Wytyczne do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok

Transkrypt

1 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 29/1056/16 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia r. Wytyczne do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Szczegółowość informacji o przewidywanym wykonaniu budżetu w 2016 roku oraz materiałów planistycznych na rok 2017 określają następujące tabele stanowiące załącznik do niniejszych wytycznych: 1) tabele przeznaczone dla jednostek wykazanych w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały: a) tabela nr 1 Plan finansowy utrzymania jednostki budżetowej wraz z załącznikami A i B, b) tabela nr 2 Plan finansowy zadania realizowanego przez jednostkę budżetową, z wyłączeniem utrzymania jednostki, c) tabela nr 3 Plan finansowy funduszu celowego, d) tabela nr 4 Limity wydatków na zadania wieloletnie, zarówno w zakresie zadań finansowanych ze środków krajowych jak i programów i projektów realizowanych ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych; e) tabela nr 4a Budżet projektu, przeznaczona wyłącznie dla zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych i stanowiąca uszczegółowienie tabeli nr 4; 2) tabele przeznaczone dla jednostek wykazanych w załączniku Nr 3 do niniejszej uchwały: a) tabela nr 5 Plan finansowy zakładu opieki zdrowotnej, b) tabela nr 6 Plan finansowy instytucji kultury, c) tabela nr 7 Plan finansowy ośrodka ruchu drogowego. 2. Tabele nr 2, 4 i 4a, o których mowa w ust. 1 pkt 1 lit. b, d i e należy sporządzić dla każdego zadania budżetowego oddzielnie. 3. W tabeli nr 3, o której mowa w ust. 1 pkt 1 lit. c zamieszcza się dane dotyczące Funduszu Pracy, Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych oraz redystrybucji środków Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. 4. Plany finansowe funduszy celowych stanowią w budżecie województwa informację dodatkową. 2. Przy planowaniu budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego na rok 2017 należy uwzględnić zmiany kompetencyjne wchodzące w życie z dniem l stycznia 2017 r. 3. Przy opracowaniu projektu uchwały budżetowej na 2017 r. Zarząd Województwa będzie brał pod uwagę również wskaźniki przyjęte w założeniach do opracowania budżetu państwa na 2017 r. a także wynikające z tego faktu wielkości subwencji, dotacji i dochodów własnych. 4. Określa się następujące wytyczne do planowania dochodów budżetowych na rok 2017: 1) planowane kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej winny być ustalone zgodnie z obowiązującą na 2017 rok ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego; 2) planowane kwoty udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, tj. podatkach dochodowych od osób fizycznych oraz od osób prawnych winny być ustalone zgodnie z obowiązującą ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, z uwzględnieniem skutków nowych rozwiązań w systemie podatkowym i ich wpływu na

2 wysokość szacowanych dochodów z powyższych podatków oraz z uwzględnieniem bieżącej sytuacji gospodarczej kraju; 3) planowane kwoty dotacji celowych z budżetu państwa winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawiadomienia Wojewody Kujawsko-Pomorskiego o przyznanych dotacjach z budżetu państwa lub w wysokości wnioskowanej przez województwo w materiałach planistycznych do budżetu państwa złożonych do Wojewody Kujawsko-Pomorskiego (RZ); 4) planowane kwoty dotacji innych, niż wymienione w pkt 3 winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawartych porozumień, umów i promes lub na podstawie uzgodnień z Dotującym; 5) planowane płatności z budżetu środków europejskich na finansowanie projektów własnych winny być planowane w wielkościach wynikających z harmonogramów płatności, bądź planowanych do złożenia wniosków o płatność; 6) planowane kwoty dochodów z majątku winny być ustalone w wysokości wynikającej z zawartych umów lub przewidywanych umów dzierżawy, najmu oraz decyzji dotyczących opłat z tytułu trwałego zarządu i wieczystego użytkowania nieruchomości. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych winny być ustalone w oparciu o posiadaną wycenę nieruchomości oraz zbędnego majątku ruchomego, a w przypadku braku wyceny na podstawie szacunku własnego; 7) pozostałe dochody realizowane przez jednostki budżetowe winny być zaplanowane na podstawie przewidywanej liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych, należnych dochodów na podstawie ustaw lub umów (ze wskazaniem podstawy prawnej) Określa się następujące wytyczne do planowania wydatków budżetowych na rok 2017: 1) wynagrodzenia osobowe: a) miesięczne wynagrodzenia osobowe wynikające ze stosunku pracy planuje się, z zastrzeżeniem lit. b, na poziomie roku 2016, tj. przyjmując obowiązujące stawki wynagrodzeń zasadniczych wg stanu na dzień 1 sierpnia 2016 r. oraz ilość etatów zgodnie z zatwierdzonym planem etatów na 2016 r., b) miesięczne wynagrodzenia osobowe pracowników pedagogicznych planuje się przyjmując ilość etatów zgodnie z arkuszem organizacji szkoły na rok szkolny 2016/2017 oraz stawki wynagrodzeń zasadniczych obowiązujące od dnia 1 września 2016 r., c) jednorazowe płatności (nagrody jubileuszowe, odprawy, itp.) przewidziane do wypłaty w 2017 r. planuje się zgodnie z faktycznymi potrzebami, d) zmiany organizacyjne planowane do wprowadzenia w 2017 r. wymagają szczegółowego uzasadnienia i kalkulacji; 2) dodatkowe wynagrodzenie roczne planuje się w wysokości 8,5 przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych pracowników uprawnionych do jego wypłaty na podstawie ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. z 2013 r. poz z późn. zm.); 3) składki na ubezpieczenia społeczne planuje się w wysokości i na zasadach określonych w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2016 r., poz. 963); 4) składki na Fundusz Pracy planuje się na zasadach określonych w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (Dz. U. z 2016 r., poz. 645) w wysokości 2,45 podstawy wymiaru, zgodnie z ustawą budżetową na rok 2016 z dnia 25 lutego 2016 r. (Dz. U., poz. 278);

3 5) odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych planuje się: a) dla pracowników samorządowych zgodnie z ustawą z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U z 2016 r. poz. 800) przyjmując wartość wynagrodzenia będącego podstawą do obliczenia odpisu w wysokości 2.917,14 zł, b) dla nauczycieli zgodnie z przepisami ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2014 r., poz. 191 z późn. zm.) przyjmując kwotę bazową do obliczenia odpisu w wysokości 2.618,10 zł; 6) wydatki rzeczowe planuje się na poziomie przewidywanego wykonania w roku 2016 z wyłączeniem wydatków o charakterze jednorazowym. Zaplanowanie wydatków w kwotach wyższych wymaga przedstawienia dodatkowego uzasadnienia wraz ze szczegółową kalkulacją. 2. Planowane wydatki na zadania remontowe i inwestycyjne ujmuje się w tabelach, o których mowa w 1 ust.1 pkt 1 lit. b i d, zgodnie z wielkościami zgłoszonymi w trybie uchwały Nr 11/108/09 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 10 lutego 2009 r. w sprawie procedury planowania i realizacji zadań inwestycyjnych i remontowych oraz zakupu wyposażenia i urządzeń przez Urząd Marszałkowski, wojewódzkie samorządowe jednostki organizacyjne i wojewódzkie osoby prawne. 3. Planowane limity wydatków na zadania wieloletnie, zarówno na zadania finansowane ze środków krajowych jak i programów i projektów realizowanych ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ujmuje się w wielkościach określonych w obowiązującej wieloletniej prognozie finansowej województwa. W przypadku konieczności ujęcia w budżecie województwa na 2017 rok innych wielkości, niż określone w obowiązującej wieloletniej prognozie finansowej należy: 1) szczegółowo uzasadnić różnice pomiędzy wielkościami wynikającymi z obowiązującej wieloletniej prognozy finansowej a proponowanymi wielkościami; 2) wystąpić z wnioskiem o zmianę wieloletniej prognozy finansowej województwa Jednostki i Departamenty UM do danych liczbowych zawartych na formularzach planistycznych załączają dla każdego zadania określonego w pełnej klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział, paragraf): 1) informację dotyczącą źródeł dochodów i przychodów oraz sposób ich szacowania; 2) kalkulację i uzasadnienie poszczególnych rodzajów wydatków z podziałem na wydatki bieżące i inwestycyjne; 3) szczegółowy opis poszczególnych zadań; 4) informację dotyczącą rodzaju zadania (zadanie własne województwa, zlecone z zakresu administracji rządowej, powierzone); 5) informację dotyczącą podstawy prawnej realizacji zadania przez województwo (przepisy merytoryczne). 2. Opisując przewidywane i założenia rzeczowo - finansowe planu należy uwzględnić: 1) zmiany wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych; 2) czynniki, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku; 3) dochody i wydatki jednorazowe niewystępujące w budżecie roku 2016; 4) kwoty planowanych dochodów i wydatków dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2017 r. z podaniem podstawy prawnej ich wprowadzenia. 7. Planowanie dochodów i wydatków wyodrębnionych rachunków dochodów jednostek budżetowych, prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty odbywa się w terminach i na zasadach określonych uchwałą Nr XLVIII/1252/10 Sejmiku

4 Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 28 czerwca 2010 r. w sprawie wydzielonych rachunków dochodów jednostek budżetowych, dla których organem prowadzącym jest Samorząd Województwa Kujawsko-Pomorskiego (z późn. zm.). 8. Departament Finansów Urzędu Marszałkowskiego przekaże jednostkom organizacyjnym Samorządu Województwa i właściwym Departamentom Urzędu Marszałkowskiego w terminie do dnia 30 października 2016 r. informację o kwotach dotacji celowych na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. W przypadku zmiany kwoty dotacji w stosunku do kwoty wykazanej w pierwotnym materiale planistycznym jednostki i Departamenty UM dokonują korekty projektu planu, który przekazują Skarbnikowi Województwa we wskazanym przez niego terminie Departament Finansów Urzędu Marszałkowskiego udostępni w terminie do dnia 25 lipca 2016 r. wzory tabel, o których mowa w 1 poprzez zamieszczenie ich na stronie internetowej województwa menu przedmiotowe: Finanse Województwa, zakładka: Informacje dla woj. jedn. org., Materiały planistyczne należy przygotować techniką komputerową wyłącznie na pobranych wzorach tabel. 3. Terminy przedłożenia przez jednostki organizacyjne Województwa Kujawsko- Pomorskiego materiałów planistycznych określa uchwała Nr XLVIII/1253/10 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 28 czerwca 2010 r. w sprawie ustalenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej (z późn. zm.) Kopie materiałów planistycznych do projektu budżetu państwa na rok 2017 opracowane przez Departamenty należy przekazać Skarbnikowi Województwa w terminie, o którym mowa w 9 ust. 3, z zastrzeżeniem ust Materiały opracowane po terminie wskazanym w ust. 1 należy przekazać Skarbnikowi Województwa niezwłocznie Materiały planistyczne przygotowane przez jednostki organizacyjne Województwa Kujawsko-Pomorskiego podpisywane są przez kierownika jednostki i głównego księgowego. 2. Materiały planistyczne przygotowane przez Departamenty UM podpisywane są przez Dyrektora Departamentu oraz Członka Zarządu Województwa nadzorującego merytorycznie Departament zgodnie z podziałem kompetencji wynikającym z Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Marszałkowskiego W terminach określonych w uchwale, o której mowa w 9 ust. 3: 1) Skarbnik Województwa przedstawi Zarządowi Województwa pierwszą informację dotyczącą projektu budżetu na rok 2017 zawierającą: a) zestawienie planowanych dochodów i wydatków budżetu województwa opracowane na podstawie danych przekazanych przez poszczególne Departamenty UM; b) projekt dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów budżetu województwa proponowany przez Skarbnika Województwa; 2) na podstawie danych wskazanych w pkt 1 Zarząd Województwa określi priorytety i wytyczne w celu korekty przedstawionych danych.

5 Jednostki budżetowe Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela nr 1 Dział... Rozdział... Poz. Wyszczególnienie... /Nazwa jednostki / PROJEKT BUDŻETU WOJEWÓDZTWA NA ROK 2017 Plan finansowy utrzymania jednostki budżetowej Utrzymanie jednostki budżetowej /Nazwa zadania/ Wykonanie w 2015 r. Plan na 2016 r. (na ) Przewidywane Projekt planu na 2017 r Dochody ogółem ###### 1.1 ###### 1.2 ###### 1.3 ###### 1.4 ###### 1.5 ###### 2. Wydatki bieżące ###### 2.1 Wynagrodzenia z pochodnymi ###### Wynagrodzenia osobowe 4010 ###### - miesięczne wynagrodzenia osobowe ###### - jednorazowe płatności ###### Dodatkowe wynagrodzenia roczne 4040 ###### Pochodne od wynagrodzeń ###### - składki na ubezpieczenia społeczne 4110 ###### - składki na Fundusz Pracy 4120 ###### Wynagrodzenia bezosobowe 4170 ###### 2.2 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 4440 ###### 2.3 Pozostałe wydatki ###### (bez wydatków na zadania remontowe) ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### kol.7/6

6 Poz. Wyszczególnienie Wykonanie w 2015 r. Plan na 2016 r. (na ) Przewidywane Projekt planu na 2017 r Średnioroczna liczba zatrudnionych x w osobach x w przeliczeniu na pełne etaty x 4. Przeciętne wynagrodzenie miesięczne * ###### * wynagrodzenie miesięczne wraz z nagrodami, premiami, bez jednorazowych płatności pola oznaczone kolorem szarym zawierają formuły i nie należy ich wypełniać, dane przenoszone są z załącznika A do Tabeli Sporządzono dnia... kol.7/6 Główny Księgowy Dyrektor Jednostki Nadzór merytoryczny Dyrektor Departamentu Członek Zarządu Województwa......

7 Załącznik A do Tabeli nr 1 Załącznik do projektu planu finansowego bieżącego utrzymania jednostki budżetowej na rok 2017 Lp Zatrudnienie nauczycieli w przeliczeniu na pełne etaty wg arkusza organizacyjnego x 2. Zatrudnienie pracowników administracji i obsługi w przeliczeniu na pełne etaty x a/ wynikające ze struktury organizacyjnej x b/ faktyczne x 3. Ilość oddziałów x 4. Ilość uczniów x 5. Nauczyciele: I. wynagrodzenia osobowe 1) miesięczne wynagrodzenia osobowe a/ wynagrodzenie zasadnicze b/ fundusz nagród c/ dodatek motywacyjny d/ pozostałe składniki wynagrodzeń 2) jednorazowe płatności: a/ odprawy emerytalne i rentowe b/ nagrody jubileuszowe c/ odprawy z tytułu zwolnień d/ inne II. dodatkowe wynagrodzenie roczne III. składki na ubezpieczenie społeczne IV. składki na Fundusz Pracy V. odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 6. Pracownicy administracji i obsługi: I. wynagrodzenia osobowe 1) miesięczne wynagrodzenia osobowe a/ wynagrodzenie zasadnicze b/ fundusz nagród c/ pozostałe składniki wynagrodzeń 2) jednorazowe płatności: a/ odprawy emerytalne i rentowe b/ nagrody jubileuszowe c/ inne II. dodatkowe wynagrodzenie roczne III. składki na ubezpieczenie społeczne IV. składki na Fundusz Pracy V. odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Sporządzono dnia... Wykonanie w 2015 r. Plan na 2016 r. (na ) pola oznaczone kolorem szarym zawierają formuły i nie należy ich wypełniać Przewidywane Projekt planu na 2017 r. kol.6/5 Główny Księgowy... Nadzór merytoryczny Dyrektor Jednostki... Dyrektor Departamentu... Członka Zarządu Województwa...

8 Załącznik B do Tabeli nr 1 KALKULACJE DLA POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII WYDATKÓW W RAMACH BIEŻĄCEGO UTRZYMANIA JEDNOSTKI BUDŻETOWEJ ROZDZIAŁ:.. I. KALKULACJA PLANOWANYCH WYNAGRODZEŃ NAUCZYCIELI NA 2017 ROK ( 4010): z tego: z tego: z tego: tytuł zawodowy mgr z przygot. pedagogicznym tytuł zaw. mgr bez przygot. pedagog., tytuł zaw. licencjata (inżyniera) z przygot. pedagog. tytuł zaw. licencjata (inżyniera) bez przygot. pedagog., dyplom ukończenia KN lub NKJO pozostałe wykształcenie tytuł zawodowy mgr z przygot. pedagogicznym tytuł zaw. mgr bez przygot. pedagog., tytuł zaw. licencjata (inżyniera) z przygot. pedagog. tytuł zaw. licencjata (inżyniera) bez przygot. pedagog., dyplom ukończenia KN lub NKJO pozostałe wykształcenie tytuł zawodowy mgr z przygot. pedagogicznym tytuł zaw. mgr bez przygot. pedagog., tytuł zaw. licencjata (inżyniera) z przygot. pedagog. tytuł zaw. licencjata (inżyniera) bez przygot. pedagog., dyplom ukończenia KN lub NKJO pozostałe wykształcenie dyplomowany tytuł zawodowy mgr z przygot. pedagogicznym tytuł zaw. mgr bez przygot. pedagog., tytuł zaw. licencjata (inżyniera) z przygot. pedagog. tytuł zaw. licencjata (inżyniera) bez przygot. pedagog., dyplom ukończenia KN lub NKJO pozostałe wykształcenie STYCZEŃ 2. LUTY 3. MARZEC 4. KWIECIEŃ 5. MAJ 6. CZERWIEC 7. LIPIEC 8. SIERPIEŃ 9. WRZESIEŃ 10. PAŹDZIERNIK 11. LISTOPAD 12. GRUDZIEŃ RAZEM x x x x x x x x x x x x x x x x średniorocznie dodatek za warunki pracy 2) OGÓŁEM NAUCZYCIELE (kol. 3 + kol. 13) kontraktowy mianowany wynagrodzenie zasadnicze stażysta kontraktowy mianowany dyplomowany z tego: ETATY stażysta Wyszczególnienie WYNAGRODZENIA MIESIĘCZNE wynagrodzenie zasadnicze wysługa lat dodatek motywacyjny dodatek motywacyjny dyrektora pomniejszony o 8 dodatek funkcyjny 1) fundusz nagród nadgodziny 3) inne 4) WYNAGRODZENIA JEDNORAZOWE odprawy emerytalne i rentowe nagrody jubileuszowe inne Wyszczególnienie STYCZEŃ 2. LUTY 3. MARZEC 4. KWIECIEŃ 5. MAJ 6. CZERWIEC 7. LIPIEC 8. SIERPIEŃ 9. WRZESIEŃ 10. PAŹDZIERNIK 11. LISTOPAD 12. GRUDZIEŃ RAZEM 1), 2), 3) należy przedstawić szczegółową kalkulację dla wskazanych składników wynagrodzeń z podziałem na miesiące 4) należy opisać rodzaj wynagrodzenia ujętego w poz. "inne" i przedstawić szczegółową kalkulację

9 II. KALKULACJA PLANOWANYCH WYNAGRODZEŃ ADMINISTRACJI I OBSŁUGI NA 2017 ROK ( 4010): Wyszczególnienie ETATY WYNAGRODZENIA MIESIĘCZNE wynagrodzenie zasadnicze wysługa lat fundusz nagród dodatek funkcyjny/ dodatek specjalny inne 1) WYNAGRODZENIA JEDNORAZOWE odprawy emerytalne i rentowe nagrody jubileuszowe inne 1) OGÓŁEM (kol. 4 + kol. 10) STYCZEŃ 2. LUTY 3. MARZEC 4. KWIECIEŃ 5. MAJ 6. CZERWIEC 7. LIPIEC 8. SIERPIEŃ 9. WRZESIEŃ 10. PAŹDZIERNIK 11. LISTOPAD 12. GRUDZIEŃ RAZEM średniorocznie 1) należy opisać rodzaj wynagrodzenia ujętego w poz. "inne" i przedstawić szczegółową kalkulację III. KALKULACJA DODATKOWEGO WYNAGRODZENIA ROCZNEGO NA 2017 ROK ( 4040): LP I. WYSZCZEGÓLNIENIE NAUCZYCIELE PRZEWIDYWANE WYKONANIE W 2016 ROKU 4040 DODATKOWE WYNAGRODZENIE ROCZNE ZA ROK 2016 WYPŁACANE W ROKU 2017 II. POZOSTALI PRACOWNICY RAZEM IV. KALKULACJA POCHODNYCH OD WYNAGRODZEŃ NA 2017 ROK: V. KALKULACJA ZFŚS NA 2017 ROK ( 4440): LP I. WYNAGRODZENIE MIESIĘCZNE X I. NAUCZYCIELE II. III. nauczyciele pozostali pracownicy nauczyciele WYSZCZEGÓLNIENIE DODATKOWE WYNAGRODZENIE ROCZNE pola oznaczone kolorem szarym zawierają formuły SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE 4110 PODSTAWA WYMIARU SKŁADEK pozostali pracownicy UMOWY ZLECENIA RAZEM X składka X SKŁADKI NA FP 4120 PODSTAWA WYMIARU SKŁADEK X składka LP II. POZOSTALI PRACOWNICY X WYSZCZEGÓLNIENIE PRACOWNICY ZATRUDNIENI W NORMALNYCH WARUNKACH PRACOWNICY O ZNACZNYM LUB UMIARKOWANYM STOPNIU NIEPEŁNOSPRAWNOŚCI (zwiększenie odpisu) EMERYCI I RENCIŚCI OBJĘCI OPIEKĄ SOCJALNĄ (BYLI PRACOWNICY) RAZEM PLANOWANE ETATY/ LICZBA OSÓB X ODPIS NA ZFŚS Główny Księgowy... Dyrektor Jednostki...

10 Dział... Rozdział... Poz. Wyszczególnienie PROJEKT BUDŻETU WOJEWÓDZTWA NA ROK 2017 Plan finansowy zadania realizowanego przez Urząd Marszałkowski/jednostkę budżetową... /Nazwa zadania/ zadanie własne Województwa / zlecone z zakresu administracji rządowej / powierzone *... /podstawa prawna realizacji zadania/ Wykonanie w 2015 r. Plan na 2016 r. (na ) Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela nr 2 Przewidywane Projekt planu na 2017 r Dochody ogółem ######## 1.1 Dochody bieżące ######## ########. ########. ######## 1.2 Dochody majątkowe ######## ########. ########. ######## 2. Wydatki ogółem ######## 2.1 Wydatki bieżące ######## Dotacje bieżące ######## ######## ######## ######## Wynagrodzenia z pochodnymi ######## ######## ######## ######## Pozostałe wydatki bieżące ######## Wydatki na zadania remontowe ######## Pozostałe wydatki ######## ######## ######## ######## 2.2 Wydatki majątkowe ######## Wydatki inwestycyjne ########. ########. ######## Zakupy inwestycyjne ########. ########. ######## Dotacje na inwestycje ########. ########. ######## Akcje, udziały ########. ########. ######## w złotych kol.7/6 * skreślić odpowiednio pola szare zawierają formuły 1) Dochody: 2) Wydatki: Szczegółowy opis zadania: Zakres rzeczowo-finansowy (kalkulacja): Cele: Rezultaty: Sporządził..., tel..., data. Główny Księgowy Dyrektor Jednostki Dyrektor Departamentu Członek Zarządu Województwa......

11 Fundusze celowe Dział Rozdział PROJEKT BUDŻETU WOJEWÓDZTWA NA ROK 2017 Plan finansowy funduszu celowego Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela nr 3... (nazwa funduszu) w złotych Lp Wyszczególnienie Wykonanie w 2015 r. Plan na 2016 r. (na ) Przewidywane w 2016 r. Projekt na 2017 r. kol. 7/ Stan śr. obrot. netto na pocz. okresu 1 sprawozdawczego 2 Inne zwiększenia funduszu 3 Przychody Koszty i inne obciążenia 4.1 związane z działalnością bieżącą dotacje na zadania bieżące koszty bieżące związane z działalności inwestycyjną dotacje na inwestycje wydatki na inwestycje 5 Inne zmniejszenie funduszu 6 Stan śr. obrot. netto na koniec okresu sprawozdawczego 6.1 Środki pieniężne 6.2 Należności 6.3 Pozostałe środki obrotowe 6.4 Zobowiązania pola szare zawierają formuły Sporządził..., tel..., data. Główny Księgowy Dyrektor Jednostki Dyrektor Departamentu Członek Zarządu Województwa......

12 Lp I NAZWA ZADANIA I CEL Zgodnie z Wieloletnią Prognozą Finansową wg stanu na dzień r. Jednostka realizująca Okres realizacji (programu, zadania) Łączne nakłady finansowe PROJEKT ZMIANY WPF * Nakłady poniesione do końca 2016 r. Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela nr 4 Limity wydatków do poniesienia w poszczególnych latach Limit zobowiązań wydatki bieżące x x wynagrodzenia z pochodnymi* x źródła finansowania wydatków bieżących środki UE dotacja BP/JST/FC środki własne wydatki inwestycyjne x x źródła finansowania wydatków inwestycyjnych środki UE dotacja BP/JST/FC środki własne II Propozycja po zmianie wydatki bieżące x x wynagrodzenia z pochodnymi* x źródła finansowania wydatków bieżących środki UE dotacja BP/JST/FC środki własne wydatki inwestycyjne x x źródła finansowania wydatków inwestycyjnych środki UE dotacja BP/JST/FC środki własne Zmiana ogółem Wydatki bieżące Wydatki inwestycyjne informacja dodatkowa - nie sumuje się z innymi wierszami pola szare zawierają formuły i nie należy ich wypełniać * wynagrodzenia z pochodnymi obejmują paragrafy: 401, 404, 411, 412, 417. sporządził... nr tel.. data Podstawa realizacji projektu:. Uzasadnienie dokonywanych zmian:.. Główny Księgowy Dyrektor Jednostki Dyrektor Departamentu Członek Zarządu Województwa......

13 Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela nr 4a BUDŻET PROJEKTU (uszczegółowienie tabeli nr 4 bloku II Propozycja po zmianie) L.P. Tytuł projektu/działanie Źródło finansowania Wydatki kwalifikowalne planowane do poniesienia w ramach projektu Ogółem EFRR/EFS BP Środki własne Inne (wpisać jakie) Razem wydatki bieżące: EFRR/EFS BP Środki własne Inne (wpisać jakie) Razem w tym wynagrodzenia EFRR/EFS wydatki inwestycyjne BP Środki własne Inne (wpisać jakie) Razem 1. W ramach projektu realizowane będą następujące działania: Działanie 1 Działanie 2 Działanie 3 Działanie 4 Działanie 5 Działanie 6 Działanie 7 Działanie 8

14 L.P. Tytuł projektu/działanie Źródło finansowania Wydatki kwalifikowalne planowane do poniesienia w ramach projektu Ogółem Koszty pośrednie*: (wynagrodzenia, audyt, promocja, pozostałe) Wynagrodzenia z pochodnymi Audyt Promocja Pozostałe Razem Razem wydatki kwalifikowalne projektu 2. Wydatki niekwalifikowalne w projekcie 3. Wydatki całkowite projektu (1+2) * proszę przedstawić informację o personelu projektu, w tym o liczbie pracowników, wymiarze ich etatów, oraz składnikach wynagrodzenia jakie mają zostać poniesione ze środków, wypełnia Jednostka/Departament zgłaszający fiszkę projektu. 4. Sprawdzenie zgodności wartości

15 PROJEKT BUDŻETU WOJEWÓDZTWA NA ROK 2017 Plan finansowy zakładu opieki zdrowotnej Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela Nr 5 w złotych (po przecinku dwa miejsca) Wykonanie Plan na 2016 r. Projekt planu 2015 r. (na r.) na 2017 r. PRZYCHODY OGÓŁEM I. Przychody na działalność bieżącą 1. z odpłatnych świadczeń zdrowotnych a) uzyskanych z NFZ zgodnie z kontraktami na podstawie umowy b) ponadlimit. świadczeń wykon. przez oddz. wykon. wyłącznie procedury med. ratujące życie - zafaktur. do przedłoż. do NFZ c) ponadlimit. świadczeń wykon. przez oddz. wykon. pozostałe procedury med. - zafaktur. do przedłoż. do NFZ d) pozostałych procedur nielimitowanych ponad limit - zafaktur. do przedłożenia do NFZ e) uzyskanych z innych źródeł 2. na realizację programów zdrowotnych a) ze środków własnych Województwa Kujawsko-Pomorskiego b) od innych jednostek samorządu terytorialnego c) z budżetu państwa d) z innych źródeł 3. na realizację programów współfinsowanych z UE 4. darowizny, spadki, zapisy 5. środki finansowe otrzymane z tytułu refundacji kosztów 6. pozostałe przychody II. Przychody finansowe III. Zmiana stanu produktów IV. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby V. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów VI. Pozostałe przychody operacyjne 1. zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. dotacje 3. a) z budżetu państwa b) z budżetu jednostki samorządu terytorialnego c) z innych źródeł świadczenia ponadlimitowe z lat ubiegłych uznane przez NFZ i zarachowane do przychodów roku bieżącego 4. pozostałe przychody VII. Pokrycie amortyzacji 1. środków trwałych finansowanych z otrzymanych dotacji 2. środków trwałych otrzym. nieodpłatnie od organu założyciel. 3. środków trwałych pozostałych otrzymanych nieodpłatnie VIII. Zyski nadzwyczajne IX. KOSZTY OGÓŁEM Koszty wg układu IX.a Koszty wg ośrodków kosztów 1. ośrodki kosztów działalności podstawowej 2. ośrodki kosztów działalności pomocniczej 3. ośrodki kosztów zarządu IX.b Koszty w układzie rodzajowym 1. zużycie materiałów a) leki, materiały opatrunkowe i inne b) żywność Nazwa Jednostki Przewidywane (kol. 6/5) c) sprzęt jednorazowego użytku d) pozostałe 2. zużycie energii 3. usługi obce a) usługi medyczne zlecone

16 Przewidywane Wykonanie Plan na 2016 r. Projekt planu 2015 r. (na r.) na 2017 r. (kol. 6/5) b) kontrakty, z tego: kontrakty medyczne, - kontrakty lekarskie - kontrakty pielęgniarki i położne - kontrakty ratownicze - kontrakty ratownik-kierowca - kontrakty medyczne pozostałe wyżej nie wymienione kontrakty niemedyczne c) remontowe d) usługi dostawy posiłków dla pacjentów e) pozostałe 4. podatki i opłaty 5. wynagrodzenia (um.o prace, um. zlecenia) wynagrodzenia refundowane a) wynagrodzenia administracji b) wynagrodzenia lekarzy c) wynagrodzenia lekarzy rezydentów, stażystów d) wynagrodzenia pielęgniarek i położnych e) wynagrodzenia pozostałej obsługi medycznej f) wynagrodzenia obsługi niemedycznej g) wynagrodz. pozost.(nagr. jubil. odpr. em. i rent., inne jednoraz.) h) wynagrodzenia - um. zlecenia, um. o dzieło 6. składki ZUS od wynagrodzeń składki refundowane a) ubezpieczenia społeczne b) fundusz pracy c) fundusz gwarant. świadczeń pracowniczych 7. świadczenia na rzecz pracowników świadczenia refundowane a) odpisy na ZFŚS b) pozostałe 8. amortyzacja a) środków trwałych finansowanych ze środkow własnych b) środków trwałych finansowanych z otrzymanych dotacji c) środków trwałych otrzym. nieodpłatnie od organu założyciel. d) środków trwałych pozostałych nie wykazanych w p-kt. (a-c) 9. pozostałe koszty a) podróże służbowe b) ubezpieczenia OC i majątkowe c) pozostałe X. Wartość sprzedanych towarów i materiałów XI. Koszty finansowe 1. płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2. pozostałe XII. Pozostałe koszty operacyjne 1. strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. odpis aktualizujący wartość należności 3. pozostałe koszty XIII. Środki przyznane innym podmiotom XIV. Straty nadzwyczajne XV. Wynik (przychody - koszty) XVI. Obciążenia wyniku finansowego XVII. Wynik netto XVIII. Przychody na inwestycje 1. finans. ze środków własnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych

17 Przewidywane Wykonanie Plan na 2016 r. Projekt planu 2015 r. (na r.) na 2017 r. (kol. 6/5) 4. finans. z innych źródeł XIX. Nakłady na inwestycje 1. finans. ze środków własnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych 4. finans. z innych źródeł 5. finans. ze środków własnych 6. współfinans. inwestycji realiz. przez KPIM (wkład własny) I I. Zatrudnienie (na podstawie umów o pracę) - etaty 1. administracja 2. lekarze 3. lekarze rezydenci, stażyści 4. pielęgniarki i położne 5. pozostała obsługa medyczna 6. obsługa niemedyczna II. Zatrudnienie - kontrakty (na podstwie umów cywilnoprawnych) - etaty przeliczeniowe 1. administracja 2. lekarze 3. pielęgniarki i położne 4. ratownicy 5. ratownicy-kierowcy 6. pozostała obsługa medyczna 7. obsługa niemedyczna Dane uzupełniające o stanie zatrudnienia Dane uzupełniające o stanie należności i zobowiązań, środków i zapasów Stan na r. Stan na r. Planowany stan na r. (plan na r.) Planowany stan na r. (plan na r.) Przewidywany stan na r. Przewidywany stan na r. Planowany stan na r. Planowany stan na r. zmiana (kol. 6-5) zmiana (kol. 6-5) Należności krótkoterminowe ogółem (bez ZFŚS) wg wart. I. księgowej (bez odpisów aktualizujących) wymagalne 1. od NFZ z tytułu usług medycznych wykonanych w ramach umów 2. od NFZ z tytułu świadczeń ponadlimit. wykon. przez oddz. wykon. wyłącznie procedury med. ratujące życie 3. od NFZ z tytułu świadczeń ponadlimit. wykon. przez oddz. wykon. pozostałe procedury medyczne 4. pozostałe z tytułu procedur nielimitowanych ponad limit 5. pozostałe z tytułu świadczonych usług medycznych 6. pozostałe z innych tytułów 7. należności odsetkowe 8. dochodzone na drodze sądowej 9. inne I.a Odpisy aktualizujące wartość należności odpisy na należności sporne I.b Należności netto (pomniejszone o odpisy) II. Zobowiązania ogółem* (bez ZFŚS) wymagalne II.a Zobowiązania krótkoterminowe 1. z tytułu pożyczek, kredytów - krótkoterminowe 2. z tytułu wynagrodzeń 3. z tytułu zakupu leków

18 Przewidywane Wykonanie Plan na 2016 r. Projekt planu 2015 r. (na r.) na 2017 r. (kol. 6/5) 4. z tytułu zakupu żywności, usług cateringowych 5. z tytułu podatków 6. z tytułu ZUS 7. pozostałe II.b Zobowiązania długoterminowe 1. z tytułu pożyczek, kredytów - długoterminowe 2. z tytułu pożyczek na restrukturyzacje, pozostałe III. Środki pieniężne (bez ZFŚS i r-ku wadiów i inwest.) IV. Środki pieniężne na wyodrębnionych r-kach inwest. V. Zapasy (w magaz. mat. i towary zakup. nie rozlicz.) * bez rezerw na zobowiązania oraz bez rozliczeń międzyokresowych Dane uzupełniające o wskaźnikach z ustawy o działalności leczniczej VI. Wskaźniki z ustawy o działalności leczniczej 1. Wynik finansowy netto+ koszty amortyzacji art.59 ust. 2 ujemny wynik finans. do pokrycia przez organ założ. (jeżeli 2. poz.1.<0) 3. art.71 wsk.zadłużenia (zobowiązania-śr.pieniężne/przych. ogółem) 4. art.72 ust.1 p.1 zobowiązania do poziomu wsk.zadłużenia = 0,5 (0,5*przych.ogółem+śr.pieniężne) 5. art.72 ust.1 p.1 zobowiązania powyżej poziomu wsk.zadłuż.=0,5 (zobowiązania ogółem-poz.4) 6. art.72 ust.1p.1 zobowiązania do przejęcia przez organ założycielski jeżeli wsk. zadłużenia>0,5 (poz.3>0,5) Główny Księgowy Pieczątka Jednostki Dyrektor Jednostki... data podpis... data podpis Dyrektor Departamentu... data podpis Członek Zarządu Województwa... data podpis

19 PROJEKT BUDŻETU WOJEWÓDZTWA NA ROK 2017 Plan finansowy instytucji kultury Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela Nr 6 Nazwa Jednostki Wykonanie 2015 r. Plan na 2016 r. (na r.) Przewidywane w złotych (po przecinku dwa miejsca) Projekt planu na 2017 r. (kol. 6/5) PRZYCHODY OGÓŁEM I. Przychody na działalność podstawową 1. dotacje na działalność statutową a) ze środków własnych Województwa Kujawsko-Pomorskiego b) z innych jednostek samorządu terytorialnego c) ze środków budżetu państwa 2. dotacje na wskazane zadania a) z budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego - finans. ze środków własnych Woj. Kujawsko-Pomorskiego - finans. z innych źródeł b) z budżetu innych jednostek samorządu terytorialnego c) z budżetu państwa d) z innych żródeł 3. przychody ze świadczonych usług a) na rzecz Województwa Kujawsko-Pomorskiego i jego jedn. budżet. b) na rzecz wojewódzkich osób prawnych c) na rzecz pozostałych 4. przychody z najmu i dzierżaw, reklam 5. na realizację projektów współfinsowanych z UE 6. pozostałe przychody II. Przychody finansowe III. Zmiana stanu produktów IV. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby V. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów VI. Pozostałe przychody operacyjne 1. zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. pozostałe przychody VII. Pokrycie amortyzacji 1. środków trwałych finans. z otrzymanych dotacji do r. 2. środków trwałych finans. z otrzymanych dotacji od r. 3. śr.trwałych otrzym. nieodpł. od org. założyciel. do r. 4. śr. trwałych otrzym. nieodpł. od org. założyciel. od r. 5. śr. trwałych pozostałych otrzym. nieodpłatnie do r. 6. śr. trwałych pozostałych otrzym. nieodpłatnie od r. VIII. Zyski nadzwyczajne IX. KOSZTY OGÓŁEM Koszty wg układu IX.a Koszty w układzie kalkulacyjnym 1. koszty działalności podstawowej 2. koszty działalności pomocniczej 3. koszty ogólnozakładowe i zarządu IX.b Koszty w układzie rodzajowym 1. zużycie materiałów i energii a) zużycie materiałów b) zużycie energii 2. zakupy zbiorów bibliotecznych (odpis. w koszty w momencie zakupu) 3. usługi obce a) remontowe budynków b) konserwacja zbiorów muzealnych c) ochrona

20 Wykonanie 2015 r. Plan na 2016 r. (na r.) Przewidywane w złotych (po przecinku dwa miejsca) Projekt planu na 2017 r. (kol. 6/5) d) opłaty czynszowe z tytułu wynajmu e) pozostałe usługi 4. podatki i opłaty 5. wynagrodzenia (um. o pracę, um. zlecenia) a) wynagrodzenia administracji b) wynagrodzenia obsługi c) wynagrodzenia pracowników merytorycznych d) wynagrodzenia artystów e) wynagrodz. pozostałe (nagr. jubil. odpr. em. i rent., inne jednoraz.) f) wynagrodzenia - um. zlecenia, um. o dzieło g) honoraria artystów 6. składki ZUS od wynagrodzeń a) ubezpieczenia społeczne b) fundusz pracy c) fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych 7. świadczenia na rzecz pracowników a) odpisy na ZFŚS b) pozostałe 8. amortyzacja a) środków trwałych finans. ze środkow własnych b) środków trwałych finans. z otrzymanych dotacji do r. c) środków trwałych finans. z otrzymanych dotacji od r. d) śr. trwałych otrzym. nieodpł. od organu założyciel. do r. e) śr. trwałych otrzym. nieodpł. od organu założyciel. od r. f) śr. trwałych pozostałych nie wykaz. w p-kt. (a-e) do r. g) śr. trwałych pozostałych nie wykaz. w p-kt. (a-e) od r. 9. pozostałe koszty a) ubezpieczenia OC i majątkowe b) podróże służbowe c) pozostałe X. Wartość sprzedanych towarów i materiałów XI. Koszty finansowe 1. płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2. pozostałe XII. Pozostałe koszty operacyjne 1. strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. odpis aktualizujący wartość należności 3. pozostałe koszty XIII. Środki przyznane innym podmiotom XIV. Straty nadzwyczajne XV. Wynik (przychody - koszty) XVI. Obciążenia wyniku finansowego XVII. Wynik netto XVIII. Przychody na inwestycje 1. finans. ze środków własnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych 4. finans. z innych źródeł XIX. Nakłady na inwestycje 1. finans. ze środków własnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych

21 Wykonanie 2015 r. Plan na 2016 r. (na r.) Przewidywane w złotych (po przecinku dwa miejsca) Projekt planu na 2017 r. (kol. 6/5) 4. finans. z innych źródeł 5. finans. ze środków własnych XX. Wydatki na zakup muzealiów, zbiorów bibliotecznych (ewidenc. w gr. 0 "Majątek Trwały") 1. finans. ze środków własnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych 4. finans. z innych źródeł 5. finans. ze środków własnych Dane uzupełniające o stanie zatrudnienia I. Zatrudnienie - etaty 1. administracja 2. obsługa 3. pracownicy merytoryczni 4. artyści Należności krótkoterminowe ogółem (bez ZFŚS) wg wart. I. księgowej (bez odpisów aktualizujących) wymagalne 1. z tytułu wynajmu, reklam, dzierżaw 2. z tytułu świadczonych usług 3. należności odsetkowe 4. dochodzone na drodze sądowej 5. pozostałe I.a Odpisy aktualizujące wartość należności odpisy na należności sporne I.b Należności netto (pomniejszone o odpisy) II. Zobowiązania ogółem* (bez ZFŚS) wymagalne II.a Zobowiązania krótkoterminowe 1. z tytułu pożyczek, kredytów - krótkoterminowe 2. z tytułu wynagrodzeń 3. z tytułu podatków 4. z tytułu ZUS 5. pozostałe II.b Zobowiązania długoterminowe 1. z tytułu pożyczek, kredytów - długoterminowe 2. pozostałe III. Środki pieniężne (bez ZFŚS i r-ku wadiów i inwest.) IV. Środki pieniężne na wyodrębnionych r-kach inwest. V. Zapasy (w magaz. mat. i towary zakup. nie rozlicz.) *bez rezerw na zobowiązania oraz bez rozliczeń międzyokresowych Główny Księgowy... data Dane uzupełniające o stanie należności i zobowiązań, środków i zapasów podpis Stan na r. Stan na r. Pieczątka Jednostki Planowany stan na r. (plan na r.) Planowany stan na r. (plan na r.) Przewidywany stan na r. Przewidywany stan na r. Dyrektor Jednostki... data Planowany stan na r. Planowany stan na r. podpis zmiana (kol. 6-5) zmiana (kol. 6-5) Dyrektor Departamentu... data podpis Członek Zarządu Województwa... data podpis

22 PROJEKT BUDŻETU WOJEWÓDZTWA NA ROK 2017 Plan finansowy ośrodka ruchu drogowego Załącznik do Wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok Tabela Nr 7 w złotych (po przecinku dwa miejsca) PRZYCHODY OGÓŁEM I. Przychody z działalności podstawowej 1. z opłat za przeprowadzone egzaminy 2. z opłat za szkolenia 3. z usług stacji diagnostycznej 4. z tytułu czynszów, dzierżaw, reklam 8. pozostałe przychody II. Przychody finansowe III. Zmiana stanu produktów IV. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby V. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów VI. Pozostałe przychody operacyjne 1. zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. dotacje a) z budżetu państwa b) z budżetu jedn. sam. teryt. c) z innych źródeł d) na realizację projektów współfinansowanych z UE 3. pozostałe przychody VII. Pokrycie amortyzacji 1. środków trwałych finans. z otrzymanych dotacji 2. śr. trwałych otrzymanych nieodpłatnie od organu założyciel. 3. śr. trwałych pozostałych otrzymanych nieodpłatnie VIII. Zyski nadzwyczajne IX. KOSZTY OGÓŁEM Koszty wg układu IX.a Koszty w układzie kalkulacyjnym 1. koszty działalności podstawowej 2. koszty działalności pomocniczej 3. koszty ogólnozakładowe i zarządu IX.b Koszty w układzie rodzajowym 1. zużycie materiałów i energii a) paliwo b) zakupy wyposażenia c) zużycie energii d) pozostałe koszty 2. usługi obce a) naprawy i remonty samochodów b) wynajem pomieszczeń Nazwa Jednostki Wykonanie 2015 r. Plan na 2016 r. (na r.) Przewidywane Projekt planu na 2017 r. (kol. 6/5) c) ochrona d) pozostałe 3. podatki i opłaty 4. wynagrodzenia (um.o pracę, um. zlecenia) a) wynagrodzenia administracji b) wynagrodzenia obsługi c) wynagrodzenia egzaminatorów d) wynagrodz. pozostałe (nagr. jubil. odpr. em. i rent., inne jednoraz.) e) wynagrodzenia - um. zlecenia, um. o dzieło 5. składki ZUS od wynagrodzeń a) ubezpieczenia społeczne b) fundusz pracy c) fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych 6. świadczenia na rzecz pracowników a) odpisy na ZFŚS b) pozostałe 7. amortyzacja a) środków trwałych finans. ze środkow własnych

23 Wykonanie 2015 r. Plan na 2016 r. (na r.) Przewidywane Projekt planu na 2017 r. (kol. 6/5) b) środków trwałych finans. z otrzymanych dotacji c) środków trwałych otrzymanych nieodpłatnie od organu założyciel. d) środków trwałych pozostałych nie wykazanych w p-kt. (a-c) 8. pozostałe koszty a) ubezpieczenia OC i majątkowe b) podróże służbowe c) pozostałe X. Wartość sprzedanych towarów i materiałów XI. Koszty finansowe 1. płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2. pozostałe XII. Pozostałe koszty operacyjne 1. strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. odpis aktualizujący wartość należności 3. pozostałe koszty XIII. Koszty BRD XIV. Środki przyznane innym podmiotom XV. Straty nadzwyczajne XVI. Wynik (przychody - koszty) XVII. Obciążenia wyniku finansowego XVIII. Wynik netto XIX. Przychody na inwestycje 1. finans. ze środków wlasnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych 4. finans. z innych źródeł XX. Nakłady na inwestycje 1. finans. ze środków wlasnych Wojew. Kujawsko-Pomorskiego 2. finans. ze środków budżetu państwa 3. finans. ze środków unijnych 4. finans. z innych źródeł 5. finans. ze środków własnych Dane uzupełniające o stanie zatrudnienia r.) I. Zatrudnienie - etaty 1. administracja 2. obsługa 3. egzaminatorzy I. Dane uzupełniające o stanie należności i zobowiązań, środków i zapasów Stan na r. Planowany stan na r. (plan na Przewidywany stan na r. Planowany stan na r. zmiana (kol. 6-5) Planowany stan na Przewidywany Stan na r. Planowany stan na zmiana stan na r. (plan na r. (kol. 6-5) r. r.) Należności krótkoterminowe ogółem (bez ZFŚS) wg wart. księgowej (bez odpisów aktualizujących) wymagalne 1. z tytułu wynajmu, reklam, dzierżaw 2. z tytułu świadczonych usług 3. należności odsetkowe 4. dochodzone na drodze sądowej 5. pozostałe I.a Odpisy aktualizujące wartość należności odpisy na należności sporne I.b Należności netto (pomniejszone o odpisy) II. Zobowiązania ogółem* (bez ZFŚS) wymagalne II.a Zobowiązania krótkoterminowe 1. z tytułu pożyczek, kredytów - krótkoterminowe 2. z tytułu wynagrodzeń 3. z tytułu podatków 4. z tytułu ZUS 5. pozostałe

24 Wykonanie 2015 r. Plan na 2016 r. (na r.) Przewidywane Projekt planu na 2017 r. (kol. 6/5) II.b Zobowiązania długoterminowe 1. z tytułu pożyczek, kredytów - długoterminowe 2. pozostałe III. Środki pieniężne (bez ZFŚS i r-ku wadiów i inwest.) IV. Środki pieniężne na wyodrębnionych r-kach inwest. V. Zapasy (w magaz. mat. i towary zakup. nie rozlicz.) *bez rezerw na zobowiązania oraz bez rozliczeń międzyokresowych Główny Księgowy Pieczątka Jednostki... data podpis... data podpis Dyrektor Departamentu Członek Zarządu Województwa data podpis data podpis