REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA wrzeszowie Rzeszow, ul. Mickiewicza 10. UCHWALA Nr 1/58/2011 REGIONALNEJ IZBY OBRACHLINKOWEJ

Transkrypt

1 . i REGONALNA ZBA OBRACHUNKOWA wrzeszowe Rzeszow, ul. Mickiewicza 10 UCHWALA Nr 1/58/2011 z dnia 20 lipca 2011 r. REGONALNEJ ZBY OBRACHLNKOWEJ w sprawie: opinii o mozliwosci splaty przez Powiat Strzyzowski kredytu dlugoterminowego w kwocie ,OO zl (slownie: szesnascie milionow siedemset osiemdziesiqt dziewiqc tysiqcy dziewiqtset dziewiqcdziesiqt dwa zlote), na finansowanie planowanego deficytu budzetu w kwocie ,OO zt (stownie dwanascie milionow trzysta szescdziesiqt dziewiqe tysiqcy dziewiqcdziesiqt trzy zlote) oraz na splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzari z tytulu zaciqgniqtych kredytow w kwocie ,OO zl (slownie: cztery miliony czterysta dwadziescia tysiqcy osiemset dziewiqcdziesiqt dziewiqc zlotych). Sklad Orzekajqcy Regionalnej lzby Obrachunkowej w Rzeszowie w osobach: 1. Alicja Nowoslawska-Cwynar przewodniczqca 2. Janusz Mularz czlonek 3. Maria Czarnik-Golesz czlonek - dzialajqc na podstawie art. 13 pkt. 1 i art. 19 ustawy z dnia 7 paidziernika 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (Dz. U. z 2001 r., Nr 55, poz. 577 ze zm.), art. 91 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zm.) oraz art. 121 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku Przepisy wprowadzajqce ustawq o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241), postanawia wydac pozytywnq opiniq o moiliwosci splaty przez Powiat Strzyzowski kredytu dlugoterminowego w kwocie ,OO zl (slownie: szesnascie milionow siedemset osiemdziesiqt dziewiqe tysiqcy dziewiqkset dziewiqedziesiqt dwa zlote), na finansowanie planowanego deficytu budietu w kwocie ,OO zl (slownie dwanascie milionow trzysta szescdziesiqt dziewiqc tysiqcy dziewiqcdziesiqt trzy zlote) oraz na splatq wczesniej zaciqgniqtych zo bowiqzari z tytulu zaciqgniqtych kredytow w kwocie ,OO zl (slownie: cztery miliony czterysta dwadziescia tysiqcy osiemset dziewiqcdziesiqt dziewiqc zlotych).. W dniu 13 lipca r. wptynqla do Regionalnej lzby Obrachunkowej w Rzeszowie uchwala Nr Zarzqdu Powiatu w Strzyiowie z dnia 6 lipca r. w sprawie uzyskania opinii Regionalnej lzby Obrachunkowej w Rzeszowie o mozliwosci splaty kredytu bankowego dlugoterminowego planowanego do zaciqgniqcia w roku.

2 W zalqczeniu przedloione zostaty nastqpujqce dokumenty: 1. Kserokopia uchwaly Nr X Rady Powiatu w Strzyiowie z dnia 29 czerwca r. w sprawie zaciqgniqcia kredytu na sfinansowanie planowanego deficytu budzetu oraz splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzari z tytulu zaciqgniqtych kredytow. 2. Kserokopia uchwaly Nr X Rady Powiatu w Strzyzowie z dnia 29 czerwca 2011 r. w sprawie zmiany uchwaly Nr Vl26l11 Rady Powiatu w Strzyzowie z dnia 19 stycznia 2011 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Strzyiowskiego. W uchwale Nr V/25/11 Rady Powiatu w Strzyzowie z dnia 19 stycznia 2011 r. w sprawie uchwaly budzetowej na 2011 rok zaplanowano rozchody w lqcznej kwocie ,OO zl z tytulu splaty wczesniej zaciqgniqtych kredytow. Jako irodlo pokrycia rozchodow wskazano kredyty dlugoterminowe w kwocie ,OO zl. Planowany deficyt budzetu roku 2011 wynikajqcy z uchwaty budzetowej wynosil ,OO zl, jako irodla jego sfinansowania wskazano przychody pochodzqce: ze splaty udzielonej pozyczki w kwocie ,00 zl; z wolnych srodkow jako nadwyzki Srodkow pieniqinych na rachunku biezqcym budzetu jednostki samorzqdu terytorialnego, wynikajqcych z rozliczeri wyemitowanych papierow wartosciowych, kredyt6w i pozyczek z lat ubiegtych w wysokosci ,OO zl oraz z kredytow dlugoterminowych w kwocie ,OO zl,. Zgodnie z postanowieniami uchwaly Nr X Rady Powiatu Strzyzowskiego z dnia 29 czerwca 2011 r. w sprawie zmiany uchwaty budietowej na 2011 rok, planowany deficyt budzetu po zn~ianach na ten dzien wynosi ,OO zl, a sfinansowany zostanie przychodami: ze splaty udzielonej pozyczki w kwocie ,00 zl, z wolnych srodkow jako nadwyiki srodkow pieniqznych na rachunku biezqcym budietu jednostki samorzqdu terytorialnego, wynikajqcych z rozliczen wyemitowanych papier6w warto- Seiowych, kredytow i pozyczek z lat ubiegtych w wysokosci ,OO zl oraz z kredytbw dlugoterminowych w kwocie ,OO zl,. Rada Powiatu w Strzyiowie podjqla w dniu 29 czerwca 2011 r. uchwalq Nr X w sprawie zaciqgniqcia kredytu na sfinansowanie planowanego deficytu budzetu oraz splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzah z tytulu zaciqgniqtych kredytow. Rada Powiatu w Strzyiowie postanowila zaciqgnqt kredyt dlugoterminowy w kwocie ,OO zl z przeznaczeniem na: 1. sfinansowanie planowanego deficytu budzetu w kwocie ,OO zl, 2. splatq wczesniej zaciqg niqtych kredytow w kwocie ,OO zl, kredyt z 2005 r. na sfinansowanie wydatkow inwestycyjnych nieznajdujqcych pokrycia w planowanych dochodach na kwotq ,OO zl; kredyt z 2006 r. na sfinansowanie deficytu budzetu oraz splatq zobowiqzali z tytulu wczesniej zaciqgniqtych pozyczek i kredytow na kwotq ,OO zl; kredyt z 2007 r. na sfinansowanie deficytu budietu i splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzan z tytulu kredytdw na kwotq ,OO zl; kredyt z 2008 r. na sfinansowanie deficytu budzetu i splatq wczesniej zaciqgnietych zobowiqzah z tytuh~ kredytbw na kwotq ,OO zl; kredyt z 2009 r. na sfinansowanie deficytu budietu i splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzan z tytulu kredytdw na kwotq ,OO zl, kredyt z 2010 r. na sfinansowanie deficytu budzetu i splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzari z tytulu kredytow na kwotq ,OO zl. Splata kredytu nastqpi w latach z dochodow wlasnych Powiatu. Zabezpieczeniem splaty kredytu bqdzie weksel wlasny in blanco. Przychody z wnioskowanego kredytu zaplanowano w uchwale Nr X Powiatu w Strzyiowie z dnia 29 czerwca 2011 r. w sprawie zmiany uchwaty budzetowej na

3 201 1 rok w ogblnej kwocie przychodow ,00 zt, przychody ze sptat pozyczek i kredytow udzielonych ze srodkow publicznych w wysokosci ,00 z(; wolne srodki, o ktorych mowa w art. 217 ust. 2 pkt. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych w wysokosci ,OO zt; przychody z zaciqgniqtych kredytow w wysokosci ,OO zl, na sptate wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzah z tytutu zaciqgniqtych kredytow w kwocie ,OO zt oraz na pokrycie planowanego deficytu w kwocie ,OO zt.. Ze sprawozdan kwartalnych z wykonania budzetu Powiatu Strzyzowskiego wynika: wykonanie budietu w 2010 r. dochody plan ,OO zl, dochody wykonane ,28 zt, tj. 99,80%, dochody biezqce plan ,OO zt, dochody bietqce wykonane ,74 zt, tj. 100,78%, dochody majqtkowe plan ,OO zt, dochody majqtkowe wykonane O5,54ztl tj.98,21%, wydatki plan ,OO zt, wydatki wykonane ,29 zl, tj. 97,17%, wydatki biezqce plan ,OO zt, wydatki biezqce wykonane ,26 zt, tj. 96,O %, wydatki majqtkowe plan ,OO zl, wydatki majqtkowe wykonane ,03 zt, tj. 98,56%. wykonanie budietu w kwartale 2011 r. dochody plan ,OO zt, dochodywykonane ,05 zt, tj. 23,07%, dochody biezqce plan ,OO zt, dochody bieiqce wykonane ,40 zl, tj. 31,24%, dochody majqtkowe plan ,OO zl, dochody majqtkowe wykonane ,65 zl, tj. 2,88%, wydatki plan ,OO zt, wydatki wykonane ,78 zt, tj. 13,68%, wydatki biezqce plan ,711,OO zt, wydatki biezqce wykonane ,57 zl, tj. 22,59%, wydatki majqtkowe plan ,OO zt, wydatki majqtkowe wykonane 5~93.758~21 zt, tj. 1,62%. ll. Uchwatq Nr W59/11 Rady Powiatu w Strzyzowie z dnia 1 czerwca r. w sprawie udzielenia przez Powiat Strzyzowski porqczenia kredytu dtugoterrninowego zaciqganego przez Zespot Opieki Zdrowotnej w Strzyzowie postanowiono udzielic porqczenia do wysokosci ,56 zl (szesc milionow siedemset osiemdziesiqt tysiqcy dwie- Scie cztery ztote i piqcdziesiqt szesc groszy) tytutem zabezpieczenia splaty kredytu bankowego zaciqganego prze z Zespot Opieki Zdrowotnej w Strzyzowie w kwocie ,00 zl na okres szesciu lat - do dnia 31 grudnia 2017 r. Udzielone porqczenie obejmuje wartosc nominalnq kredytu i jego oprocentowanie do lqcznej wyzej okre- Slonej wysokosci. W przypadku zaprzestania przez dtuznika splacania zadtuzenia wynikajqcego z kredytu, Powiat Strzyzowski nie bedzie podlegal rygorowi natychmiastowej sptaty wymagalnego zadtuzenia, lecz ponosic bqdzie odpowiedzialnosc za wyma-

4 galne zadluienie dluinika do wysokosci i w okresach wskazanych w 5 1 ust. 3 uchwaty. Zabezpieczenie potencjalnych sptat wynikajqcych z porqczenia ujeto w Wieloletniej Prognozie Fin.ansowej Powiatu Strzyiowskiego w latach Sptata ewentualnych zobowiqzari finansowych powstatych z tytutu udzielonego porqczenia, nastqpi z dochodow wlasnych Powiatu. V. Na podstawie uchwaty Nr X/64/11 Rady Powiatu w Strzyiowie z dnia 29 czerwca r. w sprawie zmiany uchwaty Nr Vl26/11 Rady Powiatu w Strzyiowie z dnia 19 stycznia 2011 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Strzyiowskiego ustalono, co nastqpuje. W prognozowanych wydatkach uwzgledniono przewidywane skutki zaciqganego przez Powiat Strzyiowski kredytu wraz z odsetkami. Splata zobowiqzan z tytutu kredytow i poiyczek w latach ksztattowac siq bqdzie nastqpujqco: w 2011 r. stanowic bqdzie 7,02% planowanych dochodow, w 2012 r. stanowik bqdzie 6,09% planowanych dochodow, r w 2013 r. stanowik bqdzie 5,76% planowanych dochodow. Zgodnie z art. 169 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych qczna kwota przypadajqcych w danym roku budietowym splat rat kredytow i poiyczek, o ktorych mowa w art. 82 ust. 1 pkt. 2 i 3 wraz z naleinymi w danym roku odsetkami od kredytow i poiyczek, o ktorych mowa w art. 82 ust. 1, wykupow papierow wartosciowych emitowanych przez jednostki samorzqdu terytorialnego na cele okreslone w art. 82 ust. 1 pkt. 2 i 3 wraz z naleinymi odsetkami i dyskontem od papierow wartosciowych emitowanych na cele okreslone w art. 82 ust. 1, potencjalnych splat kwot wynikajqcych z udzielonych przez jednostki samorzqdu terytorialnego porqczen oraz gwarancji - nie moie przekroczyc 15% planowanych na dany rok budietowy dochodow jednostki samorzqdu terytorialnego. W mysl art. 169 ust. 3 cytowanej ustawy ograniczeri tych nie stosuje siq do emitowanych papierow wartosciowych, kredytow i poiyczek zaciqgniqtych w zwiqzku ze srodkami okreslonymi w umowie zawartej z podmiotem dysponujqcym funduszami strukturalnymi lub Funduszem Spojnosci Unii Europejskiej, porqczen i gwarancji udzielonych samorzqdowym osobom prawnym realizujqcym zadania jed nost ki samorzqdu terytorialnego z wykorzystaniem srod kow pochodzqcych z funduszy strukturalnych lub Funduszu Spojnosci Unii Europejskiej. V. Zobowiqzania z tytulu kredytow i pozyczek poczqwszy od 2014 roku, wynoszq: w 2014 roku: 6,23% planowanych dochoddw og6lem przy maksymalnym wskainiku 7,14%, w 2015 roku: 5,90% planowanych dochodow og6lem przy maksymalnym wskainiku 10,21%, w 2016 roku: 537% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 12,04%, w 2017 roku: 4,96O/0 planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskainiku 13,23%, w 2018 roku: 3,98% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskainiku 13,53%, w 2019 roku: 3,42% planowanych dochodow og6lem przy maksymalnym wskainiku 14,29%, w 2020 roku: 3,22% planowanych dochodow og6lem przy maksymalnym wskaf niku 15,00 h, w 2021 roku: 2,05% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskainiku 15,95%, w 2022 roku: 1,93% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskafniku 16,34%, a

5 i - w 2023 roku: 1,830A planowanych dochodow ogotem przy maksymalnym wskainiku 16,71%, w 2024 roku:,73% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 17,05%, w 2025 roku:,64% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 17,38%, w 2026 roku:,55% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 17,69%, w 2027 roku: 1,46% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 18,01%, w 2028 roku: 1,38% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 18,31%, w 2029 roku: 1,30% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 18,62%, w 2030 roku:,22% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 18,91%, w 2031 roku:,15% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazni- ku 19,21%, w 2032 roku:,07% planowanych dochodow ogolem przy maksymalnym wskazniku 19,50%. Zgodnie z art. 243 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych organ stanowiqcy jednostki samorzqdu terytorialnego nie moze uchwalik budzetu, ktorego realizacja spowoduje, ze w roku budzetowym oraz w kazdym roku nastqpujqcym po roku budzetowym relacja lqcznej kwoty przypadajqcych w danym roku budzetowym: 1) splat rat kredytow i pozyczek, o ktorych mowa w art. 89 ust. 1 pkt 2-4 oraz art. 90, wraz z naleznymi w danym roku odsetkami od kredytow i pozyczek, o ktorych mowa w art. 89 ust. 1 i art. 90, 2) wykupow papierow wartosciowych emitowanych na cele okreslone w art. 89 ust. 1 pkt 2-4 oraz art. 90 wraz z naleznymi odsetkami i dyskontem od papierow wartosciowych emitowanych na cele okreslone w art. 89 ust. i art. 90, 3) potencjalnych splat kwot wynikajqcych z udzielonych porqczeri oraz gwarancji do planowanych dochodow ogolem budzetu przekroczy sredniq arytmetycznq z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji jej dochodow biezqcych powiqkszonych o dochody ze sprzedazy majqtku oraz pomniejszonych o wydatki biezqce, do dochodow ogolem budzetu, obliczonq wedlug podanego wzoru. Podane powyzej dane wskazujq, ze nie zostanie przekroczony wskainik okreslony w art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. V. Prognozowany dlug Powiatu Strzyzowskiego w latach ksztaltowal siq bqdzie nastqpujqco: w r. stanowik bqdzie 37,059'0 planowanych dochodow, w 2012 r. stanowik bqdzie 46,13% planowanych dochodow, w r. stanowik bqdzie 38,369'0 planowanych dochodow. Zgodnie z art. 170 ust. 1-2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych, lqczna kwota dlugu jednostki samorzqdu terytorialnego na koniec roku budzetowego nie moie przekraczak 60% wykonanych dochodow ogolem tej jednostki w tym roku budzetowym. W trakcie roku budzetowego lqczna kwota dlugu jednostki samorzqdu terytorialnego na kor~iec kwartalu nie moze przekraczak 60% planowanych w danym roku budzetowym dochodow tej jednostki. W mysl art. 170 ust. 3 cytowanej ustawy ograniczen, o ktorych powyzej, nie stosuje siq do emitowanych papierow wartosciowych, kredytow i pozyczek zaciqganych w miqzku ze srodkami okreslonymi

6 w umowie zawartej z podmiotem dysponujqcym funduszami strukturalnymi lub Funduszem Spojnosci Unii Europejskiej. Majqc na uwadze przebieg realizacji gospodarki finansowej Powiatu Strzyiowskiego w 2010 roku i piewszym kwartale roku oraz zakladane wielkosci dochodow w latach naleiy stwierdzic, ie Powiat Stnyiowski spetnia wymagania formalne i prawne splaty kredytu dlugoterrninowego w kwocie ,OO zl (slownie: szesnascie milionow siedemset osiemdziesiqt dziewiqk tysiqcy dziewigkset dziewigkdziesiqt dwa zlote), na finansowanie planowanego deficytu budietu w kwocie ,OO zl (slownie dwanascie milionow trzysta szescdziesiqt dziewiqc tysiqcy dziewiqcdziesiqt trzy ztote) oraz na splatq wczesniej zaciqgniqtych zobowiqzari z tytulu zaciqgniqtych kredytow w kwocie ,OO zl (slownie: cztery miliony czterysta dwadziescia tysiqcy osiemset dziewiqcdziesiqt dziewiek zlotych). Od uchwaty Sklad u Orzekajqcego sluiy odwolanie do pelnego Sktadu Kolegium Regionalnej lzby Obrachunkowej w Rzeszowie, w terminie 14 dni od dnia dorqczenia niniejszej uchwaty. a Otrzvmuia: 1. Starosta Strzytowski x 2 2. Aa