZOZ W LWÓWKU ŚL ,62 6 MARIA WALASZCZYK 7 501,20 7 SP ZOZ OBWÓD LECZNICTWA KOLEJOWEGO W JEL. GÓRZE ,97 RAZEM ,16 Wysokość należności dochłodzonej przez SP ZOZ w likwidacji w toku procesów sądowych wynosi: ,16zł. Jest to należność główna, od której sąd zasądził odsetki. Wysokość odsetek zostanie naliczona na dzień wyegzekwowania zasądzonych kwot. W I półroczu 2006r. wyegzekwowano częściowo, w toku dwóch wyroków sądowych, należności na kwotę ,00 zł. od: - ZOZ MSWiA we Wrocławiu - częściową spłata należności w wysokości ,00 zł, - Prywatna Praktyka Lekarska w wysokości (z odsetkami) 1.418,00 zł. Tabela. Należności. Stan na dzień 30.VI.2006r. WYSOKOŚĆ NALEŻNOŚCI STAN NA 30.VI.2006R. STAN NA RÓŻNICA (3-2) RODZAJ NALEŻNOŚCI 31.XII.2005R. OGÓŁEM WYMAGALNE ,00 Lp USŁUGI MEDYCZNE OSÓB 1PRAWNYCH , , , ,00 2OSOBY NIE UBEZPIECZONE , , ,00 0,00 3POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI , , , ,00 OGÓŁEM , , , ,00 Należności, które pozostają nadal do wyegzekwowania w toku prowadzonych procesów sądowych 1. Michalina Skierś 996,60 2. Piotr Szmigiel 4 417,71 3. SP ZOZ W Lwówku Śl ,62 4. Maria Walaszczyk 7 501,20 5. SP ZOZ Obwód Lecznictwa Kolejowego w Jel. Górze ,97 RAZEM ,13 Nadal będą czynione starania w celu uregulowania należności. Środki finansowe zostaną przekazane przez Komornika Sądowego w Lubaniu. Planuje się, iż z ww. środków zostaną pokryte koszty komornicze oraz zobowiązania pracownicze oraz ZUS w części finansowanej przez pracowników dot. wynagrodzenia o pracę. 8 Kwota zgodna z Bilansem z dnia r. 11

12 PODSUMOWANIE WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO NA DZIEŃ R 1) W zakresie przychodów, wykonanie planu wyniosło ogółem około 5%, w tym: Nie zrealizowano przychodów z tytułu ustawy 203 ze względu na toczący się w dalszym ciągu proces sądowy oraz nie zrealizowano przychodów ze sprzedaży zapasów magazynowych. Proces sądowy dotyczący ustawy 203 został skierowany ponownie do i instancji do sądu okręgowego we Wrocławiu celem ponownego rozpatrzenia. W związku z tym, iż przychody z tytułu ustawy 203 stanowią 93% planu, brak ich wykonania wpływa na niski procent wykonania planu. Pozostałe przychody 2,47% Sprzedaż majątku ruchomego 2,69% Dzierżawa sprzętu ruchomego 1,33% Inne 93,51% Wyrok ustawy ,37% Sprzedaż zapasów magazynowych 0,13% SP ZOZ uzyskał przychody głównie z dzierżawy i sprzedaży majątku ruchomego. Niskie wykonanie przychodów z tytułu dzierżawy wynika z wyczerpywania się zasobów mienia Zakładu. 2) W zakresie kosztów wykonanie wyniosło około 3,5% planu, gdyż koszty operacyjne i finansowe, które stanowią ok. 85% kosztów, zostaną wykazane w II półroczu 2006r. Wynagrodzenia 2,17% Usługi obce 2,45% Zużycie mat. 0,08% Amortyzacja 10,84% Inne 84,46% Koszty operacyjne 5,28% Koszty Finansowe 79,18% 3). Ogółem zobowiązania na dzień r w stosunku do stanu z dnia r. uległy zmniejszeniu o kwotę ,00 zł, w wyniku licytacji komorniczych w tym: o Zmniejszenie zobowiązań i rezerw o kwotę: ,00 zł, o Zmniejszenie kosztów działalności o kwotę ,00 zł. 4). Stan należności na dzień 30.VI.2006r., uległ zmniejszeniu o ,00 zł w stosunku do stanu należności na dzień r. 12

13 Ad. 4. ZMIANY LICZBY WIERZYCIELI SP ZOZ W LIKWIDACJI Liczba wierzycieli cywilnoprawnych ulega zmniejszeniu. Na dzień 24.XII.2004r. wynosiła łącznie 470 wierzycieli. W dniu r, po weryfikacji wierzycieli cywilnoprawnych, Likwidator poinformował Zarząd Powiatu Lubańskiego, iż zobowiązanie 9 wobec 102 drobnych wierzycieli 10 na kwotę ,67zł uległo przedawnieniu. Aktualny wykaz drobnych wierzycieli cywilnoprawnych obejmuje 57 firm. Tabela 2. Segmentacja wierzycieli w latach r. lp. Wierzyciele 24 grudzień 2004r r. Czerwiec 2006r. 1 Wierzyciele do zł Wierzyciele od do zł bd. 3 Wierzyciela do zł bd 4 Wierzyciela powyżej 50 tys. zł bd Razem Bd. Zmiany nastąpiły z następujących przyczyn: Kompensaty wzajemnych wierzytelności- zwłaszcza drobnych wierzycieli, Spłaty zobowiązań przez Powiat Lubański, Wykup wierzytelności przez wyspecjalizowane firmy, Korekty wierzytelności, Przedawnienie wierzytelności. CZĘŚĆ III PLANOWANE DZIAŁANIA NA IV KWARTAŁ 2006r I W LATACH PRIORYTETY ZADAŃ REALIZOWANYCH W LATACH , 2. ŹRÓDŁA POZYSKANIA I WYSOKOŚĆ ŚRODKÓW FINANSOWYCH, 3. PROPOZYCJE W ZAKRESIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W 2006R 4. PROPOZYCJE W ZAKRESIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W LATACH AD.1 PRIORYTETY ZADAŃ REALIZOWANYCH W LATACH Zmniejszenie zobowiązań, w tym: a) Pozyskanie środków finansowych na spłatę zobowiązań, b) Negocjacje z wierzycielami celem redukcji wierzytelności, c) Uzyskanie umorzenia zobowiązań publicznoprawnych, d) Odzyskanie należności SP ZOZ w likwidacji Prowadzenie spraw pracowniczych Zadania priorytetowe - spłata wierzycieli pracowniczych oraz ZUS w części finansowanej przez pracowników wynagrodzenia za pracę albowiem ta część z mocy prawa nie może być przedmiotem starań o umorzenie. Działania likwidacyjne prowadzone przez Likwidatora obejmują: o Monitorowanie zbycia i dzierżawy mienia, o Monitorowanie stopnia wzrostu zadłużenia, z tytułu odsetek, o Prowadzenie rozmów i korespondencji z wierzycielami oraz przygotowywanie umów, organizowanie spotkań, a także pośredniczenie pomiędzy organem założycielskim a wierzycielami, o Sporządzanie wniosków w sprawie umorzenia zobowiązań, o Przygotowywanie planów i sprawozdań dotyczących likwidacji (kwartalnych np. Rb-Z, Rb-N, półrocznych i rocznych), 9 Kwota należności głównej 10 Drobni wierzyciele- oznacza wierzycieli, których wierzytelność nie przekracza kwoty 1.000zł. 13

14 o Przygotowywanie informacji o wierzytelnościach przedawnionych z mocy prawa, o Aktualizowanie bazy danych nt. wierzycieli i wysokości zobowiązań, o Przygotowywanie materiałów z przebiegu procesu likwidacji na potrzeby organu założycielskiego oraz Rady Społecznej SP ZOZ, o Aktywne uczestnictwo w posiedzeniach Komisji oraz Sesjach Rady Powiatu, o Współpraca z Komornikiem Sądowym, o Aktualizowanie danych dotyczących mienia SP ZOZ w likwidacji, o Prowadzenie dokumentacji pracowniczej, np. weryfikacja dokumentacji ZUS od 1999r, sporządzanie informacji do kapitałów początkowych byłych pracowników SP ZOZ, sporządzanie korekty w systemie Płatnik, archiwizacja akt pracowniczych, sporządzanie korekt dla ZUS, przygotowywanie zaświadczeń Rp-7, o Przygotowywanie propozycji w zakresie spłaty zobowiązań przez Powiat oraz ustalanie priorytetowych działań likwidacyjnych, o Aktualizowanie i realizacji Programu Likwidacji. AD. 2. ŹRÓDŁA POZYSKANIA I WYSOKOŚĆ ŚRODKÓW FINANSOWYCH Wyroki sądowe. W planie na 2006r. założono, iż odzyskanie środków finansowych w wyniku prowadzonych spraw sądowych np. z tytułu Ustawy 203 oraz wyegzekwowania należności w wyniku prowadzonych procesów sądowych wyniosą ,00zł, Tabela. Kwoty planowane do wyegzekwowania w 2007r. KWOTA LP. WYSZCZEGÓLNIENIE SZACUNKOWA UWAGI 1 USTAWA ,41 ODSETKI OD USTAWY na dzień r ,00 Kwota oparta na wyroku I instancji, który został uchylony. 3 NALEŻNOŚĆ KWOTA GŁÓWNA ,13 Należność do wyegzekwowania z wyroków sądowych. 4 ODSETKI WYROKÓW 9 016,46 RAZEM ,00 Kwota ujęta w sprawozdaniu z i półrocze 2006r. Początkowo na ww. kwocie zostały oparte plany spłaty zobowiązań w 2007r. Kwota ,41zł została zasądzona wyrokiem I Instancji, lecz wyrok został uchylony ( r). Obecnie toczy się w ponownym rozpoznaniu ta sprawa sadowa o pozyskanie całej wierzytelności z ustawy 203, która wynosi zł oraz odsetki. Ponieważ odsetki wynoszą 11,5% w skali roku, aż do chwili uzyskania ww. należności, szacuje się, iż na koniec 2006r. wysokość odsetek od ww. kwoty wyniesie ,60 zł. Miesięczny wzrost wynosiłby: ,97zł z tytułu odsetek. Lp. Wyszczególnienie Kwota szacunkowa r. Uwagi 1 Ustawa ,00 2 Odsetki od ustawy ,60 Kwota oparta na wyroku, który został uchylony 3 Należność główna z wyroków ,13 Należność do wyegzekwowania z wyroków sądowych 4 Odsetki wyroków 9 016,46 Wysokość zależna jest od daty zapłaty należności głównej Razem ,19 Kwota ujęta w sprawozdaniu z i półrocze 06r. Sprzedaż magazynu i reszty wyposażenia. Z uwagi na nikłe zainteresowanie kupujących, wpływy z tego tytułu nie wpłyną istotnie na zmniejszenie zobowiązań SP ZOZ w likwidacji. Z bieżących dochodów budżetu Powiatu i kredytów. Powiat Lubański w miarę możliwości będzie nadal przejmowała zobowiązania SP ZOZ w Likwidacji. Dotychczas zaciągnięte kredyty na ten cel zostaną spłacone przez Powiat z końcem 2016 roku. AD. 3. PROPOZYCJE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W 2006r I W LATACH NASTĘPNYCH 14

15 3.1. PROPOZYCJE W ZAKRESIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W 2006r, wg stanu na dzień 30.VI.06r. 1) Planuje się zmniejszenie w 2006r zobowiązań pracowniczych o kwotę: ,00zł w tym: w wyniku przejęcia przez Powiat kwoty: ,64 zł, wypłaty przez komornika w terminie do czerwca 2006 roku.: ,36 zł. Tabela. Spłata zobowiązań pracowniczych SPŁATA ZOBOWIĄZAŃ PRACOWNICZYCH KWOTA Stan na dzień r ,00 Zobowiązania przejęte przez powiat w 2006r ,64 Spłata komornika w 2006r ,36 Plan na 2007r.- środki z ustawy , ,00 Planuje się, że pozostałe zobowiązania pracownicze zostaną uregulowane w 2007r. ze środków uzyskanych w wyniku procesu sądowego tzw. ustawy 203" ,00 zł. 2) Planuje się zmniejszenie zobowiązań publicznoprawnych. o kwotę: ,00 zł w tym: 1. PFRON- zmniejszenie o kwotę: ,00 zł, 2. Urząd Skarbowy- wzrost o kwotę: ,00 zł. Tabela. Planowane umorzenie zobowiązań publicznoprawnych UMORZENIE PFRON KWOTA o Umorzenie dokonane w 2006r ,00 o Umorzenie planowane w 2006r ,00 Ogółem ,00 SP ZOZ planuje redukcję zadłużenia wobec PFRON o kwotę zł. Decyzję dotyczącą umorzenia kwoty ,00zł SP ZOZ w likwidacji już otrzymał. Wniosek o umorzenie pozostałej kwoty został złożony przez SP ZOZ. SP ZOZ planuje wzrost zobowiązań wobec Urzędu Skarbowego z tytułu: o podatku VAT naliczonego od dzierżawy sprzętu ruchomego: 5.300,00 zł, o podatku od podpisanych umów o dzieło i zlecenia 6.872,00zł. 3)_Przewiduje się zwiększenie zobowiązań cywilnoprawnych o kwotę: Przewidywana kwota zobowiązań cywilnoprawnych na koniec 2006r: ,00zł, ,00 zł. Tabela. Planowane zmiany zobowiązań cywilnoprawnych (stan na dzień r i przewidywany stan na dzień r.) Przewidywane wykonanie Zmiany CYWILNOPRAWNE r. 2006r ogółem ogółem ogółem w tym: Wierzyciele do 1 tys. zł ,00 0, ,00 Wierzyciele od 1 do 10 tys. zł , , , , , ,00 Wierzyciele powyżej 10tys. zł , , ,00 Rezerwy na odsetki , , ,00 Pomimo zmniejszenia zobowiązań cywilnoprawnych o kwotę zł w wyniku przedawnienia i spłaty części zobowiązań przez Powiat w 2006r. (kwota wstępnie planowana: ,00zł oraz kwota przekazana w III kw. 2006r.: ,00zł) przewidywane jest zwiększenie zobowiązań o kwotę: ,00zł, w tym: 15

16 a) Wzrost zobowiązań spowodowany jest wzrostem: - kwot z tytułu odsetek które zostaną naliczone za rok 2006 od zobowiązań ,00 zł. - kwoty na obsługę prawną: ,00 zł 11. RAZEM ,00 zł. b) Zmniejszenie zobowiązań, dotyczy wypłat dla wierzycieli cywilnoprawnych: o Rezerwy na odsetki (redukcja 100%) ,00 zł o Wypłata zobowiązań, planowana w 2006r. przez Powiat ,00 zł o Wypłata zobowiązań za obsługę prawną ,00 zł RAZEM ,00 zł Tabela. Planowane przez SP ZOZ zmiany zobowiązań cywilnoprawnych w 2006r. w stosunku do 2005r. CYWILNOPRAWNE POKRYJE POWIAT ZMNIEJSZENIE PRZEWIDYWANE ZOBOWIĄZANIE RÓŻNICA r. w 2006r. DO: 2006r r. RAZEM Wierzyciele do 1 tys. zł ,00 0, ,00 Wierzyciele od 1 do , ,00 tys. zł , , , ,00 Wierzyciele powyżej , ,00 10tys. zł , , ,00 Rezerwy na odsetki , , , , ,00 RAZEM , , , , ,00 SP ZOZ zaproponował spłatę następujących wierzycieli cywilnoprawnych: - Drobnych wierzycieli - obecnie SP ZOZ posiada zobowiązania na kwotę: ,02 zł (bez odsetek). - Spłatę innych wierzycieli, którzy zaproponują korzystne warunki spłaty. WYSZCZEGÓLNIENIE r. 2006r. WIERZYCIELE DO 1 TYS. ZŁ ,00 WIERZYCIELE OD 1 DO 10 TYS. ZŁ ,00 Spłata ze środków kredytu ,00 WIERZYCIELE POWYŻEJ 10. TYS. ZŁ ,00 Spłata ze środków kredytu ,00 REZERWY NA ODSETKI ,00 Redukcja 100% odsetek od spłat ,00 RAZEM , ,00 4).Koszty komornicze oraz koszty działalności. Komornik ostateczną wysokość w/w kosztów ustali po zakończeniu egzekucji PROPOZYCJE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ, wg stanu na dzień 30.września 06r. Tabela. Propozycje spłaty zobowiązań w 2006r, wg stanu na dzień 30.września 06r Rodzaj zobowiązania Plan wykonania 2006r. Plan wykonania Zmiany w okresie W tym Szczegółowy Ogółem 2007r. Kwota Ogółem Pozostałe wynagrodzenie ,00 0, ,00 ZFN Pracownicze , ,00 Odsetki od ZFN ,00 0, ,00 Odsetki od podpisanych umów 0,00 0,00 0,00 Urząd skarbowy , ,00 0,00 PFRON 0,00 0 0,00 Publicznoprawne ,00 ZUS , , , ,19 Podatek od nieruchomości 0,00 0,00 0,00 Wierzyciele do 1 tys. Zł 0,00 0,00 0,00 Cywilnoprawne Wierzyciele od 1 do 10 tys. zł ,00 0, , ,00 Wierzyciele powyżej 10. tys.zł , , , ,00 Rezerwy na odsetki , ,00 0,00 Pozostałe Składki związkowe i inne , , ,00 0,00 0 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ogółem , , , , ,19 Nie ujęto Koszty komornicze Bd Bd 11 Kwota: ,00zł została zmniejszona w wyniku dokonanej wypłaty przez Powiat: ,00 zł, ponadto z dniem 1sierpnia 2006r. Starostwo Powiatowe przejęło płatność za usługi prawne w związku z tym zobowiązanie za 2006r (od I-VII) wynosi: 8.747,84 zł. 12 Kwota dotyczy zobowiązań za usługi prawne do r. 16

17 Koszty działalności Bd Bd Spłata zobowiązań w okresie proponowana przez SP ZOZ w likwidacji: - Pracownicze ,00 - Publicznoprawne ,19 - Cywilnoprawne ,00 Koszt działalności. Zgodnie Aneksem Nr 1 do umowy o stałą obsługę prawną Nr 65/06 z dnia 23 maja 2006r. zawartą w dniu 11 sierpnia 2006r w Lubaniu został zwiększony zakres obsługi prawnej, który objął również SP ZOZ w likwidacji. Aneks wszedł w życie z dniem 01 sierpnia 2006r. Zobowiązanie za 2006r.., które pozostaje do zapłaty wynos: 8.747,84 zł. W związku z powyższym prognozowana wysokość zobowiązań na koniec 2006r będzie pomniejszona o różnicę pomiędzy kwota planowaną z tytułu kosztów za usługę prawną w 2006r i kwotą zobowiązań za okres styczeń lipiec 2006r.: ,16 zł. Tabela. Różnica pomiędzy kwota planowaną z tytułu kosztów za usługę prawną w 2006r i kwotą zobowiązań za okres styczeń lipiec 2006r Planowane zobowiązania za usługi prawne ,00 Zobowiązania 8 747,84 Różnica ,16 W wyniku zmian, planuje się, iż pomimo częściowej spłaty przez Powiat w 2006r. (kwota wstępnie planowana: ,00zł oraz kwota już przekazana: ,00zł) i częściowego przedawnienia zobowiązań cywilnoprawnych, na łączną kwotę zł, przewidywane jest zwiększenie zobowiązań o kwotę: ,84zł, Zobowiązania cywilnoprawne Plan na r. Wzrost zobowiązań spowodowany jest wzrostem: kwot z tytułu odsetek które zostaną naliczone za rok 2006 od zobowiązań ,00 kwoty na obsługę prawną: 8 747,84 RAZEM ,84 Zmniejszenie zobowiązań, dotyczy wypłat dla wierzycieli cywilnoprawnych: Rezerwy na odsetki (redukcja 100%) ,00 Wypłata zobowiązań, planowana w 2006r. przez Powiat ,00 Wypłata zobowiązań za obsługę prawną ,00 RAZEM ,00 RÓŻNICA ,84 W przypadku, gdyby uległ przesunięciu termin pozyskania środków, spłata zobowiązań, planowana na 2007r. ulegnie przesunięciu na lata Sytuacja SP ZOZ w likwidacji w Lubaniu w najbliższych latach może ulec radykalnym zmianom, które obecnie trudno przewidzieć, np. w wyniku zmian legislacyjnych dotyczących likwidowanych Zakładów, dlatego niniejszy Program opiera się na kwotach szacunkowych i prognozowanym terminie spłaty zobowiązań. 17

18 Tabela. Planowana spłata zobowiązań w latach Rodzaj zobowiązania Plan wykonania 2005r. Plan wykonania 2006r. Zmiany W tym r. Ogółem Szczegółowy Ogółem Zmiany (6-4) Zmiany (5-3) Plan wykonania 2007r. Ogółem Zmiany 31.XII06-31XII07 Ogółem Pracownicze Pozostałe wynagrodzenie , , , , , ,00 0,00 ZFN ,00 0,00 Odsetki od ZFN , , ,00 0, ,00 0, , ,00 Odsetki od podpisanych umów ,00 0, ,00 0,00 0,00 Publicznoprawne Cywilnoprawne Urząd Skarbowy , , , ,00 PFRON ,00 0, ,00 0 0,00 ZUS ,00 128, , , ,00 0, , ,81 0,00 Podatek od nieruchomości Wierzyciele do 1 tys. Zł ,00 Wierzyciele od 1 do 10 tys. Zł Wierzyciele powyżej 10. Tys. Zł 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0, , , , ,00 226, , , , ,00 Rezerwy na odsetki , , , ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 Pozostałe Składki związkowe i inne , , , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0 Fundusze specjalne , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nie ujęto Ogółem , , , , , , , , , ,19 Koszty komornicze ,00 Bd Bd Bd ,00 Koszty działalności ,00 Bd Bd Bd Ogółem , ,00 Bd 18

19 Szacuje się, iż w wyniku działań SP ZOZ w likwidacji stan zobowiązań na dzień r. wyniesie ,81 zł. Tabela. Planowana wysokość zobowiązań na dzień r. LP. RODZAJ ZOBOWIĄZAŃ W TYM: KWOTA 1 Publicznoprawne Urząd Skarbowy ,00 2 Publicznoprawne ZUS ,81 3 Cywilnoprawne Wierzyciele powyżej 10. tys. zł ,00 4 Cywilnoprawne Rezerwy na odsetki ,00 5 Pozostałe Składki związkowe i inne ,00 OGÓŁEM ,81 W związku z tym, iż na koniec 2007r pozostaną do spłaty zobowiązania w wysokości ,81 zł, (przy założeniu, iż SP ZOZ zrealizuje plany dotyczące pozyskania środków finansowych z wyroków sądowych na kwotę: ,19zł), których spłata stanowi zbyt duże obciążenie zarówno SP ZOZ jak i Powiatu Lubańskiego, planuje się wystąpienie do Ministra Finansów o pomoc finansową na przejęcie części zobowiązań od SP ZOZ w likwidacji. 2 Terminarz Działań Likwidacyjnych stanowi Załącznik Nr l do niniejszej Uchwały. 3 Traci moc Uchwała Nr 286/2004 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 30 grudnia 2004 r. w sprawie zmiany Uchwały nr 278/2004 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia r, w sprawie przyjęcia Programu Likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, w części objętej niniejszą Uchwałą. 4 Wykonanie uchwały powierza się Likwidatorowi SP ZOZ w Lubaniu. Uchwała w chodzi w życie z dniem podjęcia. 5 Członkowie Zarządu: Małgorzata Gut - Twardowska Urszula Grajewska - Harapin Zbigniew Maroń 19

20 Załącznik Nr 1 Do Uchwały Nr 542/2006 Zarządu Powiatu Lubańskiego TERMINARZ DZIAŁAŃ LIKWIDACYJNYCH lp. OPIS DZIAŁANIA 2006r. 2007r. 2008r. 2009r. Prowadzenie biura ds. likwidacji, w tym pozyskiwanie środków na finansowanie jego 1 działalności (np. zakup materiałów, dzierżawa pomieszczenia oraz finansowanie zatrudnienia) 13 Księgowanie i analiza zobowiązań i należności SP ZOZ w likwidacji oraz 2 przygotowywanie sprawozdań. Inwentaryzacja mienia z uwzględnieniem: a) bieżących licytacji komorniczych; b) 3 wolnej sprzedaży mienia za zgodą komornika; c) kasacji zużytego mienia Prowadzenie negocjacji i korespondencji z wierzycielami 4 Analiza zobowiązań i należności SP ZOZ w Likwidacji 5 Prowadzenie procesów sądowych z wierzycielami 6 Przygotowywanie dokumentacji spłaty wierzycieli w celu przejęcia długów przez Powiat 7 Uzupełnianie braków dokumentacji pracowniczej oraz korekt dla ZUS 8 Sporządzanie zaległych zaświadczeń Rp Sporządzanie zaległych informacji do kapitałów początkowych byłych pracowników SP ZOZ korekty w systemie PŁATNIK dla ZUS Przygotowanie uzupełnionych akt pracowniczych do archiwizacji Wystawianie PIT-ów podatkowych po każdorazowej spłacie długów wierzycielom pracowniczym Windykacja wierzytelności od dłużników 9 10 Wykreślenie SP ZOZ z rejestru Wojewody oraz z KRS 13 Dotychczasowe źródło finansowania biura likwidacji z czynszu za dzierżawę mienia przez ŁCM stało się sporne w myśl stanowiska ŁCM na kwotę 53 tyś. zł za 2005 r. oraz za miesiące: IV, VII, VIII, IX 2006r. po 4 tys. zł plus VAT. ŁCM odmówiło zapłaty w/w kwot oraz finansowania z tej wierzytelności wykonawców biura likwidacji po terminie r. Aktualnie biuro likwidacji posiada 4 wykonawców z wynagrodzeniem łącznym brutto zł