Skonsolidowany Raport Roczny 2008

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Roczny 2008 Zawierający: Pismo Zarządu do akcjonariuszy Spółki Opinię niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MNI za 2008 rok Raport uzupełniający opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MNI za 2008 rok Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za rok 2008 wraz z informacją dodatkową Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MNI S.A. w roku

2 Pismo Zarządu MNI S.A. do Akcjonariuszy Spółki Akcjonariusze Spółki Akcyjnej MNI Szanowni Państwo, Rok 2008 to kolejny rok dynamicznego rozwoju Spółki i jej Grupy Kapitałowej. Wydarzenia, które miały w nim miejsce i działania podejmowane przez Zarząd Spółki w sposób bezpośredni wpłynęły na osiągnięte przez Spółkę i jej Grupę Kapitałową wyniki. Ich efekt najlepiej odzwierciedlają sprawozdania finansowe najważniejsze elementy przekazywanych Państwu Raportów Rocznych z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MNI za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2008 roku. Z przyjemnością informujemy, iż udało nam się zrealizować w większości wszystkie podstawowe cele wynikające z przyjętej strategii rozwoju w warunkach pogarszającej się koniunktury gospodarczej. Nieprzerwany postęp w zakresie poprawiania rentowności prowadzonej działalności zaowocował najwyższym w historii Grupy rocznym wynikiem netto po IV kwartałach wynoszącym 25,29 mln złotych, o 43,28 % wyższym niż w roku Wzrost przychodów do poziomu 203,37 mln zł (+14,28 % w porównaniu do roku 2007) pozwolił Grupie MNI jeszcze bardziej umocnić się na pozycji największego dostawcy mobilnych usług marketingowych oraz telekomunikacyjnych usług dodanych na rynek medialny. W tym samym okresie zysk operacyjny (EBITD) wzrósł o ponad 40% z kwoty 22,32 mln w roku 2007 do 31,27 mln zł w roku 2008 a wskaźnik EBITDA o ponad 8 % do kwoty 55,58 mln zł. W stosunku do roku 2007 istotnie zwiększyły się wskaźniki marży osiąganej na prowadzonej działalności. Po czterech kwartałach 2008 roku uzyskana marża na poziomie zysku operacyjnego wzrosła z 12,54% do 15,38%, zaś marża na poziomie zysku netto wzrosła z 9,92% do 12,44%. W 2008 roku Grupa MNI, po raz kolejny zwiększyła udziały w rynku i stała się niekwestionowanym liderem branży dzięki silnej pozycji finansowej, doskonałemu zapleczu technologicznemu, stałemu wprowadzaniu nowych usług i rozwiązań dla klienta masowego oraz zdobywaniu nowych klientów korporacyjnych, przede wszystkim w obszarze mediów. W zakresie usług telekomunikacyjnych, rezygnacja w 2008 roku z utrzymywania znaczących poziomów przychodów z hurtowego obrotu ruchem telekomunikacyjnym spowodowała brak osiągnięcia zakładanych poziomów sprzedaży. Była to świadoma decyzja, związana z pogarszającą się rentownością tej działalności, co w konsekwencji prowadziło do zwiększenia ryzyka współpracy z niektórymi uczestnikami rynku, w szczególności w zakresie rozliczeń dewizowych z partnerami zagranicznymi. Przemiany, które zachodzą na rynku powodują zwiększenie dostępności usług telekomunikacyjnych i wzrost zapotrzebowania na atrakcyjną ofertę multimedialną. Dla spółek z Grupy MNI oznacza to intensywny wzrost i dalsze umacnianie pozycji w segmencie dostawców zaawansowanych usług medialnych. Celem Zarządu MNI S.A. jest utrzymanie w 2009 roku uzyskanych dotychczas poziomów marż przy zachowaniu osiągniętego udziału w rynku oraz aktywny udział w konsolidacji krajowego rynku usług dodanych i multimedialnych. Z wyrazami szacunku, Zarząd Spółki MNI S.A. Warszawa, 29 kwiecień 2009 Piotr Majchrzak Prezes Zarządu

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. Data sporządzenia: Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym 5. Rachunek przepływów pieniężnych 6. Noty objaśniające 1. Wybrane dane finansowe w tys. zł w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej XVI. Liczba akcji (w szt.) XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,28 0,20 0,08 0,05 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,34 2,07 0,56 0,58

18 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok 2. Bilans BILANS Nr w noty r r. AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych b) w pozostałych jednostkach udzielone pożyczki akcje w pozostałych jednostkach Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług od jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe od jednostek niekonsolidowanych Od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 56 A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny razem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe ,. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Kapitał mniejszości II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług do jednostek niekonsolidowanych Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) pozostałe P a s y w a r a z e m

19 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok 3. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nr w noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych materiałów i towarów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 17 V. Koszty ogólnego zarządu, w tym: VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne Nadwyżka udzialu jednostki przejmującej w wartości godziwej netto możliwych do zidentyfikowania aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych jednostki przejmowanej nad kosztem 7 VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 3 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Zysk ze zbycia inwestycji Inne, w tym: XI. Koszty finansowe Odsetki Strata ze zbycia inwestycji 9 3. Strata na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Aktualizacja wartości inwestycji Inne, w tym: XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 17 XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) mniejszości XVI Zysk (strata) netto (XIII+/-XIV) zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej zysk (strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,28 0,24

20 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. PLN I.Kapitał własny na początek okresu (BO) b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu korekta lat ubiegłych Kapitał zapasowy na poczatek okresu po korekcie lat ubiegłych Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) inne korekty z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) przeksięgowania zystku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) inne korekty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) inne korekty Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) inne korekty b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie zysku na kapitał zapasowy inne korekty Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 65 a) zwiększenia (z tytułu) 58 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 58 b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty kapitałem zapasowym Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto Kapitał mniejszości na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia kapitał mniejszości na koniec okresu II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

21 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok 5. Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy od zysku brutto Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach 3 - odsetki 26 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - niekonsolidowane udzielone pożyczki - niekonsolidowane b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Spłata rat układu Inne wydatki finansowe 725 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 6

22 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości b) inne wartości niematerialne c) zaliczki na wartosci niematerialne 2 4 Wartości niematerialne Nota 1B WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Struktura własnościowa) a) własne Wartości niematerialne, razem Nota 2 WARTOŚC FIRMY a) wartość firmy wartość firmy W roku 2004 w wyniku przejęcia zorganizowanej części przedsiębiorstwa przez podmiot dominujący powstała wartość firmy zgodnie z MSSF poddawana jest corocznym testom na utratę wartośći - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 930 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. W wyniku zakupu 2005r. udziałów Spółki Legion Polska Sp. z o.o. powstała nadwyżka wartości udziałów nad odpowiadającą im częścią aktywów netto: - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 474 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. W wyniku zakupu 2006r. udziałów Spółki MoCoHub Sp. z o.o. powstała nadwyżka wartości udziałów nad odpowiadającą im częścią aktywów netto: - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 280 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. W roku 2007 w wynilu przejęć Spółek MoCoHub - 25% udziałów powstała nadwyżka wartości udziałów nad odpowiadającą im częścią aktywów netto: - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 148 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. Breakpoint Sp. z o.o. powstała nadwyżka wartości udziałów nad odpowiadającą im częścią aktywów netto: - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 786 wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. Telestar Sp. z o.o. i Euro Digital Corporations Ltd powstała nadwyżka wartości udziałów nad odpowiadającą im częścią aktywów netto: - cena nabycia aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli wartość firmy Nie poniesiono istotnych kosztów połączenia, za wyjątkiem umownej ceny nabycia. W roku 2008 zakup przez MNI Telecom S.A. zorganizowanej części przedsiębiorstwa ELPOINFORMATYKA - cena nabycia 150 rts. PLN - aktywa netto na dzień dzień objęcia kontroli 53 tys. PLN Wartość firmy 97 tys. PLN Spółka dokonuje testów na utratę wartości. Przeprowadzone testy nie wykazały przesłanek utraty wartości posiadanych aktywów

23 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 37 3 Rzeczowe aktywa trwałe, razem Nota 3B ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (Struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu i umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe, razem Nota 4A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) od pozostałych jednostek koszty dzierżawy Należnosci długoterminowe netto b) odpisy aktualizujace wartości należności Należności długoterminowe brutto Nota 4B NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN b1. jednostka/gbp 226 tys. PLN 970 Należności długoterminowe razem: Nota 5A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje udzielone pożyczki Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 5B DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) a wartość wg cen nabycia B Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych a) akcje (wartość bilansowa) wartość wg cen nabycia b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) b1 udziały ( wartość bilansowa ) wartość wg cen nabycia Wartość wg cen nabycia, razem Wartość bilansowa, razem Nota 5C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Długoterminowe aktywa finansowe, razem

24 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 5D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu pożyczki udzielone pozostałym jednostkom 105 b) zwiększenia (z tytułu) akcje, dopłaty do kapitału w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki jednostkom pozostałym udziały i akcje w pozostałych jednostkach c) zmniejszenia (z tytułu) udziały w pozostałych jednostkach- zbycie udziałów spłata udzielonych kredytów 100 d) stan na koniec okresu

25 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 1C ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b Warości niematerialne razem nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, inne wartości niematerialne w tym: oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenie (z tytułu) zakup inne zwiększenia c) zmniejszenia ( z tytułu) sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja roczna inne zwiększenia zmniejszenia z tytułu sprzedaż likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu

26 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 3C ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup przeniesienie z magazynu inne zwiększenia c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres amortyzacja roczna inne zwiększenia g) zmniejszenia (z tytułu): sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu l) wartość netto środków trwałych na początek okresu ł) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

27 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 5E JEDNOSTKI ZALEŻNE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ r. Lp. a b c d f g h i j k charakter powiązania udział w data objęcia (jed. zal., wartość odpisy wartość ogólnej kontroli/współ procent współzal., akcji/udziałó aktualizujące bilansowa liczbie nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy przedmiot kontroli/uzysk posiadanego siedziba stow., z w wg ceny wartość akcji/ głosów na prawnej przedsiębiorstwa ania kapitału wyszczególnie nabycia (razem) udziałów walnym znacznego zakładowego niem powiązań zgromadzeni wpływu bezpośrednkic u h i pośrednich 1 MNI PREMIUM S.A. Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 2 MNI Telecom S.A.. (d.telefonia Pilicka Sp. z jednostka Radom usługi telekomunikacyjne o.o.) zależna ,00 100,00 3 Telestar Sp z o.o. Warszawa usługi medialne jednostka zależna ,75 95,75 4 Euro Digital Corporation Ltd. Londyn usługi medialne jednostka zależna ,75 95,75 JEDNOSTKI ZALEŻNE NIE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ r. Lp. a b c d f g h i j k charakter data objęcia wartość odpisy wartość udział w procent powiązania kontroli/współ akcji/udziałó aktualizujące bilansowa ogólnej nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy przedmiot posiadanego siedziba (jed. zal., kontroli/uzysk w wg ceny wartość akcji/ liczbie prawnej przedsiębiorstwa kapitału współzal., ania nabycia (razem) udziałów głosów na zakładowego stow z znacznego tys PLN tys PLN tys PLN walnym jednostka 1 Szeptel Internet Sp z o.o. Kraków usługi internetowe ,00 100,00 zależna 2 BIA NET Sp. z o.o. Białystok dzierżawa infrastruktury jednostka zależna ,90 53,90 3 MNI Mobile S.A. Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 4 Premier Telcom Ltd Londyn usługi medialne 5 AUDIOTELE Sp. z o.o. Warszawa usługi medialne 6 First Class S.A. Warszawa usługi turystyczne jednostka zależna ,75 95,75 jednostka zależna ,00 100,00 jednostka ,50 4,50 zależna

28 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 6 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami 113 przejściowymi (z tytułu) 351 odrocz.podatek z tytułu straty podatkowej za lata ubiegłe badanie bilansu 5 świadczenia pracownicze 5 4 naliczone odsetki od kredytu 26 z innych tytułów b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze strata podatkową (z 0 tytułu) 805 c) inne korekty bilansu otwarcia Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami 890 przejściowymi (z tytułu) podatek odroczony od kosztów fakturowanych po okresie sprawozdawczym odrocz.podatek z tytułu straty podatkowej za lata ubiegłe 825 badanie bilansu 0 1 świadczenia pracownicze 7 79 naliczone odsetki od kredytu 0 2 odpisy aktualizujące wartość należności Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Nota 7 ZAPASY a) materiały b) towary 14 9 c) zaliczki na poczet dostaw 4 Zapasy, razem Nota 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE ) do jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty od jednostek niekonsolidowanych do 12 miesięcy b) inne od jednostek niekonsolidowanych ) należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty do 12 miesięcy powyżej 12 miesiący 0 33 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) czynne rozliczenie kosztów Należności krótkoterminowe netto, razem e) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 8B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia na należności od odbiorców inne zwiększenia b) zmniejszenia na należności od odbiorców inne zmniejszenia 663 Stan odpisów aktualizujacych wartość należnosci krótkoterminowych na koniec okresu

29 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 8C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta/usd b2. jednostka/waluta/czk b3. jednostka/waluta/uah b4. jednostka/waluta/eur b5. jednostka/waluta/gbp Należności krótkoterminowe (netto), razem Nota 8D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy 1 2 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku 0 25 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)_ Nota 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)_ Nota 9A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki udzielone pożyczki jedn. niekonsolidowanym w tym : odsetki od pożyczek udzielonym jedn.niekonsolidowanym 3 b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 231 udzielone pożyczki 421 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 72 86

30 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 9C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość rynkowa Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 9D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) 103 b1. jednostka /waluta.../ tys. PLN 103 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem Nota 9E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. Jednostka/waluta w tys./eur 5 51 tys. PLN b2. Jednostka/waluta w tys./usd 9 11 tys. PLN b3. Jednostka/waluta w tys./gbp tys. PLN b4. Jednostka/waluta w tys./uah tys. PLN Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

31 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 10 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji PLN Prawo do dywidendy (od daty) A imienne co do głosu 3: aport A zwykłe aport B zwykłe gotówka C zwykłe gotówka D zwykłe gotówka E zwykłe gotówka F zwykłe gotówka G zwykłe gotówka H zwykłe gotówka I zwykłe gotówka J zwykłe gotówka K zwykłe gotówka L zwykłe gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem Wartość nominalna jednej akcji 1 złoty Na dzień roku kapitał akcyjny MNI SA wynosi złote i dzieli się na akcje serii A, B, C, D, E, F, G, H,I,J, K i L o wartości nominalnej 1 złoty każda akcja. Akcjonariusze MNI SA posiadający ponad 5% akcji lub ponad 5% głosów na WZA MNI S.A. PLN l.p. akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1 COM INVESTMENT Sp. z o.o , ,59 2 Andrzej Piechocki , ,88 3 ING Parasol Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty , ,44 W okresie sprawozdawczym nie uległa zmianie wartość nominalna akcji oraz nie przeprowadzono operacji zmian praw z akcji.

32 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 11 KAPITAŁ ZAPASOWY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) inny (wg rodzaju) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej zysk z lat ubiegłych pozostałe korekty Kapitał zapasowy, razem Nota 12 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych -596 b) inny (wg rodzaju) 0-53 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 13 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) z podziału zysku Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 14 KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI a) wartość kapitałów mniejszości na początek okresu b) zwiększenia c) zmniejszenia d) wartość kapitałów mniejszości na koniec okresu Nota 15A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początku okresu, w tym: Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) w tym przychody niezafakturowane wycena bilansowa - różnice kursowe; odsetki naliczone nie otrzymane inne korekty bilansu otwarcia Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) przychody z tyt. usług telekomunikacyjnych opodat. w kolejnym roku odpisy umorzeniowe kosztów koncesji odsetki naliczone, nie otrzymane inne b) amortyzacja ST objetych ulgą inwestycyjną Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem Nota 15B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 9 3 utworzenie rezerwy 9 3 c) rozwiązanie (z tytułu) 6 - korekta stanu rezerw 6 d) stan na koniec okresu Nota 15C ZMIANA STANU KRÓTKO I DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) inne zobowiązania c) wykorzystanie (z tytułu) wypłata ekwiwalentu za urlop d) rozwiązanie (z tytułu) korekta stanu rezerw e) stan na koniec okresu

33 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 16A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty powyżej 1 roku z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów raty leasingu płatne powyżej roku raty układu płate powyżej 1 roku bierne rozliczenie kosztów długoterminowe 631 Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 16B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 lat do c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 16C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 17A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług do jednostek niekonsolidowanych b) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki odsetki od kredytu z tytułu zakupu akcji inne zobowiązania finansowe, w tym: zobowiązania z tytułu leasingu przeniesienie wierzytelności z tytułu dostaw i usług: z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg rodzaju) pozostałe inne rozrachunki raty układu płate do 1 roku bierne rozliczenie kosztów Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 17B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. Jednostka/waluta w tys./eur b2. Jednostka/waluta w tys./usd b3. Jednostka/waluta w tys./gbp b4. Jednostka/waluta w tys./uah Zobowiązania krótkoterminowe, razem

34 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 16D MNI S.A. Nazwa ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu/pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys.zł waluta tys.zł waluta Warunki oprocentowania BRE BANK S.A. Warszawa * PLN PLN WIBOR 1M+1,65% Termin spłaty Zabezpieczenia Inne as a y a so e rejestrowe, umowa przelewu na Nota 17C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyc zki pozostała do spłaty Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys.zł waluta tys.zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne MNI S.A. BRE BANK S.A. Warszawa * PLN PLN WIBOR 1M+1,65% zastawy finansowe i rejestrowe, umowa przelewu na zabezpieczenie MNI Telecom S.A. BRE BANK S.A. Warszawa PLN PLN zmienna stopa WIBOR poręczenie MNI S.A. MNI PREMIUM S.A. BRE BANK Warszawa PLN Wigor 1M+1, Cesja wierzytelności z wystaw.faktur Zgodnie z umową kredytową zawartą w dniu 4 lipca 2008 roku przyznany kredyt w kwocie tys.zł w bilansie zaprezentowano w podziale na okresy spłaty do roku ( zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek) powyżej roku (zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożczek ) tys PLN MNI S.A. dokonała przeszacowania kredytu długoterminowego skorygowaną ceną nabycia

35 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 18A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) a) usługi telekomunikacyjne b) usługi medialne c) usługi Call Center d) pozostałe usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Nota 18B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Nota 19A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW I TOWARÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) przychody ze sprzedaży materiałów i towarów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów, razem Nota 19B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW i TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towrów, razem Nota 20 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem koszty sprzedaży ( wielkość ujemna ) koszty zarządu ( wielkość ujemna) Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Nota 21 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych inne przychody operacyjne a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) na należności rezerwa na urlopy wypoczynkowe rezerwa na zobowiązania 0 97 b) pozostałe, w tym: odpisy aktualizacyjne zwrot kosztów od komornika odszkodowanie z tytułu ubezpieczeń korekta kosztów lat ubiegłych umorzenie wierzytelności wycena należności długoterminowych inne Nadwyżka udzialu jednostki przejmującej w wartości godziwej netto możliwych do zidentyfikowania aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych jednostki przejmowanej nad kosztem 0 7 Pozostałe przychody operacyjne, razem

36 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1. strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych aktualizacja wartości aktywów niefinansowych inne koszty operacyjne a) utworzone rezerwy (z tytułu) na należności na urlopy niewykorzystane 0 7 b) pozostałe, w tym: odpisy aktualizujące opłaty sądowe spisane należności darowizny 22 - koszty lat ubiegłych koszty analiz infrastruktury strata ze zbycia wierzytelności pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem Nota 23A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH r r. a) od jednostek pozostałych 3 0 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 3 0 Nota 23B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych niekonsolidowanych b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 23C ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI a) zysk ze zbycia inwestycji (z tytułu) zbycie udziałów/ akcji Nota 23D INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 1 52 zrealizowane 1 72 niezreaizowane 0-20 b) pozostałe, w tym: inne, w tym: Inne przychody finansowe, razem Nota 24A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki dla pozostałych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24B STRATA NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH a) strata na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych

37 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 24C r r. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI a) strata ze zbycia inwestycji (z tytułu) zbycie udziałów/ akcji 9 0 Nota 24D AKTUALIZACJA WARTOŚCI WYCENY a) utworzone odpisy aktualizacyjne (z tytułu) aktualizacja wartości inwestycji Nota 24E INNE KOSZTY FINASOWE a) ujemne róznice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane b) pozostałe inne, w tym: Inne koszty finansowe, razem Nota 25A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY Podatek dochodowy bieżący ujęty (wskazany) w deklaracji podatkowej okresu wskazany w rachunku zysków i strat Nota 25B - tylko MNI S.A. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY * Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) koszty trwale nie stanowiące kosztów podatkowych koszty trwale podwyższające koszty podatkowe przychody trwale nie zaliczane do przychodów podatkowych koszty przejściowo nie stanowiące kosztów podatkowych koszty innych okresów podwyższające koszty podatkowe przychody nie uznane za przychody podatkowe przychody innych okresów podwyższające przychody podatkowe Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy wg stawki 19% Nota 25C PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róznic przejściowych, w tym: zmniejszenie stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy zwiększenia stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy zmniejszenie stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy zwiększenia stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy Podatek dochodowy odroczony, razem

38 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za 2008 rok Nota 26 Zysk netto na jedną akcję został obliczony przez podzielenie zysku netto (przypadającego na akcjonariuszy jednostki dominującej) przez średnią ważoną liczbę akcji. Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej w 2008 roku wynosi tys. zł. Średnia ważona liczba akcji sztuk Zysk na jedna akcję 0,28 średnia ważona ilość akcji MNI S.A. w 2008 roku stan akcji obliczenie / = 0,28 średnia ważona ilość akcji za 2008 rok wynosi szt. AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK a) w pozostałych jednostkach akcje notowane na GPW ` aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, razem AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach aktywa finansowe dostępne dp sprzedaży, razem UDZIELONE POŻYCZKI a) krótkoterminowe pożyczki b) długoterminowe pożyczki Udzielone pożyczki, razem INWESTYCJE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI a) kredyty długoterminowe - zaprezentowane w nocie 14A b) kredyty krótkoterminowe - zaprezentowane w nocie 15A NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 1.Na środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów środków pieniężnych składały się: WYSZCZEGÓLNIENIE Środki pieniężne w kasie Środki pieniężne na rachunkach bankowych Inne środki pieniężne 11 6 RAZEM NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA - SEGMENTY GEOGRAFICZNE Przychody ze sprzedaży Wielka Brytania Ukraina Polska RAZEM Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży odpowiada lokalizacji klientów. Suma Aktywów Wielka Brytania Ukraina Polska RAZEM Podział łącznej kwoty aktywów odpowiada ich geograficznemu rozmieszczeniu Przychody ze sprzedaży wg rodzaju Przychody ze sprzedaży usług, towarów i materiałów RAZEM