Rada Miejska uchwala co następuje:

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR VII/20/2015 Rady Miejskiej w Koprzywnicy z dnia 16 lutego 2015 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2013 r., poz. 594 z późn. zm.) oraz art. 228 i art.230 ust.6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (D.U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.) Rada Miejska uchwala co następuje: 1 1. Przyjmuje się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy na lata w treści załącznika nr 1 do niniejszej uchwały wraz z objaśnieniami. 2. Przyjmuje się wykaz planowanych do realizacji przedsięwzięć w treści załącznika nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Przyjmuje się objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata w treści załącznika Nr 3 do niniejszej uchwały. 2 UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania zobowiązań na wieloletnie przedsięwzięcia w granicach kwot określonych na zobowiązania w załączniku Nr 2, 2) zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budŝetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budŝetowy, 3) przekazania uprawnień kierownikom jednostek budŝetowych do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budŝetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budŝetowy. 3 Traci moc uchwała Nr XLIII/213/2014 Rady Miejskiej w Koprzywnicy z dnia 27 stycznia 2014 r. w sprawie Wieloletniej prognozy Finansowej na lata Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem podjęcia. 4 Przewodnicząca RM mgr Aleksandra Klubińska

2 Załącznik Nr 3 do uchwały Rady Miejskiej Nr VII/20/2015 z dnia 16 lutego 2015 r. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Gminy Koprzywnica Wieloletnią Prognozę Finansową opracowano zgodnie z art. 226 ustawy o finansach publicznych w celu dokonania oceny sytuacji finansowej Gminy, określenia moŝliwości inwestycyjnych w przyszłych okresach tak, aby zachować stabilność finansową i spełniać wymogi określone w art. 243 ufp. Dochody W 2015 r. dochody z tytułu podatku rolnego, leśnego, od nieruchomości i od środków transportowych pozostaną na aktualnym poziomie, poniewaŝ do ich wyliczenia przyjęto stawki uchwalone przez Radę Miejską na 2014 rok. Podatek rolny wynosi 48 zł z 1 q Ŝyta, czyli 120 zł z 1 ha przeliczeniowego (stawka ministerialna na 2015 r. to 61,37 zł z 1 q Ŝyta, tj.153,43 zł z 1 ha przeliczeniowego). Podatki i opłaty realizowane przez urzędy skarbowe i inne opłaty lokalne zaprojektowano w oparciu o przewidywane wykonanie w 2014 r. W 2015 r. zaplanowano równieŝ dochody z tytułu odzyskania podatku VAT w kwocie zł od inwestycji wodociągowej zakończonej w 2014 r. Dotacje na zadania bieŝące przyjęto w wielkościach, wynikających z otrzymanej informacji od Wojewody Świętokrzyskiego. Kwotę subwencji ogólnej dla gminy i kwotę dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, które wzrosły do planu tegorocznego o ok. 11,7%, przyjęto z informacji Ministra Finansów. Natomiast kwota subwencji wyrównawczej dla gminy zmalała aŝ o ponad zł. W wyniku zaleceń pokontrolnych Urzędu Kontroli Skarbowej, Gmina zmuszona była opodatkować w 2013 r. podatkiem od nieruchomości swoje mienie w uŝytkowaniu (przede wszystkim drogi wewnętrzne) za lata Wysoki dochód podatku od nieruchomości w jednym roku, jak równieŝ zmniejszenie się liczby mieszkańców faktycznie zamieszkałych na terenie gminy, spowodowało zwiększenie dochodu podatkowego na 1 mieszkańca gminy (wskaźnik G). W związku z czym kalkulacji kwoty podstawowej części wyrównawczej subwencji na 2015 r. dokonano z przedziału między 75 a 92 % wskaźnikagg (dochód podatkowy w kraju do liczby mieszkańców w kraju), a nie jak było w poprzednich latach z przedziału między 40 a 75 % wskaźnika Gg. W latach załoŝono wzrost dochodów z tytułu subwencji ogólnej o 3 % w kaŝdym roku w stosunku do dochodów uzyskanych w roku Od 2020 do 2023 przewidziano wzrost o ok. 2% w kaŝdym roku. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zaprojektowano przy wzroście o ok. 10 % w roku 2016, w latach o ok. 7%, a od 2020 do 2023 o ok. 5 % w kaŝdym roku. Natomiast w latach przewidziano wzrost dochodów z tytułu dotacji celowych na zadania bieŝące o ok.5 % w kaŝdym roku, a od 2020 do 2023 o 3%.

3 Na 2016 r. załoŝono wzrost dochodów własnych z podatków i opłat o 4%, w latach o 3%, a w latach o 2 % w kaŝdym roku. Prognozowanie dochodów, zwłaszcza poza okres 5-letni obarczone jest duŝym ryzykiem błędu, dlatego istnieje potrzeba corocznej weryfikacji. W zakresie dochodów majątkowych w 2015 r., wykazano dochody ze sprzedaŝy majątku w kwocie zł, w tym ze sprzedaŝy następujących nieruchomości: 1) Punkt skupu owoców i warzyw w msc. ŚwięŜyce. Został opracowany operat szacunkowy na sprzedaŝ nieruchomości zabudowanej w ŚwięŜycach, działka Nr 171 o pow. 0,0600 ha i działka Nr 172/5 o pow. 0,1176 ha. Wartość nieruchomości zł netto. 2) Działka Nr 334/6 o pow. 0,09 ha połoŝona w msc. Błonie. Operat szacunkowy na kwotę zł. 3) Działka Nr 334/7 o pow. 0,09 ha połoŝona w msc. Błonie. Operat szacunkowy na kwotę zł. Ponadto, zgodnie z podpisanymi umowami planuje się otrzymać dochody majątkowe z tytułu dotacji i środków w łącznej wysokości ,50 zł na następujące przedsięwzięcia: 1) e-świętokrzyskie: Rozbudowa infrastruktury informatycznej j.s.t zł, 2) e-świętokrzyskie: Budowa Systemu informacji Przestrzennej Województwa Świętokrzyskiego zł, 3) Budowa pompowni w Błoniu, odcinków sieci wodociągowych, przydomowych pompowni ścieków zł, 4) Trasy rowerowe w Województwie Świętokrzyskim zł, 5) Opracowanie Planu gospodarki niskoemisyjnej dla Gminy Koprzywnica ,50 zł, Na dzień sporządzania prognozy, w kolejnych latach nie planuje się otrzymywania dotacji majątkowych, ani sprzedaŝy majątku. Wydatki W 2015 roku z uwagi na b. niskie dochody oraz konieczność spełnienia warunków określonych w art. 242 ufp ograniczono wydatki bieŝące do niezbędnego minimum, poniewaŝ istnieje duŝe ryzyko wystąpienia zobowiązań wymagalnych. Zaplanowano jedynie inwestycje, na które podpisano umowy o dofinansowanie środkami unijnymi. Zrezygnowano z wydatków remontowych, poza remontami dróg w ramach funduszu sołeckiego. Realizowanie kosztownych zadań jedynie z własnych środków, przy niewielkiej nadwyŝce operacyjnej, stanowiącej róŝnicę między dochodami bieŝącymi a wydatkami bieŝącymi, przy duŝym zadłuŝeniu, jest niemoŝliwe. Nie spełnienie relacji, o której mowa w art. 243 ufp, skutkuje nie uchwaleniem budŝetu. Obserwując tempo wzrostu wydatków bieŝących w latach poprzednich, zwiększający się zakres zadań własnych gminy, konieczne jest nie tylko oszczędne gospodarowanie środkami finansowymi, ale jednocześnie podejmowanie działań zmierzających do zmniejszania wydatków bieŝących w 2015 i 2016 r., aby wygospodarować więcej środków na inwestycje i spłatę długu. W tym celu, z powodu zmniejszającej się liczby oddziałów w szkołach i wychowaniu przedszkolnym, planowana jest reforma oświaty w gminie, w tym likwidacja ZEAS-u oraz reforma instytucji kultury.

4 W Ŝadnej jednostce organizacyjnej na 2015 r. nie zaplanowano wzrostu wynagrodzeń, ale zaplanowano kilka odpraw emerytalnych. Do czasu spłaty długu, zakłada się wzrost wydatków bieŝących, w tym wynagrodzeń i składek od nich naliczanych, poniŝej planowanego wzrostu dochodów. W 2016 r. planuje się 10 % wzrost wydatków bieŝących, zakładając, Ŝe część subwencji wyrównawczej będzie duŝo wyŝsza, bo zostanie ustalona od wpływów podatkowych z jednego roku, czyli W 2017 przewiduje się wzrost wydatków bieŝących o 3,5 %, a w latach tylko o 0,5 do 1 %, poniewaŝ w tych latach przypadają najwyŝsze spłaty rat zaciągniętych kredytów. W kolejnych latach zakłada się 2-3 % wzrost wydatków bieŝących. Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat juŝ zaciągniętych kredytów i planowanych do zaciągnięcia do 2022 roku. Wynegocjowano z bankiem wydłuŝenie terminu spłat juŝ zaciągniętych kredytów. Odsetki naliczane są według miesięcznej stawki wibor 3M i marŝy banku. Pozycja Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t. obejmuje wydatki rozdziału urzędy gmin i rozdziału rady gmin. Przychody Na dzień przyjęcia prognozy planuje się przychody z zaciąganego kredytu w wysokości zł. Rozchody Spłatę długu zaplanowano do 2022 r. na podstawie harmonogramów spłat kredytów zaciągniętych i do zaciągnięcia. Wynik budŝetu (+ nadwyŝka; - deficyt) Pozycja Wynik budŝetu - kolumna 3 załącznika nr 1, jest róŝnicą pomiędzy pozycjami Dochody ogółem a pozycją Wydatki ogółem. Finansowanie deficytu i przeznaczenie nadwyŝki Na 2015 rok planuje się deficyt budŝetu w wysokości zł, który zostanie pokryty zaciąganym kredytem. Na dzień sporządzania prognozy od 2016 r. do 2022, tj. do czasu całkowitej spłaty długu planuje się nadwyŝkę. Kwota długu i relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych Kwota wykazana jako dług na koniec kaŝdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług spłata długu.

5 Sposób finansowania długu przyjmuje się, Ŝe spłata długu jest finansowana w pierwszej kolejności z nadwyŝki budŝetowej, wolnych środków, spłacanych poŝyczek oraz nadwyŝki z lat poprzednich. W następnej kolejności dług finansuje się nowo zaciągniętym długiem. Relacja o której mowa w art. 243 ufp wyliczona została w kolumnach od 9.1 do Relacja planowanej łącznej spłaty zobowiązań do dochodów /kolumna 9.6/ nie moŝe być większa od maksymalnego dopuszczalnego wskaźnika spłaty z art.243 średnia z trzech poprzednich lat /kolumna 9.6.1/. W przeciwnym wypadku zostanie naruszony przepis art.243 ust.1 ustawy (przepis ten wszedł w Ŝycie juŝ w 2014 r.). Spełnienie wskaźnika spłaty z art.243 ufp pokazuje kolumna 9.7, z której wynika, Ŝe Gmina Koprzywnica spełnia w/w relacje. Jednak konieczne jest generowanie jak największej nadwyŝki operacyjnej, która jest róŝnicą między dochodami bieŝącymi a wydatkami bieŝącymi i którą w pierwszej kolejności przeznacza się na spłatę długu. Wykaz przedsięwzięć do WPF W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej będą kontynuowane następujące zadania: W ramach wydatków majątkowych: 1) Budowa pompowni wody w msc. Błonie, budowa odcinków sieci wodociągowej w msc. Koprzywnica, ŚwięŜyce, Zbigniewice Kol. oraz budowa przydomowych pompowni ścieków w msc. Koprzywnica w kwocie zł. Nakłady zł, 2) e-świętokrzyskie: Budowa Systemu Informacji Przestrzennej Województwa Świętokrzyskiego w kwocie zł. Łączne nakłady zł, 3) e-świętokrzyskie: Rozbudowa infrastruktury informatycznej j.s.t. w wys zł. Łączne nakłady zł, 4) Plan Gospodarki Niskoemisyjnej dla Gminy Koprzywnica, nakłady zł, 5) Trasy rowerowe w Polsce Wschodniej województwo świętokrzyskie, nakłady w wysokości zł, Łączne wydatki majątkowe na w/w przedsięwzięcia w 2015 r. to kwota zł. PowyŜsze zadania zostaną zakończone w 2015 r. Natomiast w ramach wydatków bieŝących przez okres 5 lat będą ponoszone wydatki na utrzymanie trwałości projektu juŝ zrealizowanych zadań, które dofinansowane były środkami z Unii Europejskiej: 1) Razem w sieci od 2015 do 2018 po zł rocznie, a w zł, 2) Trasy rowerowe w zł, a od 2017 do 2020 po zł rocznie. Do przedsięwzięć wieloletnich wprowadzono projekt Do pracy by się szło, na który w 2015 r. zostaną poniesione wydatki w wys ,93 zł /dodatkowe wynagrodzenie roczne/. Dochody pochodzące ze środków unijnych w wys ,40 zł wpłynęły w 2014 r. i zostały na odrębnym rachunku bankowym tego projektu. Łączne wydatki bieŝące na w/w przedsięwzięcia w 2015 r. to kwota ,93 zł.