Opis szkolenia. Dane o szkoleniu. Program. BDO - informacje o szkoleniu

Transkrypt

1 Opis szkolenia Dane o szkoleniu Kod szkolenia: Temat: Rewolucja VAT Split payment - JPK - należyta staranność. Aspekty prawne oraz informatyczne wdrożenia w firmie Wrzesień Kraków, Centrum miasta, Kod szkolenia: Koszt szkolenia: % VAT Program ZAPRASZAMY PAŃSTWA NA SZKOLENIA, którch celem jest przygotowanie kadry zarządczej do wprowadzenia niezbędnych zmian w funkcjonowaniu firm w obszarze systemów IT wraz z wprowadzeniem metody Split Payment oraz w drugiej części zapoznania z możliwościami i stosowanymi praktykami tzw.,,best practice" w zakresie rozwiązań IT dedykowanych do masowych weryfikacji,,czynnych Podatników VAT", czy generowania plików JPK. Głównym celem szkolenia jest identyfikacja tych funkcjonalnych obszarów IT które będą wymagały odpowiedniego dostosowania w systemach IT, modułach i procesach po wprowadzeniu metody,,split Payment". UCZESTNICY SZKOLENIA: Szkolenie adresowane jest do księgowych, dyrektorów finansowych, przedstawicieli działów IT, członków zarządu wszystkich podatników VAT - czynnych i zwolnionych. Program szkolenia oparty jest na analizie wpływu projektowanych przepisów i zapowiedzi MFiR na procesy biznesowe organizacji, a co za tym idzie systemy IT i ich konfigurację. Dzień I - Rewolucja VAT Split payment i inne rozwiązania uszczelniające na gruncie przepisów VAT. Obowiązki i obszary ryzyka dla podatników VAT - obowiązujące i projektowane regulacje prawne: I. Split payment (mechanizm podzielonej płatności): 1. Istota mechanizmu podzielonej płatności. 2. Cel wprowadzenia split payment. 3. Jak będzie wyglądał sposób dokonywania przelewu? 4. Rachunek (konto) VAT jako narzędzie niezbędne do stosowania split payment: a) Otwarcie i prowadzenie rachunku VAT. Czy potrzebna umowa/aneks? Co z prowizją i opłatą za otwarcie/prowadzenie rachunku? Czy środki będą oprocentowane? b) Kilka zwykłych rachunków w jednym banku - ile kont VAT? c) Kilka zwykłych rachunków w kilku bankach - ile kont VAT? d) Rachunki bankowego otwarte przed 2018 r. i otwierane w 2018 r. 5. Skąd mogą pochodzić środki zasilające rachunek VAT?

2 6. Przeznaczenie środków znajdujących się na rachunku VAT (przelewy z rachunku VAT). 7. Dysponowanie środkami zgormadzonymi na rachunku VAT. Kiedy i na jakich zasadach? 8. Korzyści ze stosowania mechanizmu podzielonej płatności: a) Wyłącznie dodatkowych sankcji pieniężnych (30 % i 100 %). b) Wyłączenie solidarnej odpowiedzialności nabywcy za zaległość dostawcy w VAT. c) Wyłączenie podwyższonych odsetek od zaległości podatkowej w VAT (150 %). 9. Skonto za zapłatę VAT do urzędu skarbowego z rachunku VAT. Co trzeba zrobić, by otrzymać skonto? Ile wyniesie skonto? Przykłady liczbowe. 10. Zwrot VAT na rachunek VAT. Skrócenie terminu, w którym urząd powinien zwrócić VAT. 11. Zagrożenia i odpowiedzialność w związku z korzystaniem ze split payment. 12. Prezentacja środków na rachunku VAT w sprawozdaniu finansowym. II. JPK_VAT w 2018 r. 1. Mikroprzedsiębiorcy jako ostatnia grupa podatników zobowiązana do przesyłania JPK_VAT. 2. Co to jest JPK_VAT? 3. Czemu służy JPK_VAT? 4. Termin przekazywania JPK_VAT. 5. Dane obowiązkowe w pliku JPK_VAT. 6. Ewidencja VAT jako źródło danych przekazywanych w JPK_VAT: a) Zasady prowadzenia rejestru VAT w 2018 r. Koniec z papierową ewidencją VAT. b) Kilka rejestrów VAT a JPK_VAT. Czy dopuszczalne dwa lub kilka plików JPK_VAT? c) Kiedy dopuszczalne zapisy zbiorcze? d) Sprzedaż na kasie fiskalnej a JPK_VAT? Co w przypadku wystawienia faktury do paragonu? e) Proporcja, preproporcja, VAT od samochodów - zasady prezentacji w JPK_VAT. f) Zakupy zwolnione z VAT, zakupy na 0 %, zakupy od nievatowców. Czy i jak prezentować?

3 7. JPK_VAT a deklaracja VAT i informacja podsumowująca. 8. Korekta sprzedaży lub zakupów. Co z plikiem JPK_VAT? Czy można uniknąć korekty JPK_VAT? 9. Sankcje za błędy w JPK_VAT. III. Mechanizm odwrotnego obciążenia. 1. Pojęcie i zasady funkcjonowania. 2. Dostawa towarów z załącznika nr 11 do ustawy o VAT. Kiedy odwrotne obciążenie a kiedy zasady ogólne? 3. Świadczenie usług z załącznika nr 14 do ustawy o VAT (usługi budowlane). a) Kto to jest podwykonawca? b) Odwrotne obciążenie w konsorcjach. c) Usługa udostępnienia pracowników na budowę. d) Usługa wynajmu sprzętu budowlanego. e) Refakturowanie usług budowlanych. f) Zakup usługi budowlanej dla celów dostawy towarów z montażem. 4. Korekta JPK_VAT. Kiedy wstecz a kiedy na bieżąco? Zasady prezentacji w deklaracji VAT, JPK_VAT oraz informacji podsumowującej. Studium przypadków. 5. Odwrotne obciążenie w obrocie międzynarodowym. a) Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT). b) Import usług. c) Dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca. d) Właściwy kurs waluty. e) Korekta zagranicznego odwrotnego obciążenia. 6. Zasady odliczania VAT od transakcji objętych odwrotnym obciążeniem. IV. Należyta staranność w VAT. 1. Co to jest należyta staranność? 2. Należyta staranność na przykładzie: a) zakupów od podatnika wykreślonego z VAT, b) zakupów od podatnika VAT czynnego, c) prawa do stawki 0 % przy wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów (WDT). 3. Jak zachować należytą staranność?

4 4. Należyta staranność - czy trzeba tworzyć i stosować procedury wewnętrzne? 5. Konsekwencji niedochowania należytej staranności. 6. Należyta staranność w wyjaśnieniach organów podatkowych oraz sądów administracyjnych. V. Pytania i odpowiedzi. Dzień II - Praktyczne wdrożenie zmian w systemach IT: 1. Split payment (metoda podzielonej płatności): a) Obszary i moduły jakie dotyka od strony IT metoda split payment b) Co się zmienia, w jakim zakresie, jakie procesy powinny ulec zmianie: - Procesy zakładania kont, danych kontrahentów - Zapis danych bankowych kontrahenta - Procesy wystawiania faktur VAT - Procesy płatności - Procesy importu wyciągów bankowych - Dekrety księgowe- itp c) Czy zmiany będą wymagały wprowadzenia nowego plan kont, czy rozbudowy analityk? d) Krok po kroku, jakie zmiany będą niezbędne do wprowadzenia aby firma mogła płynnie prowadzić swoją działalność operacyjną e) Kto może wykonać zmiany, czy potrzebne będzie wsparcie, a jeśli tak to czyje? f) Kiedy należy wprowadzić zmiany i dlaczego, czas na testy, krótko o metodyce i etapach wdrożenia 2. Jednolity Plik Kontrolny w VAT - Best practice: a) Jak powinien przebiegać proces generowania danych b) Jakie funkcjonalności wspomagają proces weryfikacji danych c) Gdzie i jak archiwizować dane d) Czy powinno przechowywać się dane historyczne oraz UPO 3. Czynny Podatnik VAT- technikalia a) Jak sprawdzić podatnika, czy jest czynny, czy nie? Gdzie? b) VIES, co to jest? c) Ręczna weryfikacja na stornach MF, a weryfikacja masowa? d) Kiedy dokonywać weryfikacji? e) Jak zautomatyzować proces, jakie są możliwości? f) Jak zachowywać historyczną informację z potwierdzeniem? Prowadzący Marcin Filipczak

5 Absolwent Akademii Finansów w Warszawie na kierunku finanse i rachunkowość, specjalność usługi finansowe. W latach Starszy Specjalista ds. Rozliczeń Klientów Sieciowych, Kierownik ds. Rozwoju Aplikacji Biznesowych w firmie PHP Polski Tytoń S.A.. Obecnie od 4 lat starszy konsultant firmy Hogart sp. z o.o. firmy doradczo-konsultingowej i integratora rozwiązań, wdrażającej rozwiązania IT, jak i producenta oprogramowania dla biznesu (Hogart Software House). Starszy konsultant funkcjonalny z wieloletnim doświadczeniem wdrożeniowym w zakresie różnych rozwiązań finansowo -księgowych, a w tym systemów płatności elektronicznej. Realizował różne złożone projekty dla wielu wiodących przedsiębiorstw polskiego rynku takich jak Grupa hotelarska Accor, Super-Pharm sp z o.o., Diageo Polska, Dom Development S.A., Grupa Ever, ProService Agent Transferowy, Takenaka Europe, Telewizja Puls sp z o.o. przygotowując różne rozwiązania biznesowe, takie jak raportowanie podatkowe, automatyzacja procesów naliczania i wysyłania deklaracji podatkowych, wdrożenia rozwiązań JPK, modułów fakturowania, obsługa procesów łącznia spółek, upgrejdy techniczne oprogramowania wraz z dostosowywaniem parametryzacji do nowych wymogów sprawozdawczych i automatyzacja procesów. Podczas wielu lat pracy z narzędziami IT zdobył głęboką wiedzę w zakresie obsługi systemów finansowo-księgowych i wspomagających, a w tym SAP, SunSystems, TETA, dobrze zna języki programowania bazodanowego SQL, VBA, narzędzia BPMN - modelowania procesów biznesowych, jak i narzędzia raportowe takie jak Crystal Reports, Microsoft Reporting Services, Q&A Vision, IBM Cognos TM1, czy Tableau, ukończył wiele kursów i szkoleń w tym samodzielnego księgowego. Hubert Grzyb adwokat, doradca podatkowy, partner w spółce adwokackiej oraz spółce doradztwa podatkowego. Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Doświadczenie zdobywał pracując w Kancelarii Adwokackiej specjalizującej się w obsłudze prawno - podatkowej podmiotów gospodarczych działających w branży przemysłowej, produkcyjnej, budowlanej, ubezpieczeniowej, farmaceutycznej, ubezpieczeniowej oraz gospodarki odpadami. Brał udział w złożonych transakcjach gospodarczych, w szczególności takich jak: przejęcia i podziały spółek kapitałowych oraz audyty podatkowe. Doradzał Klientom w zakresie prawidłowego rozliczania i optymalizacji w podatku od towarów i usług w związku z dużymi nowelizacjami ustawy o VAT w latach 2010/2011 oraz 2013/2014. Posiada bogate doświadczenie szkoleniowe w zakresie podatku od towarów i usług, w szczególności w zakresie transakcji zagranicznych oraz prawidłowego dokumentowania transakcji opodatkowanych VAT, jak również w zakresie podatku dochodowego. Prowadził szkolenia zarówno dla podmiotów prywatnych, jak i dla pracowników organów podatkowych oraz organów kontroli skarbowej. Autor licznych publikacji w dziedzinie prawa podatkowego. Specjalizuje się w problematyce prawa podatkowego materialnego, w szczególności podatku od towarów i usług oraz podatków bezpośrednich, jak i w problematyce podatkowego prawa procesowego, w tym w zakresie postępowań i kontroli podatkowych oraz postępowań sądowo - administracyjnych. Marcin Górski Adwokat, Doradca Podatkowy.

6 Edukacja: Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego w Warszawie, ukończył aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie, zdał egzamin na doradcę podatkowego. Doświadczenie zawodowe: Pracował dla Artur Andersen Polska sp. z o.o. i Artur Andersen sp. z o.o. - dział podatkowy oraz dla Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy sp. z o.o. (ISP). W ramach swojej praktyki doradzał Klientom z punktu widzenia podatkowego i prawnego w skomplikowanych transakcjach gospodarczych (restrukturyzacja prowadzonej działalności gospodarczej) oraz reprezentował Klientów w spektakularnych sporach z organami podatkowymi. Posiada bogate doświadczenie w zakresie audytów podatkowych oraz dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi. Marcin posiada doświadczenie w zakresie obsługi przedsiębiorców w takich branżach jak: przemysł ciężki, hutnictwo, wodociągi i gospodarka odpadami, energetyka, branża budowlana i deweloperska, branża auto-moto, branża IT, finanse i ubezpieczenia. Przeprowadził ponad 2000 szkoleń z zakresu podatków i prawa. Autor licznych publikacji z zakresu podatków oraz prawa. Specjalizacja: - podatek dochodowy od osób prawnych (CIT), - ceny transferowe, - przekształcenia, łączenia, podziały jednostek gospodarczych, - kontrole podatkowe, postępowania podatkowe, postępowania sądowo administracyjne w sprawach podatkowych, - postępowania karnoskarbowe, - prawo cywilne, - prawo handlowe, - problematyka przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, - prawo obrotu instrumentami finansowymi. Informacje organizacyjne Kalendarz zajęć: Informacje i zgłoszenia