RAPORT ROCZNY DNB BANK POLSKA S.A.

Transkrypt

1 2017 RAPORT ROCZNY DNB BANK POLSKA S.A.

2 Spis treści 1 INFORMACJE O BANKU I GRUPIE DNB 3 2 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI Informacje ogólne Wyniki finansowe banku w roku Działalność banku w roku Zarządzanie ryzykami Planowany rozwój banku 12 3 KOMPETENCJE SEKTOROWE 13 4 WYBRANE DANE FINANSOWE 16 5 OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA 20

3 1 Informacje o banku i Grupie DNB Informacje o banku i Grupie DNB DNB na świecie DNB Bank Polska S.A. jest obecny w Polsce od 2002 dostosowane do danej branży, ale też fachowe doradztwo roku. Jego jedynym akcjonariuszem jest największy bank na wszystkich rynkach, na których jest obecna. i grupa finansowa Norwegii DNB Bank ASA. Obsługuje ona ponad połowę mieszkańców tego kraju, jest liderem DNB Bank Polska S.A. to specjalistyczny bank korporacyjny w bankowości korporacyjnej, ubezpieczeniach, zarządzaniu obsługujący duże przedsiębiorstwa i sektor publiczny. Bank aktywami. DNB prowadzi działalność w 16 krajach na 4 skupia się na obsłudze i finansowaniu firm z wybranych kontynentach, ma przedstawicielstwa w najważniejszych sektorów takich jak energetyka, w tym odnawialne źródła centrach finansowych świata (m.in. w Londynie, Nowym energii, TMT, handel, opakowania, przemysł spożywczy, Jorku czy Singapurze), a jego akcje notowane są na giełdzie wytwórczy i motoryzacyjny, usługi, sektor farmaceutyczny. w Oslo. DNB jest też jednym z największych na świecie Oprócz bieżącej obsługi przedsiębiorstw, DNB Bank banków finansujących międzynarodowe firmy żeglugowe Polska oferuje finansowanie projektów inwestycyjnych oraz sektor energetyczny. i kredytowanie działalności firm, w szczególności finansowanie krótko- i średnioterminowe, a także DNB może się też pochwalić wysokimi długoterminowymi długoterminowe finansowanie strukturyzowane. Bank ratingami (A+ wg Standard&Poor s oraz Aa2 wg Moody s). jest także organizatorem i uczestnikiem konsorcjów kredytowych. Zapewnia kompleksową ofertę z zakresu Koncentrując się na obsłudze wybranych sektorów, Grupa finansowania handlu, a także faktoringu i instrumentów DNB stawia na rozwój kompetencji branżowych w ramach zabezpieczających przed ryzykiem walutowym i stóp międzynarodowych zespołów ekspertów, analizujących na procentowych, a także ryzykiem zmian cen surowców. Jako bieżąco sytuację w sektorach strategicznych na poziomie część skandynawskiej grupy finansowej proponuje wspólną globalnym. Ma to swoje przełożenie na rynki lokalne Grupa platformę obsługi norweskich klientów korporacyjnych jest w stanie zaoferować nie tylko rozwiązania finansowe w obszarze Europy Centralnej i Wschodniej. RAPORT ROCZNY 3

4 1 Informacje o banku i Grupie DNB 10 faktów na temat Grupy DNB, której częścią jest DNB Bank Polska S.A. 1 Jedna z najlepiej skapitalizowanych grup bankowych na świecie 15 Współczynnik adekwatności kapitałowej Tier 1 na poziomie ponad % 2 Najbardziej odporna na kryzys Grupa bankowa Lider stress testów European Banking Authority Jako jedyna europejska Grupa bankowa, DNB praktycznie nie odczułaby kryzysu.* 4 Dobre ratingi długoterminowe A+ Aa2 3 Stabilność kapitałowa Mocne wskaźniki f inansowe mln (przeliczone z NOK po kursie z 9,0817 z końca 2016 roku) zysk na koniec 2016 roku. 5 10,1% ROE w 2016 roku (rentowość kapitału własnego). Ponad 4x większa od największej polskiej grupy bankowej** Największa grupa bankowa w Norwegii. Jedna z największych grup w Skandynawii pod względem kapitalizacji rynkowej. 6Globalny partner dla Klientów międzynarodowych działalność w 16 krajach, na 4 kontynentach biura w głównych centrach finansowych na świecie, w tym: Londynie, Nowym Jorku, Singapurze wiodąca Grupa w zakresie finansowania handlu: miliardy czynnych limitów na instytucje finansowe na całym świecie włączając w to banki i Agencje Kredytów Eksportowych silne biura trade finance w Londynie, Indiach, USA i Szanghaju cała gama rozwiązań w zabezpieczaniu i finansowaniu handlu, włączając w to również współpracę z 36 Agencjami Kredytów Eksportowych na świecie wiodąca Grupa w zakresie wymiany walut. RAPORT ROCZNY 4

5 1 Informacje o banku i Grupie DNB 10 faktów na temat Grupy DNB, której częścią jest DNB Bank Polska S.A. 7Głęboka specjalizacja sektorowa główny operator w wielu gałęziach przemysłu liczący się ekspert w zakresie finansowania aktywów energetycznych na świecie, zwłaszcza energii ze źródeł odnawialnych. Na całym świecie Grupa DNB sfinansowała budowę farm wiatrowych o łącznej wartości ponad 15 mld EUR oraz mocy 7.4 GW jedna z największych na świecie grup bankowych finansujących sektor żeglugi morskiej istotny gracz międzynarodowy w zakresie finansowania ochrony zdrowia grupa bankowa finansująca największe transakcje TMT (Telecommunication, Media, Technologies) na świecie grupa bankowa o ugruntowanej pozycji na świecie w sektorze rybołówstwa i owoców morza 8 Zorientowana na Klienta wysoki poziom zadowolenia Klientów Poziom satysfakcji dla Large Corporates and International Customers na poziomie 81% 9 Bardzo GW stabilna struktura właścicielska 34 % mld 10 Kultura skandynawska odpowiedzialna instytucja, której ufają ludzie Bez zaufania nie moglibyśmy dalej realizować swojego podstawowego zadania, jakim jest: generowanie wzrostu, inwestowanie i dystrybucja kapitału. udziałów w DNB posiada norweski Skarb Państwa Grupa jest członkiem wielu inicjatyw na rzecz zrównoważonego rozwoju i społecznej odpowiedzialności biznesu. * WIDE STRESS TEST, EBA, ** por. suma bilansowa Grupy DNB i Grupy PKO ( ) RAPORT ROCZNY 5

6 2.1 Informacje ogólne Informacje ogólne 1. W dniu 31 maja 2017 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy DNB Bank Polska S.A. ( Spółka, bank ), które m.in.: zatwierdziło jednostkowe sprawozdanie Zarządu z działalności banku, sprawozdanie finansowe banku za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku oraz udzieliło władzom spółki absolutorium z wykonania obowiązków za rok 2016; podjęło uchwałę w sprawie przeznaczenia zysku netto za rok obrotowy 2016 w kwocie tys. PLN w następujący sposób: kwota tys. PLN na kapitał zapasowy, kwota tys. PLN na fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane ryzyko działalności bankowej, kwota tys. PLN na kapitał rezerwowy; dokonało oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej. 2. W skład Rady Nadzorczej banku w dniu 1 stycznia 2017 roku wchodzili: Pan Vidar Andersen, Pan Anders Laegreid, Pan Peter Henry Carlsson, Pan Tony Samuelsen, Pan Leif René Hansen, Pani Eldbjørg Sture, Pani Eline Skramstad, Pan Jan Nosowski. Na dzień 31 grudnia 2017 roku skład Rady Nadzorczej był następujący: Pan Vidar Andersen, Pan Anders Laegreid, Pan Tony Samuelsen, Pan Leif René Hansen, Pani Eldbjørg Sture, Pani Eline Skramstad, Pan Jan Nosowski. W dniu 21 grudnia 2017 roku Peter Henry Carlsson złożył rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej z dniem 31 grudnia 2017 roku. 3. W skład Zarządu banku na dzień 1 stycznia 2017 roku wchodzili: Pan Artur Tomaszewski Prezes Zarządu, Pan Olof Stefan Seidel - Członek Zarządu, Pan Krzysztof Miłachowski Członek Zarządu, Pan Marcin Prusak Członek Zarządu. W dniu 21 marca 2017 roku Rada Nadzorcza odwołała Olofa Stefana Seidela z funkcji członka Zarządu banku z dniem 31 marca 2017 roku oraz powołała Wojciecha Dyka na członka Zarządu banku z dniem 1 kwietnia 2017 roku. Na dzień 31 grudnia 2017 roku w skład Zarządu wchodzą: Pan Artur Tomaszewski Prezes Zarządu Pan Krzysztof Miłachowski Członek Zarządu Pan Marcin Prusak Członek Zarządu Pan Wojciech Dyk Członek Zarządu. 4. W dniu 6 czerwca 2017 roku do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego została wpisana wzmianka o złożeniu sprawozdania finansowego banku za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 roku wraz z opinią biegłego rewidenta, uchwałą Walnego Zgromadzenia o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego oraz sprawozdaniem z działalności banku. RAPORT ROCZNY 6

7 2.2 Wyniki finansowe banku w roku 2017 Wyniki finansowe banku w roku 2017 Miniony rok DNB Bank Polska zamknął wynikiem netto w wysokości 77,7 mln zł (por. 58,9 mln zł w 2016 r.) osiągając 101,3 mln zł zysku brutto (75,8 mln zł w 2016 r.). Suma bilansowa banku wyniosła 10,9 mld zł, a wskaźnik rentowności aktywów ROA ukształtował się na poziomie 0,71%. Całkowite przychody banku z działalności operacyjnej w 2017 r. wyniosły 228 mln zł (242 w mln zł w 2016 r.). Największą pozycję w przychodach banku stanowił wynik z tytułu odsetek (83% wszystkich przychodów). W dalszej kolejności na przychody składały się wynik z tytułu opłat i prowizji (7%), pozostałe przychody operacyjne (5%), wynik na działalności handlowej (4%) oraz wynik na lokacyjnych papierach wartościowych (1%). Całkowite przychody banku z działalności operacyjnej w 2017 roku spadły o 6% w stosunku do roku Wynik z tytułu odsetek wzrósł rok do roku o 9%, natomiast na wyniku z wyniku na lokacyjnych papierach wartościowych, z działalności handlowej i pozostałych przychodach operacyjnych bank odnotował spadek rok do roku o odpowiednio 82%, 55% i 47%. Najbardziej znaczący spadek wyniku dotyczył wyniku na lokacyjnych papierach wartościowych spowodowany był jednorazowym charakterem transakcji sprzedaży udziałów w VISA Europe Limited zrealizowanym w 2016 i niepowtórzonym w Struktura przychodów banku uzyskanych w 2017 roku oraz dynamika ich przyrostu w stosunku do wyników uzyskanych w roku 2016 ROK ZAKOŃCZONY (tys PLN) UDZIAŁ (%) ROK ZAKOŃCZONY (tys PLN) ZMIANA 2017/2016 (%) Wynik z tytułu odsetek % % Wynik z tytułu opłat i prowizji % % Wynik na działalności handlowej % % Wynik na lokacyjnych papierach wartościowych % % Pozostałe przychody operacyjne % % Przychody z działalności operacyjnej % % RAPORT ROCZNY 7

8 2.2 Wyniki finansowe banku w roku mln zł funduszy własnych zapewnia bankowi satysfakcjonujący poziom wskaźnika wypłacalności, który na koniec roku wyniósł 15,88%. Bank dysponował bazą depozytów w kwocie mln zł; z kolei saldo kredytów osiągnęło mln zł. W minionym roku bank udzielił ponad 1,5 mld zł nowego finansowania Klientom korporacyjnym. Koszty działania banku w 2017 r. zmniejszyły się do 120 mln zł z 128 mln zł w 2016 r. Największą pozycję stanowiły koszty świadczeń pracowniczych (46% wszystkich kosztów banku). W 2017 roku zaobserwowano wzrost tej pozycji w stosunku do roku 2016 (o 7%). Kolejne pozycje w strukturze kosztów zajmują odpowiednio: koszty informatyczne (14%), składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny (11%) oraz amortyzacja i koszty usług (po 7%). Wzrost kosztów w porównaniu do roku ubiegłego zanotowano w pozycjach: koszty marketingu, koszty usług, podatki i opłaty. Najbardziej znaczący pod względem wartości spadek kosztów zanotowano w pozycji składki i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny, a różnica ta miała związek ze zmianą metodologii naliczania składek zgodnie z ustawą o BFG. Struktura kosztów banku w 2017 roku oraz dynamika ich zmian w stosunku do kosztów poniesionych w roku 2016 ROK ZAKOŃCZONY (tys PLN) UDZIAŁ (%) ROK ZAKOŃCZONY (tys PLN) ZMIANA 2017/2016 (%) Koszty świadczeń pracowniczych % % Amortyzacja % % Koszty rzeczowe % % Podatki i opłaty % % Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny % % Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 315 0% 301 5% Koszty informatyczne % % Koszty telekomunikacyjne % % Koszty marketingu % % Koszty usług % % Koszty lokalowe % % Pozostałe koszty administracyjne % % Pozostałe koszty operacyjne 994 1% % Koszty działalności operacyjnej % % RAPORT ROCZNY 8

9 2.3 Działalność banku w roku 2017 Działalność banku w roku 2017 DNB Bank Polska od 2013 r. działa w formule specjalistycznego banku korporacyjnego koncentruje się na firmach o przychodach na poziomie 500 mln zł. Bank przyjął strategię wyróżnienia się i specjalizacji sektorowej wybrał kilka branż, dla których chce być bankiem tzw. pierwszego wyboru. DNB Bank Polska specjalizuje się w takich sektorach jak: energetyka (w szczególności ropa, gaz i energetyka odnawialna), TMT (telekomunikacja, media, technologie), handel detaliczny, przemysł wytwórczy w szczególności motoryzacja i opakowania, usługi, a także sektor publiczny. W roku 2017 bank przeprowadził kilka istotnych transakcji w swoich strategicznych branżach. Na rzecz Klientów z sektora publicznego bank realizował struktury typu: obligacje przychodowe czy emisje obligacji dla szpitali i spółek komunalnych (z zakresu mieszkalnictwa komunalnego) z umowami wsparcia ze strony samorządów. Konsekwentnie zwiększył także zaangażowanie na Klientach z sektora TMT (telekomunikacja, media, technologie). Bank umacniał także swoje kompetencje produktowe. W obszarze produktów skarbowych intensyfikował działania w sprzedaży swapów towarowych. Z oferty banku w tym zakresie korzystały przedsiębiorstwa, których wynik działalności jest powiązany z cenami metali. Oprócz działalności czysto bankowej, DNB był w roku 2017 pomysłodawcą i organizatorem szeregu branżowych spotkań i wydarzeń, podczas których dyskutowane były kwestie istotne dla poszczególnych branż, prezentowane analizy dotyczące trendów, możliwości rozwoju czy modeli finansowania projektów (m.in. konferencja Kierunki oraz cykl Spotkania Liderów poszczególnych branż, będących obszarem specjalizacji Banku). DNB uczestniczył też w prestiżowych konferencjach branżowych organizowanych przez najważniejsze organizacje gospodarcze i samorządowe, był też współorganizatorem warsztatów dla przedstawicieli jednostek samorządowych. Wspólnie z firmą Deloitte i PwC bank jest też autorem opiniotwórczych raportów gospodarczych, poświęconych najistotniejszym obszarom polskiej gospodarki i poszczególnych jej sektorów. Ambicją banku jest generowanie stabilnego biznesu: podwojenie aktywów biznesu korporacyjnego do 2020 r. przy dalszej poprawie wskaźników efektywności i zachowaniu wysokiej jakości portfela kredytowego. Bank chce udzielać ponad miliard zł nowego finansowania średniorocznie, konkurować z dużymi bankami w obszarze finansowania znaczących transakcji, a także być dla nich partnerem i dzielić się ryzykiem np. w ramach tzw. club deal czy finansowań w ramach konsorcjów kredytowych. DNB Bank chce się rozwijać na rynku finansowania fuzji i przejęć z zainteresowaniem śledzi on wszystkie transakcje lewarowane (LBO) w branżach, w których się specjalizuje. Od kilku lat obecny jest w każdej transakcji lewarowanej realizowanej na sektorze TMT (Telekomunikacja, Media, Technologie). Bank finansuje największych operatorów komórkowych, operatorów sieci kablowych, jak również spółki posiadające infrastrukturę telekomunikacyjną. Na swoim koncie ma także ważne transakcje LBO w sektorach: handlu i usług czy przemysłu wytwórczego. RAPORT ROCZNY 9

10 2.4 Zarządzanie ryzykami Zarządzanie ryzykami Ze względu na rodzaj prowadzonej działalności w banku zidentyfikowano następujące typy ryzyka wymagające lub mogące w przyszłości wymagać pokrycia kapitałem wewnętrznym: ryzyko kredytowe i kontrahenta ryzyko operacyjne ryzyko korekty wyceny kredytowej instrumentów pochodnych ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej i handlowej ryzyko płynności ryzyko cyklu gospodarczego ryzyko walutowe ryzyko koncentracji kredytowej ryzyko pozycji ryzyko rozliczenia i dostawy ryzyko cen towarów ryzyko kredytowania w walutach obcych ryzyko strategiczne Bank utrzymuje w sposób ciągły poziom kapitału wewnętrznego, który jest wystarczający dla pokrycia poszczególnych rodzajów ryzyka, w szczególności wynikających ze zmian otoczenia gospodarczego, z uwzględnieniem przewidywanego poziomu ryzyka. Bank stosuje zasadę adekwatności metody szacowania wartości kapitału wewnętrznego do skali swojej działalności. Wartość kapitału wewnętrznego wyliczana jest jako suma kapitałów wewnętrznych na pokrycie wszystkich uwzględnianych w rachunku adekwatności kapitałowej istotnych rodzajów ryzyka. Wartość kapitału wewnętrznego z tytułu ryzyka rozliczenia i dostawy, cen towarów oraz strategicznego wynosiła zero. Proces szacowania kapitału wewnętrznego przynajmniej raz w roku podlega przeglądowi, weryfikacji i ocenie niezależnej komórki audytu wewnętrznego, której pracownicy posiadają odpowiednie kwalifikacje, doświadczenie i umiejętności do badania wszystkich rodzajów ryzyka objętych procesem szacowania kapitału wewnętrznego. RAPORT ROCZNY 10

11 2.4 Zarządzanie ryzykami Alokację kapitału wewnętrznego (Filar II) na poszczególne rodzaje ryzyka na dzień 31 grudnia 2017 roku oraz 31 grudnia 2016 roku przedstawia poniższe zestawienie Wartość kapitału Wartość kapitału Ryzyko kredytowe Ryzyko operacyjne Ryzyko związane z korektą wyceny kredytowej 2 5 Ryzyko pozycji Ryzyko stopy procentowej Ryzyko płynności Ryzyko cyklu gospodarczego Ryzyko walutowe Ryzyko koncentracji kredytowej Ryzyko kredytowania w walutach obcych Domiar kapitałowy zgodnie z celem kapitałowym w Filarze II Razem wszystkie rodzaje ryzyk Kapitały własne Wolny kapitał RAPORT ROCZNY 11

12 2.5 Planowany rozwój banku Planowany rozwój banku Bankowość korporacyjna W 2018 roku bank będzie skupiał się na następujących działaniach: Koncentracja na branżach strategicznych, na najlepszych Klientach o niskim i średnim profilu ryzyka: aktywne pozyskiwanie Klientów z branż strategicznych (zgodnie z przygotowanymi planami akwizycyjnymi), wzmacnianie długoterminowych relacji z istniejącymi Klientami, rozwój strategicznych kompetencji branżowych we wszystkich obszarach działania banku, branżowych z rynku). Realizacja strategii Originate & Distribute w celu dalszej poprawy wykorzystania kapitałów własnych: rozwój modelu działania uwzględniającego szersze wykorzystanie kanałów dystrybucji wybranych ekspozycji kredytowych i obligacji na rynkach finansowych. Promocja banku jako partnera merytorycznego w obszarze branż strategicznych: organizacja merytorycznych konferencji branżowych, aktywne uczestnictwo w konferencjach i wydarzeniach zewnętrznych, kontynuacja organizacji flagowej konferencji Kierunki 2018, dalsze zwiększenie obecności banku w kluczowych mediach. Dalszy rozwój oferty produktowej banku w celu zwiększenia przychodów prowizyjnych, zwiększenie stabilnej bazy depozytowej oraz lepszego wykorzystania kapitałów własnych, m.in.: wprowadzenie nowej platformy bankowości elektronicznej, rozszerzenie funkcjonalności rozwiązań w obszarze cash management, Dalsza integracja z Grupą DNB: rozbudowa relacji z Klientami grupowymi, dalsze pozyskiwanie wiedzy i wymiana doświadczeń z ekspertami branżowymi, kontynuacja programu wymiany kadr, wykorzystywanie istniejących rozwiązań dostępnych w ramach Grupy DNB (w obszarze produktowym, procesowym i organizacyjnym). RAPORT ROCZNY 12

13 3 Kompetencje sektorowe Kompetencje sektorowe ENERGIA I PALIWA DNB to bank o korzeniach norweskich zatem energetyka i paliwa to dla banku środowisko naturalne. Dotychczasowe doświadczenia sprawiają, że DNB jest liczącym się graczem w finansowaniu sektora energetycznego przede wszystkim wykorzystującego ropę naftową i gaz, ale także odnawialne źródła energii. Bank zapewnia finansowanie przedsięwzięć inwestycyjnych i działalności operacyjnej, a także instrumenty ułatwiające wymianę handlową i zabezpieczające ryzyka. Wyróżnia go wiedza, doświadczenie i możliwości DNB zatrudnia ekspertów wyspecjalizowanych w sektorze energetycznym oraz współpracuje z biurami Grupy DNB zlokalizowanymi w Oslo, Aberdeen, Huston, Londynie, Nowym Yorku, Santiago, Singapurze oraz Sztokholmie. DNB jest także ekspertem w dziedzinie finansowania energetyki ze źródeł odnawialnych. TMT (telekomunikacja, media, technologie) Doświadczenie w obsłudze i finansowaniu największych firm z sektora TMT przekłada się na bardzo dobre zrozumienie branży i biznesu Klientów. Dlatego DNB jest naturalnym partnerem dla spółek rozwijających się w obszarze nowoczesnych i nowych technologii. Wieloletnia obecność na rynku polskim i rynkach międzynarodowych sprawia, że bank ma duże doświadczenie w finansowaniu nawet najbardziej złożonych transakcji już dziś może się pochwalić udziałem w finansowaniu największych transakcji w branży TMT przeprowadzonych w ostatnich latach w Polsce głównie w obszarze fuzji i przejęć. MOTORYZACJA DNB specjalizuje się przede wszystkim w obsłudze producentów i dostawców części, a także producentów samochodów i pojazdów użytkowych. Firmom motoryzacyjnym proponuje instrumenty finansowania działalności, finansowania handlu, zabezpieczania ryzyka walutowego czy stopy procentowej, a także elastyczną bankowość transakcyjną. Bank ma znaczącą pozycję w obsłudze firm z sektora motoryzacyjnego współpracuje z kilkunastoma dużymi graczami z tej branży. Polskich ekspertów wspiera Automotive Desk w Sztokholmie, który ma długoletnie doświadczenie we współpracy ze skandynawskim sektorem samochodowym. SEKTOR PUBLICZNY Od przeszło 20 lat (początkowo jako Bank BISE) DNB współpracuje z podmiotami sektora publicznego gminami, powiatami i innymi jednostkami samorządu terytorialnego, a także organizacjami NFP (non for profit) w zakresie wsparcia w zarządzaniu finansami. Bank specjalizuje się także w obsłudze i finansowaniu szpitali publicznych. DNB to w tej chwili bank będący jednym z liderów w obszarze finansowania samorządów lokalnych. Bank zajmuje też wiodącą pozycję wśród emitentów obligacji komunalnych. Jako pierwszy bank w Polsce DNB zorganizował emisję obligacji przychodowych w zakresie finansowania samorządów (budownictwo komunalne) i związków międzygminnych (infrastruktura wodociągowo kanalizacyjna). Ponadto jako jeden z pierwszych banków komercyjnych w Polsce finansuje publiczną służbę zdrowia, w tym emituje obligacje szpitali przekształconych w spółki prawa handlowego bez konieczności udzielenia poręczenia przez organ założycielski. Wszystko to sprawia, że DNB to najlepszy partner dla podmiotów sektora publicznego. RAPORT ROCZNY 13

14 3 Kompetencje sektorowe OPAKOWANIA DNB obsługuje spółki produkujące opakowania, które działają w Polsce, a także te o zasięgu międzynarodowym, które zajmują się produkcją opakowań papierowych oraz produktów z drewna. Rynek ten w Polsce systematycznie rośnie, dlatego sektor opakowań traktowany jest w DNB jako jeden ze strategicznych, a bank oferuje firmom w nim działającym rozwiązania ułatwiające bieżące funkcjonowanie, inwestycje i rozwój. Finansowanie działalności bieżącej, inwestycji czy przejęć, zarządzanie obrotem gotówkowym to tylko niektóre z możliwości. Grupa DNB jako jedna z nielicznych posiada globalną strategię finansowania spółek z sektora opakowań. Biura mające kompetencje i doświadczenie w tym zakresie znajdują się m.in. w Oslo, Sztokholmie, Helsinkach, Londynie, Nowym Jorku. W Polsce DNB czerpie z wiedzy grupy, oferując przedsiębiorstwom szerokie możliwości współpracy. USŁUGI Bank obsługuje liderów rynku usług transportowych, logistycznych, ochrony, sprzątania, obsługi obiektów komercyjnych i hotelowych. Ma rozwiązania dla spółek recyklingowych i zajmujących się przetwórstwem, wywozem, zagospodarowaniem śmieci i odpadów komunalnych, a także korporacji obsługujących obiekty komercyjne w zakresie dystrybucji i sprzedaży produktów spożywczych oraz usług restauracyjnych. DNB proponuje też rozwiązania wspierające międzynarodową współpracę firm czy procesy konsolidacyjne takie jak finansowanie działalności, inwestycji i przejęć, instrumenty umożliwiające finansowanie handlu, specjalistyczne produkty transakcyjne, instrumenty zabezpieczające ryzyko walutowe czy ryzyko stopy procentowej. Bankowi specjaliści branżowi są obecni zarówno w centrali w Oslo, jak i oddziałach Grupy w krajach nordyckich oraz w Europie Wschodniej. HANDEL Wieloletnie doświadczenie w obsłudze sektora handlowego, znajomość realiów i modeli biznesowych stosowanych w handlu detalicznym i hurtowym, a także globalna skala działania i wymiana międzynarodowych doświadczeń pozwalają oferować optymalne rozwiązania w obszarze finansowania handlu. DNB obsługuje liderów handlu detalicznego i hurtowego, wspiera spółki i korporacje z szerokim asortymentem produktowym: spożywczym, leków i suplementów, tekstyliów, drogerii, części samochodowych, artykułów AGD/ RTV, DIY, elektroniki i sprzętu IT. Oferuje produkty kredytowe, transakcyjne, instrumenty finansowania handlu oraz zabezpieczające ryzyka kursowe i stopy procentowej. Ponadto bank wspiera Klientów w ich działalności międzynarodowej, w tym w ekspansji na nowe rynki. ŻYWNOŚĆ DNB obsługuje spółki produkcyjne o znaczącej pozycji rynkowej, wyspecjalizowane między innymi w sub-segmencie seafood. Proponuje m.in. finansowanie działalności bieżącej, projektów inwestycyjnych, fuzji i przejęć oraz zarządzanie płynnością. Klientami banku są producenci branży mleczarskiej, mięsnej, piekarniczej, przetwórstwa warzyw i owoców, zboża spożywczego, a także podmioty z branży słodyczy i napojów. DNB z uwagi na swoje norweskie pochodzenie, gdzie bank ma długoletnie tradycje we współpracy z branżą seafood jest idealnym partnerem dla spółek prowadzących działalność międzynarodową Grupa DNB posiada swoje biura tam, gdzie działają Klienci z tej branży, m.in. w Bergen, Londynie, Nowym Jorku, Santiago de Chile oraz Singapurze. Dzięki temu jest w stanie dostarczać rozwiązania zabezpieczające rozliczenia w handlu zagranicznym, podążać za Klientami wszędzie tam, gdzie rynki zbytu lub zaopatrzenia oferują możliwość sprzedaży/zakupu towarów lub gdzie Klient dopiero chce wejść. RAPORT ROCZNY 14

15 3 Kompetencje sektorowe PRZEMYSŁ FARMACEUTYCZNY DNB czerpie z doświadczenia grupy, która jest największym nordyckim bankiem obsługującym sektor farmaceutyczny, jest też w pierwszej 10 banków finansujących ten sektor w USA. DNB obsługuje producentów leków w tym leków oryginalnych, generycznych, producentów sprzętu medycznego oraz dystrybutorów farmaceutycznych. Oferuje długoterminowe zaangażowanie, proponując m.in. finansowanie, obsługę bieżącą, instrumenty wspierające rozwój, w tym fuzje i przejęcia. Bank wyróżnia doświadczenie i dostęp do światowych rynków. Lista Klientów Grupy DNB obejmuje globalne firmy farmaceutyczne, biotechnologiczne i zajmujące się produkcją sprzętu, prowadzące działalność zarówno w Europie jak i USA. Klienci ci są obsługiwani przez doświadczonych lokalnych bankowców, wspieranych przez ekspertów sektorowych w Nowym Jorku, Oslo i Sztokholmie. RAPORT ROCZNY 15

16 4 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe Sprawozdanie z sytuacji finansowej Wartość kapitału Wartość kapitału Aktywa Kasa i środki w Banku Centralnym Należności od banków Pochodne instrumenty finansowe Kredyty i należności od Klientów Lokacyjne papiery wartościowe: dostępne do sprzedaży utrzymywane do terminu zapadalności Inwestycje w jednostki zależne Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa AKTYWA RAZEM Zobowiązania Zobowiązania wobec banków Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania wobec Klientów Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania Rezerwy ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY Kapitał przypadający na akcjonariuszy banku: Kapitał akcyjny Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy KAPITAŁ WŁASNY RAZEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY WŁASNE RAZEM RAPORT ROCZNY 16

17 4 Wybrane dane finansowe Rachunek zysków i strat Wartość kapitału Wartość kapitału Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek (76 506) (74 988) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu opłat i prowizji Koszty z tytułu opłat i prowizji (1577) (1 555) Wynik z tytułu opłat i prowizji Przychody z tytułu dywidend Wynik na działalności handlowej Wynik na lokacyjnych papierach wartościowych Odpisy na utratę wartości aktywów finansowych i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 665 (23 493) Ogólne koszty administracyjne ( ) ( ) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (994) (5 645) Wynik na działalności operacyjnej Zysk/strata brutto Podatek dochodowy (23 565) (16 874) Zysk/strata netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk/strata na jedną akcję zwykłą (PLN) 0,06 0,05 Bank nie wylicza rozwodnionego zysku na jedną akcję z uwagi na brak kategorii kapitałowych powodujących rozwodnienie. RAPORT ROCZNY 17

18 4 Wybrane dane finansowe Zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał akcyjny Niepodzielony wynik finansowy Pozostałe kapitały Razem Stan na dzień 1 stycznia Całkowite dochody za okres Podział wyniku poprzedniego roku oraz lat ubiegłych 0 (58 967) Stan na dzień 31 grudnia Kapitał akcyjny Niepodzielony wynik finansowy Pozostałe kapitały Razem Stan na dzień 1 stycznia Całkowite dochody za okres (9 227) Podział wyniku poprzedniego roku oraz lat ubiegłych 0 (56 432) Stan na dzień 31 grudnia RAPORT ROCZNY 18

19 4 Wybrane dane finansowe Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Rok zakończony dnia Rok zakończony dnia Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/strata brutto Korekty razem: Zapłacony podatek dochodowy (14 920) Amortyzacja Wynik na działalności inwestycyjnej (1 635) (11 452) Zmiana należności od banków (29 198) Zmiana pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów przeznaczonych do obrotu Zmiana stanu kredytów i należności od Klientów ( ) Zmiana stanu lokacyjnych papierów wartościowych (26 767) (28 986) Zmiana stanu innych aktywów (232) Zmiana stanu depozytów od banków ( ) ( ) Zmiana stanu zobowiązań wobec Klientów Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie i wykup lokacyjnych papierów wartościowych Zbycie nieruchomości inwestycyjnej Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej ( ) ( ) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (7 380) (11 821) Nabycie lokacyjnych papierów wartościowych ( ) ( ) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z działalności finansowej Z tytułu kredytów i pożyczek otrzymanych od banków Wydatki z działalności finansowej ( ) ( ) Spłaty kredytów i pożyczek od banków ( ) ( ) Spłaty kredytów i pożyczek otrzymanych od innych niż banki podmiotów sektora finansowego (11 862) (12 064) Inne wydatki finansowe Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej ( ) ( ) Przepływy pieniężne netto, razem ( ) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania RAPORT ROCZNY 19

20 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 20

21 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 21

22 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 22

23 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 23

24 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 24

25 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 25

26 5 Opinia niezależnego biegłego rewidenda Opinia niezależnego biegłego rewidenta RAPORT ROCZNY 26

27 DNB Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 15C, Warszawa, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy KRS pod nr KRS , NIP: , REGON: , Kapitał zakładowy zł (wpłacony w całości).