MSIG 216/2013 (4333) poz

Transkrypt

1 Poz GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. [BMSiG-9614/213] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 212 roku Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1) Dane Funduszu Nazwa Funduszu: GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty (dawniej: CC29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty). Dnia 4 czerwca 212 r. Fundusz zmienił nazwę z CC29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty na GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. GCI29 FIZ jest funduszem inwestycyjnym zamkniętym aktywów niepublicznych w rozumieniu Ustawy z 27 maja 24 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 24 r. nr 146, poz. 1546, z późn. zm.). Fundusz został wpisany do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy pod numerem RFi 583 w dniu 19 listopada 21 r. Fundusz został utworzony na czas nieokreślony. 2) Opis celu inwestycyjnego, specjalizacji i stosowanych ograniczeń inwestycyjnych Funduszu Stosownie do brzmienia art. 19 Statutu celem inwestycyjnym Funduszu w ramach Podstawowego Portfela Inwestycyjnego jest osiągnięcie w długoterminowym horyzoncie czasowym wzrostu Wartości Aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe i inne prawa majątkowe. Celem inwestycyjnym Funduszu w ramach Portfela Aktywów Płynnych jest ochrona realnej Wartości Aktywów Funduszu. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia wskazanych w Statucie celów inwestycyjnych. Fundusz jest utworzony jako fundusz aktywów niepublicznych, o którym mowa w art. 196 Ustawy o funduszach inwestycyjnych i będzie lokował co najmniej 8% (osiemdziesiąt procent) wartości Aktywów Funduszu w aktywa inne niż: a) papiery wartościowe będące przedmiotem publicznej oferty lub papiery wartościowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, chyba że papiery wartościowe stały się przedmiotem publicznej oferty lub zostały dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym po ich nabyciu przez Fundusz; b) instrumenty rynku pieniężnego, chyba że zostały wyemitowane przez spółki niepubliczne, których akcje lub udziały wchodzą w skład portfela inwestycyjnego Funduszu. Bezpośrednimi inwestycjami Funduszu będą papiery wartościowe lub udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością, w zależności od rodzaju formy prawnej Spółki Portfelowej oraz emitowane przez nie Instrumenty Rynku Pieniężnego i wierzytelności wobec tych spółek. Zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, realizacji celu inwestycyjnego, dywersyfikacji portfela inwestycyjnego oraz kryteria doboru lokat opisane są w art Statutu Funduszu. 3) Dane Towarzystwa będącego organem Funduszu Nazwa, siedziba Towarzystwa: Copernicus Capital Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Grójecka 5, 2-19 Warszawa Copernicus Capital Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ( Towarzystwo ) zostało wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS ) Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy Sprawozdanie finansowe funduszu GCI29 FIZ obejmuje dane za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 212 r. Dniem bilansowym jest 31 grudnia 212 r. 5) Kontynuacja działalności Funduszu Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości tj. przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Funduszu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania działalności przez Fundusz. 6) Podmiot, któremu powierzono przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego Funduszu Badanie sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 212 roku przeprowadziła firma HLB M2 Audyt Sp. z o.o. Sp. k., ul. Rakowiecka 41/27, Warszawa (podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania pod numerem 3697). 7) Dotychczasowe emisje i serie certyfikatów inwestycyjnych Od dnia zarejestrowania Fundusz wyemitował Certyfikaty Inwestycyjne serii A, B i B1. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego fundusz posiadał łącznie certyfikatów inwestycyjnych, w tym: - certyfikaty inwestycyjne serii A w ilości 4 - certyfikaty inwestycyjne serii B w ilości certyfikaty inwestycyjne serii B1 w ilości 25 Certyfikaty zostały przydzielone w następujących terminach: - certyfikaty inwestycyjne serii A w ilości 4 w dniu 19 października 21 - certyfikaty inwestycyjne serii B w ilości 35 9 w dniu 22 grudnia certyfikaty inwestycyjne serii B1 w ilości 25 w dniu 22 grudnia

2 MSIG 216/213 (4333) poz ZESTAWIENIE LOKAT Tabela główna ZESTAWIENIE LOKAT NA DZIEŃ (w tys. PLN): Składniki lokat Wartość według ceny nabycia Wartość według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia Wartość według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje , ,4 Warranty subskrypcyjne,, Prawa do akcji,, Prawa poboru,, Kwity depozytowe,, Listy zastawne,, Dłużne papiery wartościowe,, Instrumenty pochodne,, Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością , ,36 Jednostki uczestnictwa,, Certyfikaty inwestycyjne,, Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą,, Wierzytelności,, Weksle,, Depozyty,, Waluty,, Nieruchomości,, Statki morskie,, Inne,, RAZEM , ,4 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 8

3 Tabele uzupełniające AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Nienotowane na rynku aktywnym ,6 Armada Development Spółka Akcyjna Nienotowane na rynku aktywnym GC Investment Spółka Akcyjna Baupol Spółka Komandytowo-Akcyjna Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Nie dotyczy 59 5 Polska ,6 Polska 3 188, RAZEM ,6 UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Galeria Południe Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Heban Apartamenty Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Nazwa spółki Galeria Południe Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Heban Apartamenty półka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Katowice Polska Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem ,63 Katowice Polska ,73 RAZEM ,36 Niniejsze zestawienie lokat należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 81

4 MSIG 216/213 (4333) poz Bilans BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ: (w tys. PLN) I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: - dłużne papiery wartościowe 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe 6. Nieruchomości 7. Pozostałe aktywa II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I - II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -3 VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV + V+/-VI) Liczba certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w PLN 485,36 593,38 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w PLN 485,36 593,38 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: Liczba certyfikatów inwestycyjnych serii A 4 4 Liczba certyfikatów inwestycyjnych serii B Liczba certyfikatów inwestycyjnych serii B Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych w PLN: Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny serii A 485,36 593,38 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny serii B 485,36 593,38 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny serii B1 485,36 593,38 Niniejszy bilans należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 82

5 Rachunek wyniku z operacji RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI ZA OKRES: (w tys. PLN) I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach 2. Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 5. Pozostałe 6 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 6. Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 8. Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 12. Ujemne saldo różnic kursowych 13. Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 11 IV. Koszty funduszu netto (II - III) V. Przychody z lokat netto (I - IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -3 - z tytułu różnic kursowych: 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych: VII. Wynik z operacji (V +/- VI) Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN -18,2 118,13 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN -18,2 118,13 Niniejszy rachunek wyniku z operacji należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 83

6 MSIG 216/213 (4333) poz Zestawienie zmian w aktywach netto ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO ZA OKRES: (w tys. PLN) I. Zmiana wartości aktywów netto: Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego * 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -3 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem): a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym (3-4 +/- 5) Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym** II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjny c) saldo zmian Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjny c) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny -18,2 -* 1. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 593,38 -* 2. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 485,36 593,38 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym -18,2% -* 4. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym (ze wskazaniem daty wyceny) 485,36,14 data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym (ze wskazaniem daty wyceny) 98,61 593,38 data wyceny MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 84

7 wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym (ze wskazaniem daty wyceny) 485,36 593,38 data wyceny rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 485,36 593,38 IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym:,72%,88% 1. Procentowy udział wynagrodzenia towarzystwa,45%,% 2. Procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję,%,% 3. Procentowy udział opłat dla depozytariusza,4%,28% 4. Procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu,%,% 5. Procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości,22%,36% 6. Procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu,%,% * Pierwsza wycena funduszu na dzień otwarcia ksiąg, tj r. ** Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym liczona jest jako średnia arytmetyczna Wartości Aktywów Netto ustalonych w Dniach Wyceny przypadających w okresie sprawozdawczym. Niniejsze zestawienie zmian w aktywach netto należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES: (w tys. PLN) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (I-II) I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu nabycia składników lokat 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 1. Z tytułu usług prawnych Z tytułu usług wydawniczych, w tym poligraficznych Z tytułu posiadania nieruchomości 13. Pozostałe 85

8 MSIG 216/213 (4333) poz B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 5. Odsetki Pozostałe II. Wydatki 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 5. Z tytułu wypłaty przychodów 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 7. Odsetki 8. Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B+/-C) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 271 F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego ( E+/-D) Niniejszy rachunek przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. NOTY OBJAŚNIAJĄCE Nota nr 1 Polityka rachunkowości funduszu 1. Opis przyjętych zasad rachunkowości Rachunkowość Funduszu prowadzona jest zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 29 r. Nr 152, poz.1223, z późniejszymi zmianami) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 27 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 27 r. Nr 249, poz. 1859). Ujawnianie i prezentacja informacji w sprawozdaniu finansowym Sprawozdanie finansowe sporządzone jest w języku polskim i w walucie polskiej. Wartości w sprawozdaniu zaprezentowane zostały w zaokrągleniu do tysięcy złotych, z wyjątkiem wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny oraz wyniku z operacji przypadającego na certyfikat inwestycyjny wykazanej z dokładnością do,1 złotego. Liczba certyfikatów inwestycyjnych podana została w sztukach. Zrealizowane przychody odsetkowe od środków pieniężnych na rachunkach bankowych, lokat O/N oraz depozytów o terminie zapadalności nieprzekraczającym 3 miesięcy (ujmowanych w sprawozdaniu finansowym jako środki pieniężne i ich ekwiwalenty) w Rachunku przepływów pieniężnych prezentowane są w pozycji Odsetki w części dotyczącej przepływów środków pieniężnych z działalności finansowej. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 86

9 Ujmowanie w księgach rachunkowych operacji dotyczących funduszu Operacje dotyczące Funduszu ujmuje się w księgach rachunkowych w okresie, którego dotyczą. Do środków pieniężnych i ich ekwiwalentów zalicza się znaki pieniężne w gotówce, środki na rachunkach bankowych, lokaty pieniężne płatne w ciągu 3 miesięcy oraz czeki, weksle obce oraz podobne dokumenty, jeżeli są one płatne w ciągu 3 miesięcy od daty ich wystawienia. Nabyte składniki lokat ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia, przy czym składniki nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. Cena nabycia składników lokat otrzymanych w zamian za inne składniki odpowiada wartości nabycia składników w zamian za które zostały otrzymane skorygowanej o ewentualne dopłaty lub otrzymane przychody pieniężne. Nabycie lub zbycie składników lokat ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu w dacie zawarcia umowy. Transakcje zawarte przez Fundusz, dla których na moment przeprowadzania wyceny aktywów brak jest potwierdzenia ich zawarcia uwzględnia się w najbliższej wycenie aktywów po momencie jego uzyskania. Zysk lub stratę ze zbycia lokat wylicza się metodą najdroższe sprzedaje się jako pierwsze (HIFO), polegającą na przypisaniu zbytym składnikom najwyższej ceny nabycia danego składnika lokat, a w przypadku składników wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, najwyższej bieżącej wartości księgowej. Metoda ta nie ma zastosowania do transakcji przy zobowiązaniu się stron transakcji do odkupu. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny lokat, wpływa na wzrost (spadek) wyniku z operacji. Dniem wprowadzenia do ksiąg zmian w kapitale wpłaconym bądź wypłaconym jest dzień w którym wydanie lub wykupienie certyfikatów inwestycyjnych zostało ujęte we właściwym rejestrze. Metody wyceny aktywów, z uwzględnieniem stosowanych metod klasyfikacji i wyceny składników lokat, oraz zobowiązań funduszu, aktywów netto i wyniku z operacji. Wycena aktywów Funduszu oraz ustalenie wartości aktywów netto Funduszu i wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny dokonywana jest w dniu wyceny oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego. W dniu wyceny aktywa Funduszu wycenia się, a zobowiązania ustala się według stanów odpowiednio aktywów i zobowiązań oraz kursów, cen i wartości z godziny 23:. Wartość aktywów netto Funduszu jest równa wartości wszystkich aktywów Funduszu pomniejszonych o wartość zobowiązań Funduszu w dniu wyceny. Wartość aktywów netto Funduszu na certyfikat inwestycyjny jest równa wartości aktywów netto Funduszu, w dniu wyceny, podzielonej przez całkowitą liczbę certyfikatów inwestycyjnych, które są w posiadaniu uczestników Funduszu. Aktywa, o ile w dalszej części nie wskazano inaczej, wycenia się a zobowiązania ustala się w wiarygodnie oszacowanej wartości godziwej. Wartość godziwą składników lokat notowanych na aktywnym rynku ustala się w oparciu o kursy dostępne na aktywnym rynku. W przypadku, gdy składnik lokat jest przedmiotem obrotu na więcej niż jednym aktywnym rynku wartość godziwą składnika lokat wyznacza się w oparciu o kurs z rynku głównego. Podstawowym kryterium wyboru rynku głównego jest wolumen obrotu na danym składniku lokat. Jako rynek główny uznaje się rynek, na którym w analizowanym okresie wolumen transakcji na danym instrumencie był największy. Wybór rynku głównego obowiązuje przez okres jednego miesiąca kalendarzowego i jest dokonywany w oparciu o dane z miesiąca poprzedzającego. Wartość składników lokat nienotowanych na aktywnym rynku ustala się; - w przypadku dłużnych papierów wartościowych, weksli i depozytów według skorygowanej ceny nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, - w przypadku pozostałych składników lokat według wartości godziwej. Za wiarygodnie oszacowaną wartość godziwą uznaje się wartość wyznaczoną poprzez: - oszacowanie wartości składnika lokat przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę świadczącą tego rodzaju usługi, o ile możliwe jest rzetelne oszacowanie przez tę jednostkę przepływów pieniężnych związanych z tym składnikiem; 87

10 MSIG 216/213 (4333) poz zastosowanie właściwego modelu wyceny składnika lokat, o ile wprowadzone do tego modelu dane wejściowe pochodzą z aktywnego rynku; - oszacowanie wartości składnika lokat za pomocą powszechnie uznanych metod estymacji; - oszacowanie wartości składnika lokat, dla którego nie istnieje aktywny rynek, na podstawie publicznie ogłoszonej na aktywnym rynku ceny nieróżniącego się istotnie składnika, w szczególności o podobnej konstrukcji prawnej i celu ekonomicznym. W przypadku przeszacowania składnika lokat Funduszu dotychczas wycenianego w wartości godziwej, do wysokości skorygowanej ceny nabycia wartość godziwa wynikająca z ksiąg rachunkowych Funduszu stanowi, na dzień przeszacowania, nowo ustaloną skorygowaną cenę nabycia. Papiery wartościowe nabyte przy jednoczesnym zobowiązaniu drugiej strony do odkupu wycenia się od dnia zawarcia transakcji kupna do dnia transakcji odkupu metodą skorygowanej ceny nabycia oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej. Papiery wartościowe zbyte przy jednoczesnym zobowiązaniu się Funduszu do odkupu wycenia się od dnia zawarcia transakcji sprzedaży do dnia transakcji odkupu metodą skorygowanej ceny nabycia oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej. 2. Opis wprowadzonych zmian stosowanych zasad rachunkowości, w tym: Metody ujmowania operacji w księgach rachunkowych W trakcie okresu sprawozdawczego Fundusz dokonał uzupełnienia i doprecyzowania zapisów polityki rachunkowości, jednak nie miały one charakteru istotnych zmian metod ujmowania operacji w księgach rachunkowych Funduszu. Metody wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego W trakcie okresu sprawozdawczego Fundusz dokonał uzupełnienia i doprecyzowania zapisów polityki rachunkowości, jednak nie miały one charakteru istotnych zmian metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. Nota nr 2 Należności funduszu w tys. PLN Należności funduszu 11 1) Z tytułu zbytych lokat 2) Z tytułu instrumentów pochodnych 3) Z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa albo wydanych certyfikatów inwestycyjnych 4) Z tytułu dywidend 5) Z tytułu odsetek 6) Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 7) Z tytułu udzielonych pożyczek, w podziale na podmioty udzielające pożyczek 8) Z tytułu kosztów pokrywanych przez towarzystwo 11 9) Pozostałe Nota nr 3 Zobowiązania funduszu w tys. PLN Zobowiązania funduszu ) Z tytułu nabytych aktywów 2) Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 3) Z tytułu instrumentów pochodnych 4) Z tytułu wpłat na jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne 5) Z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa albo wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 6) Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 7) Z tytułu wypłaty przychodów funduszu MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 88

11 ) Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 1) Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 11) Z tytułu gwarancji lub poręczeń 12) Z tytułu rezerw ) Z tytułu wynagrodzenia TFI ) Z tytułu usług w zakresie rachunkowości ) Z tytułu usług depozytariusza ) Pozostałe zobowiązania Nota nr 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. PLN ) Struktura środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień bilansowy w przekroju walut, w podziale na banki. w walucie po przeliczeniu na walutę polską w walucie po przeliczeniu na walutę polską Raiffeisen Bank Polska S.A. / PLN ) Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych utrzymywanych w celu zaspokojenia bieżących zobowiązań funduszu* ) Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje * Średni poziom środków pieniężnych w okresie sprawozdawczym liczony jest na podstawie średniej arytmetycznej stanu na koniec każdego miesiąca kalendarzowego w okresie sprawozdawczym. Nota nr 5 Ryzyka Fundusz nie posiada aktywów i zobowiązań obciążonych ryzykiem stopy procentowej, ryzykiem kredytowym oraz ryzykiem walutowym. Nota nr 6 Instrumenty pochodne Nie dotyczy. Nota nr 7 Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu lub drugiej strony do odkupu Nie dotyczy. Nota nr 8 Kredyty i pożyczki Nie dotyczy. Nota nr 9 Waluty i różnice kursowe ) Walutowa struktura pozycji bilansu, z podziałem według walut i po przeliczeniu na walutę polską w walucie po przeliczeniu na walutę polską w walucie po przeliczeniu na walutę polską I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty PLN Należności 11 PLN

12 MSIG 216/213 (4333) poz Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu PLN 4. Składniki lokat PLN Nieruchomości PLN 6. Pozostałe aktywa PLN II. Zobowiązania PLN ) Dodatnie różnice kursowe w przekroju lokat funduszu, zgodnie z podziałem przedstawionym w zestawieniu lokat, w podziale na zrealizowane i niezrealizowane 3) Ujemne różnice kursowe w przekroju lokat funduszu, zgodnie z podziałem przedstawionym w zestawieniu lokat, w podziale na zrealizowane i niezrealizowane 4) W przypadku funduszy, których aktywa są wyceniane, a zobowiązania ustalane w walutach obcych należy ujawnić średni kurs danej waluty wyliczany przez NBP, z dnia sporządzenia sprawozdania finansowego niezrealizowane różnice kursowe niezrealizowane różnice kursowe zrealizowane różnice kursowe niezrealizowane różnice kursowe zrealizowane różnice kursowe zrealizowane różnice kursowe niezrealizowane różnice kursowe zrealizowane różnice kursowe Nie dotyczy Nie dotyczy Nota nr 1 Dochody i ich dystrybucja ) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, ujawniony odrębnie dla każdej z kategorii aktywów, według podziału przyjętego w bilansie Razem Razem funduszu -3 Notowane na aktywnym rynku, w tym: - dłużne papiery wartościowe Nienotowane na aktywnym rynku, w tym: -3 - dłużne papiery wartościowe 2) Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny aktywów, ujawniony odrębnie dla każdej z kategorii aktywów, według podziału Razem przyjętego w bilansie funduszu Notowane na aktywnym rynku, w tym: Notowane na aktywnym rynku, w tym: - dłużne papiery wartościowe Nienotowane na aktywnym rynku, w tym: - dłużne papiery wartościowe Razem 9 46 Notowane na aktywnym rynku, w tym: MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 9

13 ) Wykaz wypłaconych przychodów ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych, w przekroju zbytych lokat funduszu z uwzględnieniem udziału w aktywach i aktywach netto w dniu wypłaty oraz wpływu, jaki wypłata przychodów miała na wartość aktywów i wartość aktywów netto funduszu - dłużne papiery wartościowe Nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Brak - dłużne papiery wartościowe Nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Brak ) Wypłacone dochody funduszu, w podziale na pozycje przychodów z lokat oraz zrealizowany zysk ze zbycia lokat Razem Przychody z lokat Zrealizowany zysk ze zbycia lokat Razem Przychody z lokat Zrealizowany zysk ze zbycia lokat Nota nr 11 Koszty funduszu ) Koszty pokrywane przez towarzystwo w podziale według rodzajów co najmniej w zakresie przedstawionym w pozycji II. rachunku wyniku z operacji 11 a) opłaty dla depozytariusza 2 b) usługi w zakresie rachunkowości 9 2) Koszty funduszu aktywów niepublicznych związane bezpośrednio ze zbytymi lokatami, w przekroju zbytych lokat co najmniej w zakresie przedstawionym w pozycji II. rachunku wyniku z operacji 3) Wynagrodzenie dla towarzystwa z wyodrębnieniem części zmiennej, uzależnionej od wyników funduszu Wynagrodzenie stałe 274 Wynagrodzenie zmienne uzależnione od wyników Wynagrodzenie stałe Wynagrodzenie zmienne uzależnione od wyników INFORMACJA DODATKOWA 1) Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres sprawozdawczy. Nie dotyczy. 2) Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. Dnia 7 stycznia 213 roku rozpoczęto przyjmowanie zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii C. Dnia 8 marca 213 roku Zarząd Copernicus Capital TFI S.A. podjął Uchwałę nr 11/3/213 w sprawie niedojścia do skutku emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii C ze względu na niezłożenie ważnych zapisów do dnia zakończenia emisji, tj. do dnia 7 marca 213 roku. 3) Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i w porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Nie dotyczy. 91

14 MSIG 216/213 (4333) poz ) Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik z operacji i rentowność Funduszu. a. Informacja o przypadkach informowania uczestników o korektach wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. Nie wystąpiły przypadki informowania uczestników o korektach wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. b. Informacja o przypadkach zawieszenia dokonywania wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. Nie wystąpiły przypadki zawieszenia dokonywania wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. c. Informacja o przypadkach nierozliczenia się transakcji zawieranych przez Fundusz. Nie wystąpiły przypadki nierozliczenia się transakcji zawieranych przez Fundusz. 5) Kontynuacja działalności Funduszu. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości tj. przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności Funduszu. 6) Inne informacje niż wskazane w sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku z operacji Funduszu i ich zmian. a. Na dzień bilansowy Fundusz przekraczał ustawowy limit inwestycyjny 2% wartości aktywów Funduszu ulokowanych w aktywach jednej spółki Armada Development S.A. Fundusz ma 36 miesięcy od daty rejestracji na dostosowanie do ustalonych limitów, tj. do dnia 19 listopada 213 roku. b. Na dzień bilansowy nienotowane na aktywnym rynku lokaty funduszu zostały wycenione metodą skorygowanych aktywów netto. Kluczowe w tej metodzie wyceny jest prawidłowe ustalenie wartości godziwej poszczególnych pozycji aktywów trwałych, obrotowych oraz zobowiązań, wynikających w szczególności z: - aktualizacji wartości aktywów trwałych klasyfikowanych jako np. nieruchomości z uwzględnieniem wartości gruntów znajdujących się w użytkowaniu wieczystym, opartej na ich aktualnej wycenie, uwzględnienia utraty wartości innych rzeczowych aktywów trwałych i obrotowych (np. akcji spółek publicznych, obligacji, weksli), - uwzględnienia utraty wartości należności i roszczeń, - uwzględnienia wartości teraźniejszej należności i zobowiązań długoterminowych, - uwzględnienia rezerw na zobowiązania oraz istotnych zobowiązań warunkowych. Metodę wyceny opisuje wzór: Wsan = Wsa - Zs Wsan - wartość skorygowanych aktywów netto, Wsa - wartość skorygowanych aktywów, Zs - wartość skorygowanych zobowiązań. Wartość akcji ustala się poprzez przyporządkowanie udziałów odpowiedniej kwoty kapitału własnego. OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla Zgromadzenia Inwestorów GCI29 Fundusz inwestycyjny Zamknięty Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty (Fundusz) z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Grójeckiej 5 (kod pocztowy: 2-19, Warszawa), obejmującego: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego, - zestawienie lokat na 31 grudnia 212 roku wykazujące lokaty w wysokości tysięcy złotych, - bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 212 roku wykazujący aktywa netto w kwocie tysięcy złotych, - rachunek wyniku z operacji za okres od 1 stycznia 212 roku do 31 grudnia 212 roku wykazujący ujemny wynik z operacji w wysokości tysięcy złotych, - zestawienie zmian w aktywach netto za okres od 1 stycznia 212 roku do 31 grudnia 212 roku wykazujące zmniejszenie aktywów netto o kwotę tysięcy złotych, - rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 212 roku do 31 grudnia 212 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 269 tysięcy złotych, - noty objaśniające i informację dodatkową. Za sporządzenie, zgodnego z obowiązującymi przepisami, sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Copernicus Capital Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Towarzystwo). Zarząd Towarzystwa oraz Członkowie Rady Nadzorczej Towarzystwa są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 29 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości oraz Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 27 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 27 r. Nr 249, poz. 1859). MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 92

15 Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego, oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Funduszu, oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: - rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, - krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Sprawozdanie finansowe Funduszu za poprzedni rok obrotowy, zakończony 31 grudnia 211 roku, zostało zbadane przez biegłego rewidenta działającego w imieniu komplementariusza obecnego podmiotu badającego. Treść zastrzeżenia i objaśnienia przytaczamy w punkcie naszego raportu z badania. Oszacowanie wartości godziwej spółek Armada Development SA, Galeria Południe Sp. z o.o. i Heban Apartamenty Sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 212 roku nastąpiło metodą skorygowanych aktywów netto, z tym, że nie wszystkie nieruchomości posiadane przez te spółki zostały zaktualizowane do bieżącej wartości rynkowej, lecz zostały wycenione w cenie nabycia. Do dnia wydania naszej opinii z badania sprawozdania finansowego Funduszu, nie otrzymaliśmy aktualnych wycen rzeczoznawców umożliwiających potwierdzenie bieżącej wartości rynkowej wszystkich nieruchomości spółek portfelowych na 31 grudnia 212 roku. Z wyjątkiem wskazanego powyżej zastrzeżenia, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: - przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Funduszu na dzień 31 grudnia 212 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 212 roku do 31 grudnia 212 roku, - zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Funduszu. Nie zgłaszając dalszych zastrzeżeń do prawidłowości i rzetelności zbadanego sprawozdania finansowego, zwracamy uwagę na fakt, że zestawienie lokat Funduszu zawiera lokaty o łącznej wartości tysiące złotych stanowiące 99,96% aktywów Funduszu, których wartość godziwa została oszacowana przez Zarząd w sytuacji braku wiarygodnej wartości rynkowej, możliwej do uzyskania z aktywnego rynku. Wycena tych lokat została dokonana metodą skorygowanych aktywów netto w oparciu o: - ostatnie dostępne nieaudytowane dane finansowe spółek stanowiące lokaty Funduszu, - z uwzględnieniem istotnych zmian w aktywach netto spółek oraz innych istotnych zdarzeń pomiędzy dniem wyceny a dniem bilansowym. Oszacowana wartość godziwa spółek portfelowych na dzień 31 grudnia 212 roku może różnić się od wartości realizacji w wyniku zmiany parametrów i okoliczności rynkowych w stosunku do wybranych metod i modeli wyceny oraz założeń przyjętych przez Zarząd Towarzystwa dla celów wyceny bilansowej. Informacje zawarte w liście Zarządu Towarzystwa skierowanym do Uczestników Funduszu, zaczerpnięte bezpośrednio ze sprawozdania finansowego objętego badaniem, są z nim zgodne. Do sprawozdania finansowego dołączone zostało Oświadczenie Depozytariusza o zgodności danych dotyczących stanów aktywów Funduszu ze stanem faktycznym. Justyna Górniak Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie w imieniu HLB M2 Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k., wpisany na listę biegłych rewidentów pod numerem Warszawa, dnia 11 marca 213 roku Marek Dobek Wiceprezes Zarządu Komplementariusza HLB M2 Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania pod numerem

16 MSIG 216/213 (4333) poz PROTOKÓŁ ZWYCZAJNEGO ZGROMADZENIA INWESTORÓW GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie przy ul. Grójeckiej 5 ( Fundusz ), które odbyło się w dniu 22 kwietnia 213 roku w Katowicach W Zgromadzeniu wziął udział pełnomocnik jedynego Uczestnika Funduszu: GC INVESTMENT Spółki Akcyjnej z siedzibą w Katowicach - Pan Błażej Czech, zamieszkały: Katowice, ulica Kwiatkowskiego numer 1B m. 15, legitymujący się dowodem osobistym o numerze: AHF711373, PESEL , który jako jedyny obecny na Zgromadzeniu objął funkcję Przewodniczącego Zgromadzenia. Przewodniczący Zgromadzenia stwierdził, że: a) Zgromadzenie odbywa się zgodnie z postanowieniami art. 144 ust. 6 ustawy z dnia 27 maja 24 r. o funduszach inwestycyjnych oraz art. 6 ust. 5 Statutu Funduszu, na podstawie formalnego zwołania, obecny jest na nim pełnomocnik jedynego Uczestnika Funduszu, dysponującego Certyfikatami Inwestycyjnymi, na które przypada taka sama liczba głosów, stanowiącymi 1% Certyfikatów Inwestycyjnych Funduszu wpisanych do Ewidencji Uczestników Funduszu - zgodnie z załączoną listą obecności, a wszystkie Certyfikaty Inwestycyjne zostały zablokowane w Ewidencji Uczestników Funduszu w dniu 22 kwietnia 213 roku, zgodnie z dyspozycją blokady złożoną w dniu 12 kwietnia 213 roku, b) Nadzwyczajne Zgromadzenie Inwestorów Funduszu uprawnione jest do podejmowania prawomocnych uchwał w zakresie porządku dziennego obrad, w którym przewidziano: 1. podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Funduszu, sporządzonego za okres od dnia 1 stycznia 212 roku do dnia 31 grudnia 212 roku, 2. podjęcie uchwały w sprawie wyboru audytora do dokonania przeglądu i badania półrocznego oraz rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za 213 rok. Do punktu 1 porządku obrad: Przewodniczący Zgromadzenia zaproponował podjęcie następującej uchwały: UCHWAŁA NR 1 Zwyczajnego Zgromadzenia Inwestorów GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie z dnia 22 kwietnia 213 roku w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Funduszu, sporządzonego za okres od dnia 1 stycznia 212 roku do dnia 31 grudnia 212 roku 1 Działając na podstawie art. 144 ust. 6 ustawy z dnia 27 maja 24 r. o funduszach inwestycyjnych, Zgromadzenie Inwestorów GC129 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego ( Fundusz ) postanawia zatwierdzić sprawozdanie finansowe Funduszu, sporządzone za okres od dnia 1 stycznia 212 roku do dnia 31 grudnia 212 roku, na które to sprawozdanie składają się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) zestawienie lokat na dzień 31 grudnia 212 roku, wykazujące lokaty w wysokości tysięcy złotych, 3) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 212 roku, wykazujący aktywa netto w wysokości tysięcy złotych, 4) rachunek wyniku z operacji za okres od dnia 1 stycznia 212 roku do dnia 31 grudnia 212 roku, wykazujący ujemny wynik z operacji w kwocie tysięcy złotych, 5) zestawienie zmian w aktywach netto za okres od dnia 1 stycznia 212 roku do dnia 31 grudnia 212 roku, wykazujące zmniejszenie aktywów netto o kwotę tysięcy złotych, 6) rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 212 roku do dnia 31 grudnia 212 roku, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 269 tysięcy złotych, 7) noty objaśniające i informację dodatkową. 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. W głosowaniu jawnym oddano (siedemdziesiąt sześć tysięcy sto pięćdziesiąt) głosów ważnych, w tym wszystkie głosy za podjęciem uchwały, przy braku głosów przeciwnych i wstrzymujących się. a więc uchwała została podjęta jednogłośnie, co Przewodniczący stwierdza. Do punktu 2 porządku obrad: Przewodniczący Zgromadzenia zaproponował podjęcie następującej uchwały: MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 7 LISTOPADA 213 R. 94

17 UCHWAŁA NR 2 Zwyczajnego Zgromadzenia Inwestorów GCI29 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie z dnia 22 kwietnia 213 roku w sprawie wyboru audytora do dokonania przeglądu i badania półrocznego oraz rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za 213 rok 1 Zgromadzenie Inwestorów GCI29 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego ( Fundusz ), działając na podstawie art. 8 ust. 1 lit. n) Statutu Funduszu, wyraża zgodę na wybór HLB M2 Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. do dokonania przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Funduszu za I półrocze 213 roku oraz do badania rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za 213 rok. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 2 W głosowaniu jawnym oddano (siedemdziesiąt sześć tysięcy sto pięćdziesiąt) głosów ważnych, w tym wszystkie głosy za podjęciem uchwały, przy braku głosów przeciwnych i wstrzymujących się, a więc uchwała została podjęta jednogłośnie, co Przewodniczący stwierdza. Przewodniczący stwierdził, że porządek dzienny obrad Zgromadzenia został wyczerpany i zamknął Zgromadzenie. Przewodniczący Zgromadzenia Błażej Czech 95