Raport roczny FIZ-R-E

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2018 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2018 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ (pełna nazwa funduszu) (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA IPOPEMA TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PRÓŻNA 9 (ulica) ( numer) (22) (22) tfi@ipopema.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Mac Auditor Sp. z o.o (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: 1

2 Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I150 wprowadzenie do SF.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA (5)GPARPlus List Prezesa 2018 v3.pdf (5)I150 list pdf List Prezesa Zarządu Towarzystwa List Zarządu Towarzystwa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Roczne sprawozdanie z działalności emitenta IPOPEMA Global (6)Sprawozdanie z działalności emitenta FINAL.pdf Profit Absolute Return Plus Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 2

3 WYBRANE DANE FINANSOWE Wartość na koniec Wartość na poprzedniego dzień bilansowy okresu w sprawozdawczeg o w I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,24 0,00 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -3,27 0,00 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2018 rok 2018 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje ,28 2. Warranty subskrypcyjne 3. Praw a do akcji 4. Praw a poboru 5. Kw ity depozytow e 6. Listy zastaw ne 7. Dłużne papiery w artościow e ,68 8. Instrumenty pochodne ,04 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 10. Jednostki uczestnictw a 11. Certyfikaty inw estycyjne 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 14. Weksle 15. Depozyty 16. Waluty 17. Nieruchomości 18. Statki morskie 19. Inne TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. 1. (PLPEKAO00016) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. DOM DEVELOPMENT S.A. (PLDMDVL00012) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE Polska Polska

4 Procentowy udział w aktywach ogółem 1,68 0,81 4

5 3. KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. (PLKGHM000017)Aktywny rynek - rynek regulowany 4. GINO ROSSI S.A. (PLGNRSI00015) Aktywny rynek - rynek regulowany 5. NETIA S.A. (PLNETIA00014) Aktywny rynek - rynek regulowany 6. CD PROJEKT S.A. (PLOPTTC00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 7. KRUK S.A. (PLKRK ) Aktywny rynek - rynek regulowany 8. NVIDIA CORPORATION (US67066G1040) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. AMAZON.COM INC. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany PRIME CAR MANAGEMENT S.A. 10. (PLPRMCM00048) Aktywny rynek - rynek regulowany 11. NETFLIX INC. (US64110L1061) Aktywny rynek - rynek regulowany 12. SELVITA S.A. (PLSELVT00013) Aktywny rynek - rynek regulowany ACTIVISION BLIZZARD INC. 13. (US00507V1098) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) Polska Polska Polska Polska Polska Stany Zjednoczone 71 Stany Zjednoczone Polska Stany Zjednoczone Polska Stany Zjednoczone WIRECARD AG (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 469 Niemcy AILLERON S.A. (PLWNDMB00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 16. ALPHABET INC. CLASS A (US02079K3059) Aktywny rynek - rynek regulowany TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWARE INC. 17. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany 18. RED HAT, INC. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany 19. AUTO PARTNER S.A. (PLATPRT00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 20. SPLUNK INC. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) Polska Stany Zjednoczone 697 Stany Zjednoczone 279 Stany Zjednoczone Polska Stany Zjednoczone

6 0,81 0,37 0,06 2,55 0,78 0,67 1,23 0,08 0,43 0,44 0,41 0,82 0,10 0,77 0,83 0,56 0,41 0,47 6

7 LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje REPUBLIC OF CROATIA /11/05 (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE BERLIN REPUBLIKA CHORWACJI Chorwacja ,7500 (STALY) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje ALIOR BANK S.A. SERIA F (PLALIOR00094) KRUK S.A. SERIA Z1 (PLKRK ) WZ0126 (PL ) PS0421 (PL ) ALIOR BANK S.A. SERIA I (PLALIOR00136) KRUK S.A. SERIA AA2 (PLKRK ) KRUK S.A. SERIA AB2 (PLKRK ) PKO BP S.A. SERIA OP0827 (PLPKO ) ALIOR BANK S.A. SERIA K (PLALIOR00219) ROBYG S.A. SERIA PA (PLROBYG00255) BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. SERIA B (PLPEKAO00297) CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y BONDSPOT CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW TREASURY Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND TREASURY Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - rynek regulowany REGULOWANY GPW CATALYST - POWSZECHNA RYNEK KASA Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN OSZCZĘDNOŚCI Y GPW BANK POLSKI S.A. CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN Y GPW ALIOR BANK S.A. Polska ,9300 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska ,8200 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska ,7800 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska ,0000 (STALY) ALIOR BANK S.A. Polska ,1400 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska ,9700 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska ,8700 (ZMIENNY) Polska ,3400 (ZMIENNY) ALIOR BANK S.A. Polska ,4900 (ZMIENNY) ROBYG S.A. Polska ,4900 (ZMIENNY) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BANK PEKAO S.A. Polska ,3400 (ZMIENNY) ROMANIA /11/29 (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE STUTTGART RUMUNIA Rumunia ,8750 (STALY) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 7

8 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , , , , , , , , ,07 100, , , , , , , , , , , ,

9 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje ,76 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w BILANS 2018 rok 2018 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 9

10 Procentowy udział w aktywach ogółem Obciążenia Służebności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem 10

11 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktyw a netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,24 0,00 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,24 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 97,24 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI i150 nota 1 opis.pdf NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2018 rok 1. Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 28 11

12 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2018 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu Z tytułu instrumentów pochodnych 1 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w I. Banki: Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 CHF Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 EUR IPOPEMA SECURITIES S.A. EUR Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 GBP BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A. zł Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 USD IPOPEMA SECURITIES S.A. USD II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: CHF EUR GBP zł USD III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA 12

13 nota 5 ryzyko.pdf Nota 5, Ryzyka NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD CHF/PLN Krótka Forward 0 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN Krótka Forward 0 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN Krótka Forward 0 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward 9 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward 1 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Długa Forward 3 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Długa Forward -1 Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 KRSH Krótka Futures 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy SPX ESH Długa Futures Kontrakt Futures towary CL CLG Długa Futures 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy NDX NQH Długa Futures 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy MXEF MESH9 12. Długa Futures NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI 13

14 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0,

15 I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2018 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł III. 2) Należności w zł 835 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł V. - dłużne papiery wartościowe w zł VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 517 VII. - dłużne papiery wartościowe w zł 504 VIII. II. Zobowiązania w zł A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł B) 2) Należności w zł 744 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł D) - dłużne papiery wartościowe w zł E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 504 F) - dłużne papiery wartościowe w zł 504 G) II. Zobowiązania w zł H) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w CHF 7 I) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty L) 2) Należności M) 2) Należności N) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: O) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: P) - dłużne papiery wartościowe Q) - dłużne papiery wartościowe R) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: S) II. Zobowiązania T) II. Zobowiązania U) II. Zobowiązania a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w EUR 226 w GBP 5 w USD 818 w EUR 27 w USD 64 w EUR w USD w EUR w USD w USD 13 w CHF 0 w EUR 0 w USD 534 w CHF 2 b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w EUR 52 c) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w GBP 1 15

16 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 16

17 d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w USD 218 e) 2) Należności w EUR 6 f) 2) Należności w USD 17 g) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w EUR 502 h) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w USD 881 i) - dłużne papiery wartościowe w EUR 440 j) - dłużne papiery wartościowe w USD 415 k) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w USD 4 l) II. Zobowiązania w CHF 0 m) II. Zobowiązania w EUR 0 n) II. Zobowiązania w USD 142 n)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł n)2. 2) Należności w zł 835 n)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł n)4. - dłużne papiery wartościowe w zł n)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 517 n)6. - dłużne papiery wartościowe w zł 504 n)7. II. Zobowiązania w zł Razem w zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł waluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w aktywów w 17

18 18

19 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 7 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 123 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA inf dodatkowa.pdf INFORMACJA DODATKOWA 19

20 Wpływ na wartość aktywów netto w 20

21 OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (47)IPO GPARplus Sprawozdanie Emitenta_OświadczOświadczenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA (48)Oświadczenie depozytariusza.pdf Oświadczenie depozytariusza OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy (49)IPO GPARplus Sprawozdanie Emitenta_Oświadc Inwestycyjnych S.A. RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Sprawozdanie audytora.pdf Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE OPINII PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH (52)oswiadczenie zarzadu FINALdocx.pdf (52)Oświadczenie pkt 8.pdf (52)Oświadczenie pkt 14.pdf Oświadczenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Oświadczenie Rady Nadzorczej IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Oświadczenie Rady Nadzorczej IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. PODPISY 21

22 PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Jarosław Wikaliński Prezes Zarządu Katarzyna Westfeld Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Piotr Włudarczyk Członek Zarządu VISTRA Fund Services Poland Sp. z o.o. 22