Po trzech kwartałach 2015 roku Emitent osiągnął zysk netto 318 tyś zł, a grupa WEC 409 tyś zł netto.

Transkrypt

1 Kancelaria Prawna Inkaso WEC S.A Łódź, ul. Piotrkowska 270 tel./fax.: , infolinia: biuro@kancelariawec.eu NIP , REGON , KRS Kapitał zakładowy ,00 PLN Łódź, 13 listopada rok Szanowni Państwo, Niniejszym przekazuję Państwu raport spółki za III kwartał roku. Uzyskane wyniki w opinii Zarządu potwierdzają silną pozycję Emitenta na rynku windykacji sektora przedsiębiorstw. Spółka zanotowała w III Q roku wzrost przychodów o 33% w stosunku do III Q roku, przy blisko kilkunastokrotnym wzroście zysku netto. Warto nadmienić również o wzroście przychodów III Q w stosunku do II Q roku. Jest to wzrost niewielki, ale warty odnotowania z powodu specyfiki działalności Spółki. Spółka pracuje na rynku wierzytelności przedsiębiorstw głównie sektora MSP zdobywając tu zlecenia windykacyjne. Okres wakacyjny jest w tym sektorze okresem pewnego zastoju (klienci albo wypoczywają albo realizują swoje usługi np. około budowlane) i z reguły to było widać w wynikach Spółki. W tym roku natomiast udało nam się uzyskać progres przychodów w stosunku do II Q roku, co stanowi naszym zdaniem sukces i pozytywną prognozę na ostatni kwartał roku. Spółka kontynuuje działalność polegającą na zdobywaniu zleceń inkasa windykacyjnego w formie zarówno umów zlecenia usług windykacji, jak i powierniczego przelewu wierzytelności. Jednocześnie Spółka cały czas monitoruje sytuację rynkową i zmienia swoją ofertę w celu budowania przewagi rynkowej i pozyskiwania jak największej liczby zleceń jak najwyższej jakości. To działanie pozwala na maksymalizację zysku na zleceniu, w tym na dodatkowych usługach prawnych, a przyjęty model pozwala Spółce uzyskiwać przychód w zasadzie na każdym obsługiwanym zleceniu. W III kwartale roku Spółka pozyskała nieprzedawnionych zleceń o wartości blisko 7 mln złotych, co w ocenie Zarządu jest wynikiem zadowalającym. Spółka z sukcesem kontynuuje projekt Akademii Przedsiębiorcy przeprowadzając w III kwartale 9 szkoleń dla przedsiębiorców z zakresu zarządzania wierzytelnościami. Kancelaria Prawna WEC Sroczyński i Wspólnicy sp.k. wykonała w trakcie III Q usługi prawne dla 30 podmiotów spoza grupy WEC. Z kolei spółka Ewierzyciel prowadzi działania zmierzające do zwiększenia liczby ofert sprzedaży wierzytelności umieszczonych na portalu poprzez nawiązywanie współpracy z zarówno z wyspecjalizowanymi firmami windykacyjnymi dysponującymi pakietami wierzytelności, jak i zwykłymi uczestnikami obrotu gospodarczego. Natomiast spółka SME Solutions sp. z o.o. oprócz sprzedaży usług spółek z grupy WEC pośredniczyła w transakcjach wykupu wierzytelności dla partnerów spoza grupy. Za jej pośrednictwem nasz partner dokonał zakupu wierzytelności gospodarczych o wartości blisko 1 mln zł. Po trzech kwartałach roku Emitent osiągnął zysk netto 318 tyś zł, a grupa WEC 409 tyś zł netto. Zachęcamy Państwa do zapoznania się z raportem, który mamy nadzieję przybliży nasz profil działalności i nasze osiągnięcia. Remigiusz Brzeziński Prezes Zarządu POSIADAMY SYSTEM ZARZĄDZANIA JAKOŚCIĄ wg wymagań ISO 9001:2009

2 Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna Raport okresowy za trzeci kwartał roku 13 listopada r.

3 SPIS TREŚCI 1 INFORMACJE OGÓLNE Podstawowe dane o Spółce Organy Emitenta Struktura akcjonariatu Informacja dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty 5 5 Przedmiot działalności KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Jednostkowe dane finansowe... 7 Jednostkowy bilans... 7 Jednostkowy rachunek zysków i strat... 7 Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Skonsolidowane dane finansowe Skonsolidowany bilans Skonsolidowany rachunek zysków i strat Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W OKRESIE OD 07. R. DO R. WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM ZA OKRES OD 07. DO ROKU OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z INFORMACJAMI PRZEDSTAWIONYMI W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM W PRZYPADKU EMITENTA, KTÓRY NIE OSIĄGA REGULARNYCH PRZYCHODÓW Z PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ZAKRESIE PODEJMOWANIA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA ROKU S t r o n a

4 1 INFORMACJE OGÓLNE 1 Podstawowe dane o Spółce Pełna nazwa Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna Siedziba ul. Piotrkowska Łódź Telefon: +48 (42) Faks: +48 (42) Podstawowy przedmiot działalność w zakresie kompleksowej obsługi wierzytelności działalności Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi ,00 zł i dzieli się na: akcji imiennych serii A akcji na okaziciela serii A akcji na okaziciela serii A3 Organ prowadzący rejestr, Sąd Rejonowy dla ŁodziŚródmieścia w Łodzi, numer KRS XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego numer KRS: NIP: REGON: Czas trwania jednostki nieograniczony 3 S t r o n a

5 2 Organy Emitenta Zarząd W skład Zarządu Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna na dzień 30 września r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: Remigiusz Brzeziński Prezes Zarządu Sylwia PastusiakBrzezińska Członek Zarządu Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna na dzień 30 września r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: Krzysztof Pastusiak Przewodniczący Rady Nadzorczej Noemi Chudzik Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Mirosław Miler Członek Rady Nadzorczej Tomasz Wójtowicz Członek Rady Nadzorczej Witold Pastusiak Członek Rady Nadzorczej W okresie objętym niniejszym raportem oraz do dnia jego sporządzenia nie zaszły żadne zmiany w składzie Zarządu lub Rady Nadzorczej Spółki. 3 Struktura akcjonariatu Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze szczegółowym wykazem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym lub w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Tabela 1 Struktura akcjonariatu (według stanu na dzień 11 r.) Akcjonariusz Remigiusz Brzeziński Sylwia Pastusiak Brzezińska Liczba akcji (imienne serii A1) Liczba akcji (zwykłe na okaziciela) Liczba Akcji (łącznie) Liczba głosów (łącznie) Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów ,45% 46,39% ,20% 35,67% Pozostali ,35% 17,94% SUMA Źródło: Emitent ,00% 100,00% 4 S t r o n a

6 4 Informacja dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Emitent na dzień r. zatrudniał łącznie 30 osób. W przeliczeniu na pełne etaty łączne zatrudnienie na dzień r. wynosiło 30 pełnych etatów. Ponadto na dzień r. Emitent współpracował z 18 osobami na podstawie umowy zlecenia. Grupa Kapitałowa Emitenta na dzień r. zatrudniała łącznie 40 osób. W przeliczeniu na pełne etaty łączne zatrudnienie w Grupie na dzień r. wynosiło 40 pełnych etatów. Ponadto na dzień r. Grupa Kapitałowa Emitenta współpracowała z 23 osobami na podstawie umowy zlecenia. 5 Przedmiot działalności Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna specjalizuje się w kompleksowej obsłudze firm z zakresu windykacji i zarządzania wierzytelnościami. Spółka obsługuje przede wszystkim wierzytelności pochodzące z sektora B2B. Podstawowym celem Emitenta jest szybkie i skuteczne odzyskiwanie należności dla swoich klientów. Spółka podejmuje intensywne i efektywne działania, zmierzające do odzyskania zaległych zobowiązań finansowych, zachowując przy tym najwyższe standardy etyki biznesu i bezpieczeństwa informacji. Emitent posiada w swojej ofercie szeroki zakres usług związanych z zarządzaniem i prewencją wierzytelności, wspomagających utrzymanie płynności finansowej przez obsługiwane przedsiębiorstwa. Dzięki elastycznej ofercie Emitent jest odpowiednim partnerem zarówno dla przedsiębiorstw z sektora małych i średnich przedsiębiorstw, jak i innych podmiotów gospodarczych. Kancelaria Prawna Inkaso WEC Spółka Akcyjna specjalizuje w obsłudze firm z branż: budowlanych, transportowych, wydobywczych (kopalnie piasku i żwiru), spożywczych, opakowań, poligrafii i reklamy, rolnictwa i sadownictwa, chemii i kosmetyków, i innych. Spółka pozyskuje zlecenia na windykację z sektora B2B poprzez własną sieć sprzedaży (regionalne biura sprzedaży i doradcy klienta), Partnerów Handlowych, poprzez kanały zdalne (internet, call center), a także poprzez polecenia od dotychczasowych klientów. 5 S t r o n a

7 2 KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane przy sporządzeniu danych finansowych zaprezentowanych w niniejszym raporcie: Dane finansowe zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. Przyjęte zasady polityki rachunkowości zostały szczegółowo opisane w raporcie rocznym Spółki za rok obrotowy opublikowanym w raporcie EBI nr 4/ z dnia 30 kwietnia r. Stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w bieżącym roku. Wszystkie dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie są w pełni porównywalne z danymi za analogiczny okres roku ubiegłego. 6 S t r o n a

8 2 Jednostkowe dane finansowe Jednostkowy bilans Lp BILANS AKTYWA Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na w złotych w złotych w złotych w złotych w złotych w złotych A. Aktywa trwałe , , , , , ,85 Wartości niematerialne i prawne 3 756, , , , , ,44 Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne 3 756, , , , , ,44 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe , , , , , ,41 Środki trwałe , , , , , ,41 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 6 725, , , , , ,98 c) urządzenia techniczne i maszyny , , , , , ,78 d) środki transportu , , , , , ,01 e) inne środki trwałe 7 265, , , , , ,64 Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe , , , , , ,00 Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa , , , , , ,00 finansowe a) w jednostkach powiązanych , , , , , ,00 udziały lub akcje , , , , , ,00 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia V. międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , , , , ,00 7 S t r o n a

9 B. Aktywa obrotowe , , , , , ,81 Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy Należności krótkoterminowe , , , , , ,29 Należności od jednostek powiązanych 3 997,50 265, ,70 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 997,50 265, ,70 do 12 miesięcy 3 997,50 265, ,70 powyżej 12 miesięcy b) inne Należności od pozostałych jednostek , , , , , ,59 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , , , , ,24 do 12 miesięcy , , , , , ,24 powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, b) ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne , , , , , ,35 d) dochodzone na drodze sądowej Inwestycje krótkoterminowe , , , , , ,93 Krótkoterminowe aktywa , , , , , ,93 finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , , , ,93 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , , , , , ,93 inne środki pieniężne , , , , , ,00 inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia IV. międzyokresowe , , , , , ,59 Aktywa razem , , , , , ,66 8 S t r o n a

10 Lp BILANS PASYWA Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na w złotych w złotych w złotych w złotych w złotych w złotych A. własny , , , , , ,19 podstawowy , , , , , ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. zapasowy , , , , , ,92 V. z aktualizacji wyceny V Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe V Zysk (strata) z lat ubiegłych , , ,92 V Zysk (strata) netto , , ,21 (4 175,27) , ,27 Odpisy z zysku netto w ciągu IX. roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , , , ,47 Rezerwy na zobowiązania 3 266, , , , , ,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 266, , , , , ,00 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych , , , , , ,58 Wobec pozostałych jednostek , , , , , ,58 a) kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych b) papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , , , , , ,58 d) inne Zobowiązania , , , , , ,44 krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych , , ,23 z tytułu dostaw i usług, o a) , , ,23 okresie wymagalności: do 12 miesięcy , , ,23 powyżej 12 miesięcy b) inne Wobec pozostałych jednostek , , , , , ,44 a) kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych b) papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , , , , , ,24 z tytułu dostaw i usług, o d) , , , , , ,72 okresie wymagalności: do 12 miesięcy , , , , , ,72 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, , , , , , ,65 9 S t r o n a

11 ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń , , , , , ,86 i) inne 9 930, , , , , ,97 Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 6 452, , , , ,45 Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe 6 452, , , , ,45 krótkoterminowe 6 452, , , , ,45 Pasywa razem , , , , , ,66 Jednostkowy rachunek zysków i strat A. LP. IV. B. Wyszczególnienie Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja IV. Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty, w tym: 0101 do , do , do ,97 narastająco za okres 0101 do , do , do , do ,50 narastająco za okres 0101 do ,69 764,74 587, , ,69 0, , , , ,18 676, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,24 22, , ,45 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,73 podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia V V V C. D. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,08 0,00 0, , , , , , , , , , , ,34 934, , ,67 Dotacje 0,00 0,00 E. Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne , , , , , , , , , , ,87 142,22 601, , ,35 989,55 10 S t r o n a

12 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 6 184,90 Inne koszty operacyjne 5 114,78 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) G. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych , , , , , ,93 0, , , , , , , ,93 Odsetki, w tym: 5 310, , , ,12 od jednostek powiązanych , ,04 559, ,45 449, , , , , ,24 389, , , , , , , ,84 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,87 0,00 0,00 Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. V. Inne Aktualizacja wartości inwestycji H. Koszty finansowe Odsetki, w tym: IV. J. dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+GH) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J. J.) , , , , , ,46 458, ,81 642, , , , , , , ,62 0,00 0, , , , , , , , , , ,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75,92 43, ,55 84,30 60,47 414,69 559, , , , , , , ,27 0,00 Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto (I+/ J) L. Podatek dochodowy M. N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (K LM) , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0,00 0, , , , , ,27 11 S t r o n a

13 Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych A. Wyszczególnienie Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem od 0101 do , ,21 od 0104 do , ,97 od 0107 do , ,06 od 0101 do , ,24 od 0101 do 3103 od 0104 do , , , ,32 od 0107 do ,61 od 0101 do , , ,58 Amortyzacja , , , , , , , ,71 4. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0, , , , , , , , , , , , ,34 934,39 0, , ,67 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 0, ,16 0, ,16 6. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 7. Zmiana stanu należności , Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , , , , , , , , , , , , , Inne korekty 0, ,63 B. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej , , , , , , , , , , , , , , , ,17 0, , ,85 Wpływy , , , , , , , ,57 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych , , , , ,16 0, , ,48 151,12 112,66 250,95 514, , , , ,09 b) w pozostałych jednostkach 151,12 112,66 250,95 514, , , , ,09 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 151,12 112,66 250,95 514, , , , ,09 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne Wydatki , ,92 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów , , , , , , , , , , , , , ,10 12 S t r o n a

14 trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 a) w jednostkach powiązanych , , ,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne C. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 7 887,70 Wpływy 461,21 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych , , ,00 4. Inne wpływy finansowe 461, , , , ,02 Wydatki , , ,02 Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,66 8. Odsetki , , , , , , , ,29 9. Inne wydatki finansowe , ,36 D. E. F. G. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+/D), w tym: , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,93 13 S t r o n a

15 o ograniczonej możliwości dysponowania Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Wyszczególnienie 0101 do do do narastając o 0101 do do do do narastając o 0101 do , ,23 własny 461, , , , , ,92 zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowści korekty błędów Ia. własny na początek , ,23 okresu (BO), po 461, , , , , ,92 korektach podstawowy na , , , , , , , ,00 początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 podstawowego a) zwiększenie ( z tytułu) 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 wydania udziałów (emisji akcji) , ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) podstawowy na koniec , , , , , , , ,00 okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na 0,00 koniec okresu Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 udziały przeznaczone do sprzedaży udziały przeznaczone do umorzenia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 sprzedaż udziałów Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 4. zapasowy na początek , , , , , , , ,00 okresu 4. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0, ,00 0, ,00 0,00 0, , ,92 a) zwiększenie ( z tytułu) 0, ,00 0, ,00 0,00 0, , ,92 emisji akcji powyżej wartości nominalnej , ,00 z podziału zysku (ustawowo) , , , ,92 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo , ,80 minimalną wartość) inne 14 S t r o n a

16 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 pokrycia straty Stan kapitału 4. (funduszu) zapasowego na koniec okresu z aktualizacji wyceny na początek okresu 5. zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zmiany kapitału 5. (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie ( z tytułu) , , , , , , , ,92 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 zbycia środków trwałych z 5. aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały 6. (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych 6. kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) Pozostałe kapitały 6. (fundusze) rezerwowe 0,00 na koniec okresu Zysk (strata) z lat 7. ubiegłych na początek , , , , , , , ,92 okresu 7. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , , , , , , , ,05 zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowści korekty błędów Zysk z lat ubiegłych na 7. początek okresu, po , , , , , , , ,05 korektach a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) , ,92 podział zysku 190,00 190,00 296,05 7. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu , , ,51 0, , ,92 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu , , , ,13 zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowści korekty błędów Strata z lat ubiegłych na 7.5. początek okresu, po 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,13 korektach a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty z zysku , ,13 roku ubiegłego 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,27 0,00 Zysk (strata) z lat 7.7. ubiegłych na koniec , , ,51 0, , , ,27 0,00 okresu 8. Wynik netto , , , , , , , ,27 a) zysk netto , , , , , , ,27 15 S t r o n a

17 b) strata netto 4 175,27 0, ,61 0,00 c) odpisy z zysku własny na koniec okresu (BZ) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , , , , , , , , , , , , , ,19 16 S t r o n a

18 3 Skonsolidowane dane finansowe Poniżej Emitent przedstawia skonsolidowane dane finansowe Emitenta oraz jego spółek zależnych od 1 stycznia do 30 września r. Ze względu na fakt, że utworzenie Grupy Kapitałowej Emitenta miało miejsce w II kwartale r. przedstawione poniżej dane porównywalne od 1 stycznia do 31 marca r. przedstawiają jednostkowe dane finansowe Emitenta. Skonsolidowany bilans Lp Wyszczególnienie 1 2 Stan na skonsolidowan y skonsolidowan y tylko Inkaso (dominująca) skonsolidowan y skonsolidowan y A. Aktywa trwałe , , , , , ,16 Wartości niematerialne i prawne , , , , , ,00 Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne , , , , , ,00 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartość firmy jednostek , , , , ,01 podporządkowanych Wartość firmy jednostki zależne , , , , ,01 Wartość firmy jednostki podporządkowane Rzeczowe aktywa trwałe , , , , , ,15 Środki trwałe , , , , , ,15 grunty (w tym prawo a) użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 6 725, , , , , ,98 wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny , , , , , ,28 d) środki transportu , , , , , ,01 e) inne środki trwałe 7 864, , , , , ,88 Środki trwałe w budowie 800,00 Zaliczki na środki trwałe w budowie Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 2 500,00 (34 500,00) Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe 2 500,00 (34 500,00) 17 S t r o n a

19 a) w jednostkach powiązanych 2 500,00 (34 500,00) udziały lub akcje 2 500,00 (34 500,00) inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe V. rozliczenia , , , , , ,00 międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku , , , , , ,00 dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 186,00 B. Aktywa obrotowe , , , , , ,71 Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, a) o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy , , , , , ,10 b) inne Należności od pozostałych jednostek , , , , , ,10 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , , , , ,55 do 12 miesięcy , , , , , ,55 powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, b) ubezpieczeń społecznych i 36, , ,00 zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne , , , , , ,55 d) dochodzone na drodze sądowej Inwestycje krótkoterminowe , , , , , ,27 Krótkoterminowe aktywa finansowe , , , , , ,27 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe 18 S t r o n a

20 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , , , ,27 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , , , , , ,27 inne środki pieniężne , , , , , ,00 inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe IV. rozliczenia międzyokresowe , , , , , ,34 Aktywa razem , , , , , ,87 Lp Wyszczególnienie 1 2 Stan na Stan na skonsolidowany skonsolidowany skonsolidowany tylko Inkaso (dominująca) skonsolidowany skonsolidowany A. własny , , , , , ,97 podstawowy , , , , , ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. zapasowy , , , , , ,92 V. z aktualizacji wyceny V Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe V Zysk (strata) z lat ubiegłych ,52 (44 915,48) (44 915,48) , ,92 V Zysk (strata) netto , , ,11 (4 175,27) ,30 (52 125,95) Odpisy z zysku netto IX. w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Kapitał mniejszości , , , , ,46 C. D. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 19 S t r o n a

21 długoterminowa krótkoterminowa Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe , , , , , ,58 Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek , , , , , ,58 a) kredyty i pożyczki z tytułu emisji b) dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , , , , , ,58 d) inne Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , ,41 Wobec jednostek powiązanych (0,00) a) z tytułu dostaw i usług, o okresie (0,00) wymagalności: do 12 miesięcy (0,00) powyżej 12 miesięcy b) inne Wobec pozostałych jednostek , , , , , ,41 a) kredyty i pożyczki 60,02 z tytułu emisji b) dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , , , , , ,24 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie , , , , , ,22 wymagalności: do 12 miesięcy , , , , , ,22 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych , , , , , ,70 świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń , , , , , ,30 i) inne , , , , , ,95 Fundusze specjalne Rozliczenia IV. międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe 7 094, , , , , , , , , ,45 krótkoterminowe 7 094, , , , ,45 Pasywa razem , , , , , ,87 20 S t r o n a

22 Skonsolidowany rachunek zysków i strat LP. Wyszczególnienie 0101 do do do do do do do do 3009 skonsolidowan y skonsolidowan y skonsolidowan y skonsolidowan y tylko Inkaso (dominująca) skonsolidowan y skonsolidowan y skonsolidowan y A. IV. B. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty działalności operacyjnej , , , , , , , , , , , , , , , ,34 55, , , , ,50 55, , , , , , , , , , ,70 Amortyzacja , , , , , , , ,65 Zużycie materiałów i energii , , , , , , , ,79 Usługi obce , , , , , , , ,89 IV. Podatki i opłaty, w tym: , , , , , , , ,43 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , , , , , , , ,84 V V V C. D. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,82 0, ,27 934,39 0, , ,67 Dotacje E. F. G. Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych , , , , , , , , , , , , , , , ,19 0,00 0, , ,93 0,00 0,00 0, , , , , , ,20 389, , , , , ,11 559, , , , , , , ,77 449, , , , , , , , , , , ,84 Odsetki, w tym: 5 310, , , , , , , ,87 21 S t r o n a

23 IV. od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne , ,46 458, ,81 642, , , ,97 H. Koszty finansowe , , , , , , , ,92 Odsetki, w tym: , , , , , , , ,46 dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne ,88 75,92 43, ,55 84,30 60,47 414,69 559,46 J. K. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.J.) 0,00 0, , , , , , , , ,45 0,00 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy 1 706, , , ,84 0,00 568, , ,04 M. N. O. Odpis wartości firmy jednostki zależne Odpis wartości firmy jednostki współzalezne Odpis ujemnej wartości firmy Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne Odpis ujemnej wartości firmy jednostki współzalezne Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zysk (strata) brutto (I+/J) 1 706, , , ,84 568, , , , , , , , , , ,49 P. Podatek dochodowy , , , , , , ,00 Q. R. N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zyski (straty) mniejszości Zysk (strata) netto (KLM) 331,70 109,35 71,53 512,58 88,31 333,23 421, , , , , , , , ,95 22 S t r o n a

24 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych A B. a) Wyszczególnienie Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 0101 do 3103 skonsolidow any 0104 do 3006 skonsolidow any 0107 do do 3009 skonsolidow any 0101 do 3103 tylko Inkaso (dominująca) 0104 do 3006 skonsolidow any 0107 do do 3009 skonsolidow any , , , , , , , ,95 Korekty razem , , , , , , , ,53 Zyski (straty) mniejszości 331,70 109,35 71,53 512,58 88,31 333,23 421,54 Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności Amortyzacja , , , , , , , ,65 Odpis wartości firmy 1 706, , , ,84 568, , ,04 Odpis ujemnej wartości firmy Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , , , , , , , ,84 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 2 280, , , ,34 934,39 0, , ,67 Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 0,00 0, ,16 0,00 0, ,16 Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności , , , , , , , ,98 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , , , , , , ,27 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 9 069, , , , , , , ,34 Inne korekty 0,00 0,00 0,00 0, , ,63 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , , , , , , , ,58 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00 Wpływy , , , , , , , ,57 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , , , , , ,48 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 Z aktywów finansowych, w tym: 151,12 112,66 250,95 514, , , , ,09 w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 23 S t r o n a

25 b) 4. a) b) C w pozostałych jednostkach 151,12 112,66 250,95 514, , , , ,09 zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0,00 0,00 odsetki 151,12 112,66 250,95 514, , , , ,09 inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki , , , , , , , ,49 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , , , , , , ,34 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0, , ,00 Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,15 w jednostkach powiązanych 0,00 0, , , ,15 w pozostałych jednostkach 0,00 nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym 0,00 0,00 0,00 Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) 7 155, , , , , , , ,92 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0,00 0,00 0,00 Wpływy 461, , , , , , , ,72 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0, ,00 0, , ,00 0, ,00 Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne wpływy finansowe 461, , , , , , , ,72 Wydatki , , , , , , , ,31 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 S t r o n a

26 D. E. F. G. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , , , , , , , ,66 Odsetki , , , , , , , ,29 Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0, , ,36 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) , , , , , , , ,41 Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/C.III) , , , , , , , ,93 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , , , , , , , ,93 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 Środki pieniężne na początek okresu , , , , , , , ,20 Środki pieniężne na koniec okresu (F+/D), w tym: , , , , , , , ,27 o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Wyszczególnienie 0101 do do do do do do do do 3009 skonsolidowan y skonsolidowan y skonsolidowan y tylko Inkaso (dominująca) skonsolidowan y skonsolidowan y własny zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowści Ia. korekty błędów własny na początek okresu (BO), po korektach podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 a) zwiększenie ( z tytułu) , ,00 wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie ( z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na , , , , , , , , , ,00 25 S t r o n a