RAPORT OKRESOWY ZA CZWARTY KWARTAŁ 2017 IVQ2017

Transkrypt

1 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA CZWARTY KWARTAŁ IVQ Łódź, 5 luty 2018 roku 1

2 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ ZAWARTOŚĆ RAPORTU: 1. LIST PREZESA ZARZĄDU INFORMACJE OGÓLNE Podstawowe dane o Spółce Organy Eminenta Struktura akcjonariatu Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez Eminenta, w przeliczeniu na pełne etaty Przedmiot działalności KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Jednostkowe dane Emitenta Jednostkowy bilans Emitenta (w złotych) Jednostkowy rachunek zysków i strat Emitenta (w złotych) Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych Emitenta (w złotych) Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta (w złotych) Skonsolidowane dane Grupy Emitenta Skonsolidowany bilans Grupy Emitenta (w złotych) Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Emitenta (w złotych) Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Emitenta (w złotych) Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy Emitenta (w złotych) CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W OKRESIE OD R. DO R. WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM ZA OKRES OD DO ROKU OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z INFORMACJAMI PRZEDSTAWIONYMI W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM W PRZYPADKU EMITENTA, KTÓRY NIE OSIĄGA REGULARNYCH PRZYCHODÓW Z PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI EMITENTA ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ZAKRESIE PODEJMOWANIA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDZIEŃ ROKU

3 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ 1. LIST PREZESA ZARZĄDU Szanowni Państwo, Łódź, 5 lutego 2018 rok Niniejszym przekazuje Państwu jednostkowy i skonsolidowany raport spółki za IV kwartał roku. Osiągnięte wyniki, w opinii Zarządu, potwierdzają rozwój Emitenta i silną pozycję na rynku windykacji sektora przedsiębiorstw oraz stopniowe sygnalizowanie swojej obecności w sektorze faktoringu i windykacji masowej. Spółka zanotowała w IV kwartale roku przychód ze sprzedaży ,62 zł, co stanowi wzrost rok do roku o 22,6%, przy przychodzie całkowitym ,49 zł, czego wynikiem jest osiągnięcie zysku brutto ,13 zł, a netto ,13 zł, co stanowi wzrost zysku netto rok do roku o 409,7%. Odnotowany wzrost przychodów ze sprzedaży jest związany m.in. ze wzrostem przychodów z tytułu windykacji pakietów B2C (pozycja dotychczas w zasadzie nie istniejąca w bilansie spółki) jak również z rozwijaniem sprzedaży usług faktoringu i pożyczek B2B, co łącznie w roku przyniosło spółce ,91 zł przychodu, bez zwiększenia kosztów. Nastąpiło zmniejszenie kosztów wobec przeniesienia księgowości spółki do spółki zależnej Kancelaria Biegłych Rewidentów WEC Witczak i Wspólnicy sp.k. Bardzo dobre wyniki jednostkowe IV kwartału roku, w powiązaniu z dobrymi wynikami kwartałów I-III, pozwoliły spółce osiągnąć roczny zysk netto ,23 zł, największy w dotychczasowej działalności. W ujęciu skonsolidowanym Grupa Kapitałowa Emitenta odnotowała w IV kwartale r. przychody ze sprzedaży wysokości ,48 zł, gdy w IV kwartale roku przychody skonsolidowane Emitenta wynosiły ,76 zł, co dało wzrost 21,7%. Należy zauważyć, że spółki zależne odnotowują wzrost przychodów (w tym ze sprzedaży) do podmiotów zewnętrznych co znajduje wyraz w skonsolidowanym zysku netto za IV kwartał roku, który wynosi ,71 zł i jest wyższy niż zysk jednostkowy za IV kwartał, wynoszący ,13 zł. W roku 2018 spółka będzie kontynuowała dotychczasową działalność polegającą na zdobywaniu zleceń inkasa windykacyjnego sektora b2b, ale jednocześnie zamierza rozwijać aktywność w sektorze windykacji masowej poprzez zarówno zakupy wierzytelności B2C, jak i oferowanie usług outsorcingu w tym sektorze. Spółka będzie również rozwijać gałąź finansowania biznesu poprzez sprzedaż usług faktoringu. Jednocześnie Emitent będzie dalej rozwijał działalność podmiotów zależnych, aby jeszcze większą rolę odgrywały przychody z tytułu świadczenia usług podmiotom spoza Grupy WEC, co jest zgodne z polityką dywersyfikacji źródeł przychodu całej Grupy Kapitałowej. Zachęcamy do zapoznania się z raportem. 3

4 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ 2. INFORMACJE OGÓLNE 2.1. PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE Pełna nazwa Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna Siedziba ul. Piotrkowska Łódź Telefon: +48 (42) Faks: +48 (42) Podstawowy przedmiot działalności działalność w zakresie kompleksowej obsługi wierzytelności Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi. zł i dzieli się na: akcji na okaziciela serii A akcji na okaziciela serii A akcji na okaziciela serii A3 Organ prowadzący rejestr, numer KRS Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, numer KRS: NIP: REGON: Czas trwania jednostki nieograniczony Zarząd 2.2. ORGANY EMINENTA W skład Zarządu Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna na dzień 30 czerwiec 2015 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: Remigiusz Brzeziński Prezes Zarządu Sylwia Pastusiak-Brzezińska Członek Zarządu Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna na dzień 31 grudnia r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: Krzysztof Pastusiak Przewodniczący Rady Nadzorczej Rafał Korfel Członek Rady Nadzorczej Agnieszka Grabuś Członek Rady Nadzorczej Tomasz Wójtowicz Członek Rady Nadzorczej Witold Pastusiak Członek Rady Nadzorczej W okresie objętym niniejszym raportem zmianie uległ skład Rady Nadzorczej. W dniu 15 grudnia roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Kancelaria Prawna - Inkaso WEC S.A. podjęło uchwały o odwołaniu członków Rady Nadzorczej: Pana Mirosława Miler oraz Pana Jacka Sroczyńskiego oraz podjęło uchwały o wyborze nowych członków Rady Nadzorczej: Panią Agnieszkę Grabuś oraz Pana Rafała Kartofla. 4

5 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ 2.3. STRUKTURA AKCJONARIATU Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze szczegółowym wykazem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym lub w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Tabela 1. Struktura akcjonariatu (według stanu na dzień r.) Lp Nazwa udziałowca /akcjonariusza Liczba udziału/akcji danego rodzaju (zwykłe) Razem Liczba głosów Procentowy udział posiadanych akcji/udziałów Procentowy udział w ogólnej liczbie głosów 1 Remigiusz Brzeziński , ,43% 28,43% 2 Sylwia Pastusiak- Brzezińska ,83% 34,83% 3 Adrian Moska 702, ,45% 11,45% 4 Krzysztof Moska , ,18% 7,18% 5 pozostali , ,11% 18,11% Razem % % Źródło: Emitent 2.4. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMINENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Emitent na dzień r. zatrudniał łącznie 21 osób. W przeliczeniu na pełne etaty łączne zatrudnienie na dzień r. wynosiło 20,88 pełnych etatów. Ponadto na dzień r. Emitent współpracował z 7 osobami na podstawie umowy zlecenia. Grupa Kapitałowa Emitenta na dzień r. zatrudniała łącznie 38 osób. W przeliczeniu na pełne etaty łączne zatrudnienie w Grupie na dzień r. wynosiło 35,20 pełnych etatów. Ponadto na dzień r. Grupa Kapitałowa Emitenta współpracowała z 13 osobami na podstawie umowy zlecenia PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna specjalizuje się w kompleksowej obsłudze firm z zakresu windykacji i zarządzania wierzytelnościami. Emitent rozszerza swoją działalność i aktualnie obsługuje w zakresie windykacji zarówno zlecenia inkaso B2B co stanowi podstawową działalności spółki, jak i windykacje masową spółka kupuje pakiety wierzytelności B2C. W IV kwartale zostały kupione 4 pakiety wierzytelności B2C z sektora komunikacji masowej, IT i pożyczek konsumenckich. Jednocześnie spółka rozwija działalność faktoringową, spółka zawarła dotychczas 49 umów faktoringowych przyznając klientom limity w wysokości 2,4 mln zł. Głównym źródłem przychodów Emitenta w dalszym ciągu pozostaje obsługa wierzytelności pochodzących z sektora B2B. Podstawowym celem Emitenta jest szybkie i skuteczne odzyskiwanie należności dla swoich klientów. Spółka podejmuje intensywne i efektywne działania, zmierzające do odzyskania zaległych zobowiązań finansowych, zachowując przy tym najwyższe standardy etyki biznesu i bezpieczeństwa informacji. Emitent posiada w swojej ofercie szeroki zakres usług związanych z zarządzaniem i prewencją wierzytelności, wspomagających utrzymanie płynności j przez obsługiwane przedsiębiorstwa. Dzięki elastycznej 5

6 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ ofercie Emitent jest odpowiednim partnerem zarówno dla przedsiębiorstw z sektora małych i średnich przedsiębiorstw, jak i innych podmiotów gospodarczych. Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna specjalizuje w obsłudze firm z branż: budowlanych, transportowych, wydobywczych (kopalnie piasku i żwiru), spożywczych, opakowań, poligrafii i reklamy, rolnictwa i sadownictwa, chemii i kosmetyków, i innych. Spółka pozyskuje zlecenia na windykację z sektora B2B poprzez własną sieć sprzedaży (regionalne biura sprzedaży i doradcy klienta), Partnerów Handlowych, poprzez kanały zdalne (internet, call center), a także poprzez polecenia od dotychczasowych klientów. 3. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3.1. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane przy sporządzeniu danych finansowych zaprezentowanych w niniejszym raporcie: 1. Dane zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. 2. Przyjęte zasady polityki rachunkowości zostały szczegółowo opisane w raporcie rocznym Spółki za rok obrotowy 2015 opublikowanym w raporcie EBI nr 15/ z dnia 29 kwietnia r. Stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w bieżącym roku. 3. Wszystkie dane zawarte w niniejszym raporcie są w pełni porównywalne z danymi za analogiczny okres roku ubiegłego. 6

7 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ 3.2. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE EMITENTA JEDNOSTKOWY BILANS EMITENTA (W ZŁOTYCH) LP. BILANS AKTYWA - A. Aktywa trwałe ,33 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe ,33 1. Środki trwałe ,33 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i 800,85 wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny , , , , , , , , , , , , , , ,03 056,54 540,30 345,82 63,87 11,97 540,30 345,82 63,87 11, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,76 d) środki transportu , , , , , , , ,28 e) inne środki trwałe 5 514, , , , , , , ,29 2. Środki trwałe w budowie ,50 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa 7

8 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ LP. BILANS AKTYWA - 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe ,11 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe ,67 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Należności od pozostałych jednostek ,67 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 126,03 do 12 miesięcy ,03 powyżej 12 miesięcy , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,05 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych c) inne , , ,99 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe ,91 1. Krótkoterminowe aktywa ,91 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki , , , , , ,12 inne krótkoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach ,16 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki ,16 inne krótkoterminowe aktywa , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 8

9 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ LP. BILANS AKTYWA - c) środki pieniężne i inne aktywa , , , , , , ,79 pieniężne 415,91 środki pieniężne w kasie i na , , , , , , , ,79 rachunkach inne środki pieniężne , inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D. Udziały (akcje) własne Aktywa razem , , , , , , , , , , , , , , , ,44 LP. BILANS PASYWA - A. Kapitał (fundusz) własny , , , , , , , ,03 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny,w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodne z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne , , , , , , , , , , , ,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,49 VI. Zysk (strata) netto , , , , , , , ,62 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , , , , , ,41 I. Rezerwy na zobowiązania 9 184, , , ,00 637,00 637,00 637, ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe ,00 1. Wobec jednostek powiązanych 9 184, , , ,00 637,00 637,00 637, , , , , , , , ,59 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek , , , , , , , ,59 a) kredyty i pożyczki , , ,00 550,00 125,00 073,93 258,93 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

10 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ BILANS PASYWA - LP. c) inne zobowiązania , , , , , , , ,59 d) zobowiązania wekslowe e) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , , , ,82 1. Zobowiązania wobec jednostek , , , , , , , ,58 powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o , , , , , , , ,58 okresie wymagalności: do 12 miesięcy , , , , , , , ,58 powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 152,76 954,00 858,71 205,61 237,36 859,59 489,95 268,24 a) kredyty i pożyczki , , , , , , ,00 b) z tytułu emisji dłużnych 5 242, , , , ,94 papierów wartościowych c) inne zobowiązania , , , , , , , ,62 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , , , ,03 do 12 miesięcy , , , ,03 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe , , , , , , , ,78 g) z tytułu podatków, ceł, , , , , , , , ,67 ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych h) z tytułu wynagrodzeń , , , , , , , ,19 i) inne , , , ,98 629, , , ,04 4. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe ,67 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe ,67 krótkoterminowe ,67 Pasywa razem ,44 180,93 769, , , , , , , , , , , , , , ,44 10

11 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT EMITENTA (W ZŁOTYCH) LP. do Przychody ogółem ,06 do ,73 do ,11 do ,79 do ,69 do ,51 do ,76 do ,85 do ,33 do ,45 LP. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej do , , , , ,59 I. Amortyzacja ,36 II. Zużycie materiałów i energii ,94 III. Usługi obce ,98 IV. Podatki i opłaty, w tym: ,06 do , , ,13 do , , ,54 do , , ,52 do , , ,48 do , , ,32 do , , ,64 do , , ,39 do , , ,97 do , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,95 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia ,42 VI. VII. VIII. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: ,12 - emerytalne ,89 Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) D. Pozostałe przychody operacyjne , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,46 I. Zysk z tytułu rozchodu 6 586,93 300, ,93 0,00 niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje , , , , , , , , , , , ,01 III. IV. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , , ,46 III. Inne koszty operacyjne , ,32 429, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,44 11

12 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ LP. F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) do ,66 G. Przychody ,67 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym: ,44 od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych do , ,40 0, ,71 0, , ,71 do ,58 do , , ,33 do , , , , , , , ,71 do ,29 do , , ,07 0, ,52 0, , ,52 do , ,67 do , ,73 do , , , , , ,58 V. Inne 5 156, , , , ,05 H. Koszty ,11 I. Odsetki, w tym: ,00 dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych , , , ,75 IV. Inne 3, ,88 20 I. Zysk (strata) brutto (F+G- H) ,22 J. Podatek dochodowy ,00 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,40 710, , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, ,23 211,68 144, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,62 12

13 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH EMITENTA (W ZŁOTYCH) LP do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto ,22 II. Korekty razem ,09 1. Amortyzacja ,36 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach 21 (dywidendy) 843,01 4. Zysk (strata) z działalności -6 inwestycyjnej 586,93 do , , ,67 do , , ,42 do , , ,03 do do do do do do , , , , , , ,02 146,34 005,75 492,63 562,23 195, ,48 061,60 875,06 609,30 382,14 928, , , , , , , , , ,88-300, ,93 104,32 104,32 5. Zmiana stanu rezerw , ,00 106,00 106,00 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności ,89 8. Zmiana stanu zobowiązań -123 krótkoterminowych, z 679,44 wyjątkiem pożyczek i kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeń -12 międzyokresowych 738, ,05 704, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,62 919, , Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) ,87 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy ,87 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: , , ,84 673, ,46 340, ,79 415, ,09 300, , , ,21 285, , , ,71 126, , , , , ,14 553,38 673, ,46 115, ,60 285, ,26 126,48-4, ,72 a) w jednostkach powiązanych ,71 0, ,71 0, , ,52 dywidendy , , , ,52 b) w pozostałych jednostkach 553,38 673,95 503,75 115, ,89 285,38 392,74 126,48-4,40 800,20 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 553,38 673,95 503,75 115, ,89 285,38 392,74 126,48-4,40 800,20 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 7 443, ,49 1. Nabycie wartości 7 443,71 13 niematerialnych i prawnych 962,49 oraz rzeczowych aktywów trwałych , , ,82 313, , , , , , , , , , , , ,81 13

14 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ LP do do do do do do do do do do 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa, w 30 0, ,00 tym: a) w jednostkach powiązanych ,00 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne ,16 III. Przepływy pieniężne netto 7 182, z działalności inwestycyjnej 288,54 563,57 887,01 (I II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności j I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 0, , , , , , ,50 0, ,95 0, , , , Inne wpływy II. Wydatki ,17 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek ,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z 34 tytułu umów leasingu 041,24 go 8. Odsetki , , , , , , , , , , , ,87 899,33 048,80 602,37 020,74 571, ,00 230,00 230, , ,07 425,00 425,00 325, , , , , , , , , ,60 9. Inne wydatki 119, , , , , ,64 III. Przepływy pieniężne netto z działalności j (I II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 14

15 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM EMITENTA (W ZŁOTYCH) Lp. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu 618,03 190,25 (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie ( z tytułu) - wydania udziałów (emisji akcji) -. b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 2.1. Zmiany kapitału 317 (funduszu) zapasowego 291,62 a) zwiększenie ( z tytułu) ,62 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) -. b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty - koszty pokrycia emisji akcji 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie ( z tytułu) -.. b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie ( z tytułu) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 do ,03 do ,25 do ,36 do ,13 do ,03 do ,41 do ,56 do ,02 do ,51 do , , , , , , ,85 15

16 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ Lp. b) zmniejszenie (z tytułu) Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach do , , ,62 do , , ,84 a) zwiększenie ( z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych -.. b) zmniejszenie (z tytułu) ,62 - podział zysku , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu , Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie ( z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -.. b) zmniejszenie (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 5.7. Zysk (strata) z lat 514 ubiegłych na koniec 931,62 okresu 6. Wynik netto ,22 a) zysk netto ,22 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 190,25 III. Kapitał (fundusz) własny 1 733, po uwzględnieniu 190,25 proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , , , , , ,36 do , , , , , , , , , ,13 do , , , , , , , , , ,26 do , , , , , , , , , ,26 do , , , , , , , , , ,56 do , , , , , , , , , , , ,02 do , , , , , , , , , ,51 do , , , , , , , , , ,03 do , , , , , , , , , ,03 16

17 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ 3.3. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY EMITENTA Poniżej Emitent przedstawia skonsolidowane dane Emitenta oraz jego spółek zależnych od 1 października do 31 grudnia r SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPY EMITENTA (W ZŁOTYCH) BILANS AKTYWA Lp. skonsolidowane - wyszczególnienie 1 2 A. Aktywa trwałe , , , , , , , ,78 I. Wartości niematerialne i , , , , , , , ,00 prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i , , , , , , , ,00 prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Wartość firmy jednostek , , , , , , ,73 16,45 podporządkowanych 1. Wartość firmy - jednostki , , , , , , ,73 16,45 zależne 2. Wartość firmy - jednostki podporządkowane II. Rzeczowe aktywa trwałe , , , , , , , ,33 1. Środki trwałe , , , , , , , ,33 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , , , , , , , ,24 c) urządzenia techniczne i maszyny , , , , , , , ,78 d) środki transportu , , , , , , , ,28 e) inne środki trwałe 5 836, , , , , , , ,03 2. Środki trwałe w budowie ,50 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa a) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 17

18 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ Lp. BILANS AKTYWA skonsolidowane - wyszczególnienie udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa c) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe ,76 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe ,37 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Należności od pozostałych jednostek ,37 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 719,73 do 12 miesięcy ,73 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 993, ,00 2,00 18

19 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ Lp. BILANS AKTYWA skonsolidowane - wyszczególnienie c) inne , , ,99 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe ,90 1. Krótkoterminowe aktywa ,90 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa b) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki ,12 inne krótkoterminowe aktywa c) w pozostałych jednostkach ,16 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10 inne krótkoterminowe aktywa d) środki pieniężne i inne aktywa , , , , , , ,10 pieniężne 106,90 środki pieniężne w kasie i na , , , , , , , ,10 rachunkach inne środki pieniężne , inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D. Udziały (akcje) własne , , , , , , , ,17 Aktywa razem , , , , , , , ,88 Lp. BILANS PASYWA skonsolidowane - wyszczególnienie A. Kapitał (fundusz) własny , , , , , , , ,96 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: , , , ,92 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) , , , , , , , ,00 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - tworzone zgodne z umową (statutem) spółki V. Różnice kursowe z przeliczenia 19

20 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ Lp. BILANS PASYWA skonsolidowane - wyszczególnienie VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,55 VIII. Zysk (strata) netto ,28 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) , , , , , , , , , , ,35 B. Kapitał mniejszości , , , , , , , ,46 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych I. Ujemna wartość - jednostki zależne II. Ujemna wartość - jednostki współzależne D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , , , , , , ,05 I. Rezerwy na zobowiązania 9 184, , , ,00 637,00 637,00 637, ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe ,00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek ,00 a) kredyty i pożyczki ,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych , , , , , ,00 637,00 637,00 637, , c) inne zobowiązania ,00 d) zobowiązania wekslowe e) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe ,18 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Wobec pozostałych jednostek ,18 a) kredyty i pożyczki , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 20

21 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ Lp. BILANS PASYWA skonsolidowane - wyszczególnienie b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania , ,70 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 242, , , , ,83 do 12 miesięcy ,83 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń ,20 h) z tytułu wynagrodzeń , , , , ,66 i) inne , ,84 4. Fundusze specjalne , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,04 IV. Rozliczenia międzyokresowe 5 710,15 721, ,92 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5 710,15 721, ,92 długoterminowe krótkoterminowe 5 710,15 721, ,92 Pasywa razem , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,88 21

22 JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA IV KWARTAŁ SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY EMITENTA (W ZŁOTYCH) LP. do Przychody ogółem ,95 do ,54 do ,97 do ,73 do ,19 do ,86 do ,02 do ,34 do ,36 do ,58 LP. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. III. IV. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów do , , ,12 B. Koszty działalności operacyjnej ,87 I. Amortyzacja 37,40 II. Zużycie materiałów i energii ,25 III. Usługi obce ,25 IV. Podatki i opłaty, w tym: ,02 do , , , , , , , ,07 do , , , , , , , ,93 do ,48 do ,48 do ,91 do ,15 do ,14 do ,76 do ,96 0, , , , , , , , , , , , , , ,99 0,00 0, , , , , ,85 podatek akcyzowy 0,00 V. Wynagrodzenia ,61 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: ,34 - emerytalne ,52 VII. Pozostałe koszty rodzajowe ,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) D. Pozostałe przychody operacyjne , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,62 0, , ,89 I. Zysk z tytułu rozchodu 6 586,93 300, ,93 niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje , , , , , , , , , , , ,47 III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych ,14 IV. Inne przychody operacyjne ,25 E. Pozostałe koszty operacyjne ,84 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1 887,32 429, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,23 0, ,32 22