ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU

Transkrypt

1 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU

2 SPIS TREŚCI ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 3 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 6 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 8 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 9 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. Informacje ogólne II. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów III. Wybrane dane finansowe DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za okres od 1 stycznia do 31 marca

3 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU za okres od 1 stycznia do 31 marca

4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (dane sporządzone w tys. PLN) za okres za okres (niebadane) (niebadane) (przekształcone) Przychody ze sprzedaży produktów i usług Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Przychody ze sprzedaży Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej Akcjonariuszom niekontrolującym ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ: - podstawowy z zysku przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej - rozwodniony zysku przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej - podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej - rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej 0,37 0,04 0,37 0,04 0,37 0,14 0,37 0,14 za okres od 1 stycznia do 31 marca

5 INNE CAŁKOWITE DOCHODY: Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: Zyski (straty) aktuarialne programu emerytalnego określonych świadczeń Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych wraz z efektem podatku dochodowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto razem Całkowite dochody ogółem Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej Akcjonariuszom niekontrolującym za okres od 1 stycznia do 31 marca

6 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (dane sporządzone w tys. PLN) 31 marca grudnia 2017 (niebadane) (badane) Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartość firmy Wartości niematerialne Należności długoterminowe Pozostałe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności z tytułu podatku dochodowego Pozostałe należności krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa finansowe Pozostałe aktywa niefinansowe Rozliczenia kontraktów Aktywa przeznaczone do sprzedaży SUMA AKTYWÓW za okres od 1 stycznia do 31 marca

7 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (dane sporządzone w tys. PLN) 31 marca grudnia 2017 (niebadane) (badane) własny podstawowy zapasowy Pozostałe kapitały z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających Zyski zatrzymane / niepokryte straty własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej akcjonariuszy niekontrolujących Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania handlowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń Zobowiązania krótkoterminowe inne Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy Przychody przyszłych okresów Rozliczenia kontraktów Zobowiązania bezpośrednio związane z działalnością zaniechaną SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ za okres od 1 stycznia do 31 marca

8 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (dane sporządzone w tys. PLN) za okres (niebadane) za okres (niebadane) DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk (strata) brutto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) brutto z działalności zaniechanej Zysk / Strata brutto Korekty razem: Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Wycena bilansowa instrumentów pochodnych Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań finansowych Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych oraz kontraktów Inne korekty Podatek dochodowy zapłacony / zwrócony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Wpływy Przychody ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy z aktywów finansowych Wydatki Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne, rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości Inne wydatki inwestycyjne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Wpływy Kredyty i pożyczki Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych - 5 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Środki pieniężne netto z działalności finansowej Środki pieniężne netto razem Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu za okres od 1 stycznia do 31 marca

9 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane sporządzone w tys. PLN) podstawowy zapasowy z wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały Różnice kursowe Zyski zatrzymane / niepokryte straty akcjonariuszy jednostki dominującej y udziałowców niekontrolujących własny na dzień 1 stycznia 2018 r Zysk/strata za okres Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody za rok obrotowy Korekta BO z tytułu IFRS Opcje menadżerskie własny na dzień 31 marca 2018 r. (niebadane) podstawowy zapasowy z wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały Różnice kursowe Zyski zatrzymane / niepokryte straty akcjonariuszy jednostki dominującej y udziałowców niekontrolujących własny na dzień 1 stycznia 2017 r Zysk/strata za okres Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody za rok obrotowy Opcje menadżerskie własny na dzień 31 marca 2017 r. (niebadane) własny ogółem własny ogółem za okres od 1 stycznia do 31 marca

10 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane sporządzone w tys. PLN) podstawowy zapasowy z wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały Różnice kursowe Zyski zatrzymane / niepokryte straty akcjonariuszy jednostki dominującej y udziałowców niekontrolujących własny na dzień 1 stycznia 2017 r Zysk/strata za okres własny ogółem Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody za rok obrotowy Dywidenda Opcje menadżerskie Pokrycie straty z lat ubiegłych Rozliczenie zwiększenia kontroli SECO/WARWICK Retech własny na dzień 31 grudnia 2017 r. (badane) za okres od 1 stycznia do 31 marca

11 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU za okres od 1 stycznia do 31 marca

12 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (dane sporządzone w tys. PLN) za okres za okres (niebadane) (niebadane) Przychody ze sprzedaży produktów i usług Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów - 12 Przychody ze sprzedaży Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług Wartość sprzedanych towarów i materiałów -3-9 Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto INNE CAŁKOWITE DOCHODY: Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody ogółem Zysk/(strata) na jedną akcję w zł: - podstawowy i rozwodniony z zysku/straty netto 0,45 0,93 za okres od 1 stycznia do 31 marca

13 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (dane sporządzone w tys. PLN) 31 marca grudnia 2017 (niebadane) (badane) Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Należności długoterminowe Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - 28 Pozostałe aktywa finansowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności z tytułu podatku dochodowego Pozostałe należności krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia kontraktów Aktywa przeznaczone do sprzedaży - - SUMA AKTYWÓW za okres od 1 stycznia do 31 marca

14 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (dane sporządzone w tys. PLN) 31 marca grudnia 2017 (niebadane) (badane) własny podstawowy zapasowy z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających rezerwowy Zyski zatrzymane / niepokryte straty Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania handlowe Zobowiązania krótkoterminowe inne Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy Przychody przyszłych okresów Rozliczenia kontraktów SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ za okres od 1 stycznia do 31 marca

15 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (dane sporządzone w tys. PLN) za okres (niebadane) za okres (niebadane) DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk / Strata brutto Korekty razem: Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Wycena bilansowa instrumentów pochodnych Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań finansowych Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych oraz kontraktów Inne korekty Podatek dochodowy zapłacony / zwrócony - - Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Wpływy Przychody ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy z aktywów finansowych 9 18 Wydatki Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne, rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości Nabycie udziałów w jednostkach powiązanych Inne wydatki inwestycyjne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Wpływy Kredyty i pożyczki Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Środki pieniężne netto z działalności finansowej Środki pieniężne netto razem Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu za okres od 1 stycznia do 31 marca

16 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane sporządzone w tys. PLN) podstawowy zapasowy z wyceny instrumentów zabezpieczających rezerwowy i pozostałe kapitały Zyski zatrzymane / niepokryte straty własny ogółem własny na dzień 1 stycznia 2018 r Zysk/strata za okres Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody za rok obrotowy Korekty MSSF Opcje menadżerskie własny na dzień 31 marca 2018 r. (niebadane) podstawowy zapasowy z wyceny instrumentów zabezpieczających rezerwowy i pozostałe kapitały Zyski zatrzymane / niepokryte straty własny ogółem własny na dzień 1 stycznia 2017 r Zysk/strata za okres Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody za rok obrotowy Połączenie spółek Opcje menadżerskie własny na dzień 31 marca 2017 r. (niebadane) za okres od 1 stycznia do 31 marca

17 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane sporządzone w tys. PLN) podstawowy zapasowy z wyceny instrumentów zabezpieczających rezerwowy i pozostałe kapitały Zyski zatrzymane / niepokryte straty własny ogółem własny na dzień 1 stycznia 2017 r Zysk/strata za okres Razem całkowite dochody za rok obrotowy Dywidenda Przeniesienie z kapitału zapasowego na wynik lat ubiegłych Połączenie spółek Opcje menadżerskie własny na dzień 31 grudnia 2017 r. (badane) za okres od 1 stycznia do 31 marca

18 INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU za okres od 1 stycznia do 31 marca

19 I. Informacje ogólne Informacja o Grupie SECO/WARWICK Jednostką dominującą Grupy owej SECO/WARWICK S.A. (dalej: Grupa owa SECO/WARWICK, Grupa owa, Grupa) jest SECO/WARWICK Spółka Akcyjna z siedzibą w Świebodzinie (dalej: Emitent, Spółka). Spółka została utworzona w dniu 2 stycznia 2007 r., na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy KRS, który wpisał Spółkę do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Działalność Grupy SECO/WARWICK dzieli się na pięć głównych jednostek biznesowych: piece próżniowe, linie do obróbki cieplnej aluminium (Aluminum Process+ Controlled Atmosphere Brazing), piece atmosferowe, piece topialne, aftersales. Spółka SECO/WARWICK S.A. jest podmiotem dominującym wobec poniższych spółek: SECO/WARWICK Corporation, SECO/WARWICK Rus, Retech Systems LLC, SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd., SECO/WARWICK GmbH, SECO/WARWICK Germany GmbH, SECO/WARWICK Allied Pvt. Ltd. (Mumbai) Indie, ALLIED FURNACES PVT. LTD., ACE THERMAL TECHNOLOGIES PRIVATE LIMITED, SECO/WARWICK France, SECO/WARWICK Services Sp. z o.o., SECO/WARWICK of Delaware Inc, Retech Tianjin Holdings LLC, SECO WARWICK USA HOLDING LLC, SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC. SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd. Spółki SECO/WARWICK of Delaware Inc, Retech Tianjin Holdings LLC, SECO WARWICK USA HOLDING LLC nie są konsolidowane, ponieważ ich wartość jest nieistotna dla Grupy z punktu widzenia sprawozdania finansowego. Do Grupy należy spółka stowarzyszona: OOO SCT (Sołniecznogorsk) Rosja, w której spółka dominująca posiada 50% udziałów uprawniających do 50% głosów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. za okres od 1 stycznia do 31 marca

20 Tabela: Na dzień 31 marca 2018 roku w skład Grupy SECO/WARWICK wchodziły następujące podmioty: Nazwa podmiotu Siedziba Podmiot dominujący SECO/WARWICK S.A. Świebodzin Spółki zależne bezpośrednio i pośrednio SECO/WARWICK Corp. SECO/WARWICK of Delaware, Inc SECO/WARWICK Rus Retech Systems LLC Meadville (USA) Wilmington (USA) Moskwa (Rosja) Ukiah (USA) Przedmiot działalności Spółka holdingowa w Grupie SECO/WARWICK. Nadzór właścicielski oraz świadczenie usług zarządzania strategicznego. Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Działalność holdingowa i rejestracja znaków towarowych i patentów oraz udzielanie licencji na ich używanie przez SECO/WARWICK Corp. Pośrednictwo w sprzedaży produktów Grupy SECO/WARWICK. Działalność handlowo-usługowa oraz produkcja urządzeń metalurgicznych do topienia, odlewania próżniowego metali i stopów specjalnych. Metoda konsolidacji/ wycena udziałów Nie dotyczy Procentowy udział Grupy w kapitale podstawowym Nie dotyczy Pełna 100% Pełna 100% Pełna 100% Pełna 100% SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co., Ltd. Tianjin (Chiny) Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Pełna 93% Retech Tianjin Holdings LLC SECO/WARWICK Allied Pvt. Ltd. ALLIED FURNACES PVT. LTD. ACE THERMAL TECHNOLOGIES PRIVATE LIMITED (USA) Działalność holdingowa. Pełna 80% Mumbai (Indie) Mumbai (Indie) Mumbai (Indie) Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Pełna 98% Pełna 98% Pełna 98% SECO/WARWICK GmbH Bedburg-Hau (Niemcy) Pośrednictwo w sprzedaży pieców i części zamiennych SECO/WARWICK S.A. oraz usługi doradztwa technicznego dla klientów w Niemczech, Austrii, Holandii, Szwajcarii, Liechtensteinie i Słowenii. Pełna 100% OOO SCT Sołniecznogorsk (Rosja) Świadczenie usług w dziedzinie termicznej obróbki metali na terenie Rosji. Praw własności 50% SECO/WARWICK Germany GmbH Bedburg-Hau (Niemcy) Świadczenie usług w dziedzinie termicznej obróbki metali na terenie Niemiec. Pełna 100% za okres od 1 stycznia do 31 marca

21 SECO/WARWICK France SECO/WARWICK Services Sp.z o.o. SECO WARWICK USA HOLDING LLC SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd. Roissy-en-Brie (Francja) Przedstawicielstwo handlowe i techniczne spółki SECO/WARWICK S.A. we Francji, krajach francuskojęzycznych i z nimi sąsiadujących. Pełna 100% Świebodzin Działalność serwisowa. Pełna 100% Wilmington (USA) Wilmington (USA) Działalność holdingowa. Pełna 100% Sprzedaż i dystrybucja pieców próżniowych Pełna 100% Mumbai (Indie) Sprzedaż i działalność serwisowa. Pełna 100% Graficzna prezentacja Grupy owej: Skład Grupy SECO/WARWICK na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Po dniu 31 marca 2018 roku, do dnia publikacji niniejszego sprawozdania skład Grupy owej SECO/WARWICK nie uległ zmianie. II. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego za wyjątkiem: pochodnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej. Niniejsze sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ( PLN ), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowanych przez Spółkę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania za okres od 1 stycznia do 31 marca

22 niepewności były takie same jak opisane w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2017 w punkcie VIII. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Za wyjątkiem opisanych poniżej zmian wynikających z wprowadzenia nowych standardów obowiązujących dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 r. lub później, Grupa przygotowując skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zastosowała te same zasady rachunkowości, co opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok zakończony 31 grudnia 2017 r. MSSF 15 Przychody z umów z klientami Standard MSSF 15 Przychody z umów z klientami został opublikowany 28 maja 2014 roku i ma zastosowanie dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Standard ten został przyjęty przez Unię Europejską 22 września 2016 roku. Standard ma zastosowanie do prawie wszystkich umów z klientami, zastępując MSR 18 Przychody, MSR 11 Umowy o usługę budowlaną oraz wiele interpretacji związanych z ujmowaniem przychodów. Główną zasadą standardu jest ujmowanie przychodów w momencie przekazania towarów lub usług na rzecz klienta, w wysokości ceny transakcyjnej. Zgodnie z MSSF 15 przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług, po pomniejszeniu ewentualny podatek od towarów i usług, rabaty i upusty są rozpoznawane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z ich własności zostały przeniesione na kupującego. Wszelkie towary lub usługi sprzedawane w pakietach, które da się wyodrębnić w świetle zawartej z klientem umowy, należy ujmować oddzielnie, ponadto wszelkie upusty i rabaty dotyczące ceny transakcyjnej należy co do zasady alokować do poszczególnych elementów pakietu. MSSF 15 wprowadza nowy, pięciostopniowy model pomiaru oraz rozpoznawania przychodów ze sprzedaży, zgodnie z którym przychody powinny być ujęte w takiej kwocie, co do której jednostka oczekuje zapłaty oraz w takim momencie i w takim stopniu, które odzwierciedlają spełnienie przez Grupę zobowiązania do wykonania świadczenia oraz dostawy towaru. W zależności od spełnienia określonych w standardzie kryteriów, przychody mogą być ujmowane jednorazowo (w momencie gdy kontrola nad dobrami i usługami jest przeniesiona na klienta) albo mogą być rozkładane w czasie w sposób obrazujący wykonanie świadczenia. Grupa dokonała analizy poszczególnych kategorii przychodów oraz zawartych umów pod kątem wpływu zastosowania MSSF 15 na sposób rozpoznawania przychodów, w tym w szczególności pod kątem momentu oraz wysokości ujmowanego przychodu, jak również zweryfikowała prawidłowość prezentacji poszczególnych kategorii przychodów. Zastosowanie MSSF 15 skutkowało rozpoznaniem zysków zatrzymanych w wysokość -1,0 mln PLN (wpływ netto), w związku z wydzieleniem kosztów potencjalnych napraw gwarancyjnych z rozliczenia kontraktów, i przeniesieniem ich do rezerw gwarancyjnych. Standard został zastosowany przez Grupę z zastosowaniem zmodyfikowanej metody retrospektywnej, w której skumulowany efekt zastosowania standardu po raz pierwszy jest rozpoznawany jako aktywo oraz zobowiązania kontraktowe, produkcja w toku, rezerwy gwarancyjne oraz zobowiązania z tytułu zaliczek w korespondencji z kontem zysków zatrzymanych na dzień pierwszego zastosowania standardu, tzn. 1 stycznia 2018 roku. III. Wybrane dane finansowe Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą: za okres od 1 stycznia do 31 marca

23 Rok obrotowy średni kurs w okresie* 4,1784-4,2891 kurs na ostatni dzień okresu 4,2085 4, *) średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie Poszczególne pozycje aktywów i pasywów śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień okresu. Poszczególne pozycje śródrocznych skróconych skonsolidowanych: sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym. Podstawowe pozycje śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz z przepływów pieniężnych z prezentowanego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EUR przedstawia poniższa tabela: Wybrane skonsolidowane dane finansowe: Wybrane skonsolidowane dane finansowe Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów I kwartał narastająco od do w tys. PLN w tys. EUR Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Aktywa razem Zobowiązania razem W tym zobowiązania krótkoterminowe własny podstawowy Podstawowe pozycje śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EUR przedstawia poniższa tabela: za okres od 1 stycznia do 31 marca

24 Wybrane jednostkowe dane finansowe: I kwartał narastająco od do Wybrane jednostkowe dane finansowe Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tys. zł w tys. EUR Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Aktywa razem Zobowiązania razem W tym zobowiązania krótkoterminowe własny podstawowy za okres od 1 stycznia do 31 marca

25 DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU za okres od 1 stycznia do 31 marca

26 Wybrane dane objaśniające W przypadku gdy spełnione są kryteria MSSF 15.35, przychody z tytułu kontraktów długoterminowych są rozpoznawane w czasie, w przeciwnym przypadku przychody rozpoznawane są w momencie przekazania kontroli nad produktem do klienta zewnętrznego. Miarą stopnia zaawansowania jest relacja poniesionych rzeczywistych kosztów do ogółu szacowanych według najlepszej wiedzy Grupy owej kosztów planowanych wykonania danego kontraktu. Grupa na koniec każdego okresu sprawozdawczego dokonuje szacunków wyniku na każdym kontrakcie. W przypadku możliwości wystąpienia straty na kontrakcie (przewidywane koszty przekroczą przewidywane przychody), jest ona niezwłocznie ujmowana w rachunku zysków i strat. Wysokość straty określa się niezależnie od: faktu rozpoczęcia prac wynikających z umowy, stanu zaawansowania prac wynikających z umowy oraz wysokości przewidywanych zysków z tytułu innych umów. Przychodami podlegającymi rozliczaniu w czasie są przychody udokumentowane. Za przychody udokumentowane uznaje się przychody zagwarantowane na podstawie umów pierwotnych skorygowanych o wszelkie następne zmiany umowy (aneksy). Zmiany w przychodach z umowy są uwzględniane w przypadku, gdy istnieje pewność (podpisana umowa bądź aneksy do umowy) lub co najmniej wysokie prawdopodobieństwo (parafowane aneksy do umowy, bądź umowy wstępne), że odbiorca zaakceptuje zmiany i kwoty przychodów wynikające z tych zmian, oraz wartość tych przychodów może być wiarygodnie wyceniona. Przychód na koniec okresu sprawozdawczego ustala się proporcjonalnie do stopnia zaawansowania realizacji kontraktu, po odliczeniu przychodów, które wpłynęły na wynik finansowy w poprzednich okresach sprawozdawczych. Dla kontraktów, dla których cena ustalona jest w walucie innej niż funkcjonalna, do kalkulacji przychodu na koniec okresu sprawozdawczego uwzględnia się w pierwszej kolejności do poziomu stopnia zaawansowania realizacji kontraktu kurs waluty z fakturowania częściowego. Zgodnie z nową interpretacją KIMSF 22 w celu ustalenia kursu wymiany zaliczek datą transakcji jest data początkowego ujęcia zaliczki jako składnika aktywów lub zobowiązania. Jeżeli istnieje wiele płatności lub wpływów zaliczkowych, ustala się datę transakcji w odniesieniu do każdej płatności lub wpływu. Oszacowane przychody na kontrakcie przypadające w danym okresie sprawozdawczym ujmuje się w przychodach okresu, jako przychody ze sprzedaży produktów natomiast w sprawozdaniu z sytuacji finansowej po stronie aktywów, jako należności wynikające z rozliczenia kontraktów. Zaliczki (przedpłaty) uzyskane na poczet umowy w kwocie przekraczającej poziom oszacowanych przychodów przypadających na dany okres sprawozdawczy wykazywane są w pozycji zobowiązań, jako zaliczki otrzymane na dostawy. Natomiast zaliczki do kwoty oszacowanych przychodów na kontrakcie pomniejszają należności wynikające z rozliczenia kontraktów długoterminowych. Nadwyżka zafakturowanych przychodów jest wykazywana w pozycji rozliczenia kontraktów. Przychody ze sprzedaży i przychody ogółem Grupy prezentują się następująco: Wyszczególnienie Sprzedaż produktów i usług Sprzedaż towarów i materiałów SUMA przychodów ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Przychody finansowe SUMA przychodów ogółem za okres od 1 stycznia do 31 marca

27 SEGMENTY OPERACYJNE Działalność kontynuowana za okres Piece Próżniowe Piece Atmosferowe Aluminium Process Piece Topialne Aftersales Razem Pozycje nieprzypisane Działalność ogółem Przychody segmentu ogółem Sprzedaż dla klientów stanowiąca co najmniej 10% przychodów Koszty segmentu ogółem Zysk (strata) brutto na sprzedaży Działalność kontynuowana za okres Piece Próżniowe Piece Atmosferowe Aluminium Process Piece Topialne Aftersales Razem Pozycje nieprzypisane Działalność ogółem Przychody segmentu ogółem Sprzedaż dla klientów stanowiąca co najmniej 10% przychodów Koszty segmentu ogółem Zysk (strata) brutto na sprzedaży za okres od 1 stycznia do 31 marca

28 POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE Rozwiązanie rezerw 30 - Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Otrzymane odszkodowania i kary 57 7 Przychody z tytułu wynajmu środków trwałych i nieruchomości inwestycyjnych Dofinansowanie do prac rozwojowych Inne Pozostałe przychody operacyjne ogółem POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE Utworzenie odpisu na należności Koszty sądowe, odszkodowania, kary 10 1 Aktualizacja wartości środków trwałych - 25 Koszty z tytułu wynajmu środków trwałych Likwidacja środka trwałego Inne Pozostałe koszty operacyjne ogółem PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE PRZYCHODY FINANSOWE Przychody z tytułu odsetek 17 9 Wycena instrumentów pochodnych Zysk na zapadłych instrumentach pochodnych Inne Przychody finansowe ogółem KOSZTY FINANSOWE Odsetki od kredytów bankowych Wycena instrumentów pochodnych Pozostałe Koszty finansowe ogółem za okres od 1 stycznia do 31 marca

29 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE Wartość nabycia wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych w okresie od r. w Grupie SECO/WARWICK wyniosła tys. PLN. Wyszczególnienie środki trwałe środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW Odpisy aktualizujące Należności z tytułu dostaw i usług Udziały Zapasy Środki trwałe Odpisy razem DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W I kwartale 2018 roku Grupa owa SECO/WARWICK nie wypłacała, ani nie deklarowała wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy. ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE Na dzień 31 marca 2018 roku Grupa SECO/WARWICK posiada zobowiązania inwestycyjne dotyczące rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 388 tys. PLN. Kwota ta została przeznaczona na zakup nowych maszyn i urządzeń. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA Zarząd SECO/WARWICK S.A. w dniu 20 grudnia 2017 r. podjął uchwałę o sprzedaży 98% udziałów w spółce SECO/WAWRICK Allied Pvt. Ltd. ( SW Allied) z siedzibą w Indiach. Informacja ta została podana do publicznej wiadomości tego samego dnia raportem bieżącym nr. 19/2017. W skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy SECO/WARWICK za 1 kwartał 2018 działalność Spółki SW Allied została wykazana w rachunku zysków i strat jako działalność zaniechana, natomiast w bilansie Grupy jako aktywa przeznaczone do sprzedaży i zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży. Poniższa tabela prezentuje dane działalności zaniechanej. za okres za okres Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów - - Przychody ze sprzedaży Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - za okres od 1 stycznia do 31 marca

30 Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy - - Zysk (strata) netto Odpis aktualizujący do wartości odzyskiwalnej aktywów Zysk (strata) z działalności zaniechanej SKONSOLIDOWANE POZYCJE POZABILANSOWE Zobowiązania warunkowe Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń na dzień 31 marca 2018 roku tys. PLN, natomiast na koniec 2017 roku wynosiły tys. PLN. Gwarancje zostały udzielone tytułem: Wyszczególnienie APG gwarancja zwrotu zaliczki CRG gwarancja spłaty kredytu PBG dobrego wykonania kontraktu SBLC akredytywa stand-by; forma akredytywy WAD wadialna Razem ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH Informacje szczegółowe na temat spraw sądowych zostały zawarte w nocie 35 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony 31 grudnia 2017 r. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka nie powzięła dodatkowych informacji. Jednolitość zasad rachunkowości i metod obliczeniowych stosowanych przy sporządzeniu raportu śródrocznego za I kwartał 2018 roku Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U r. poz.757) ( Rozporządzenie ). za okres od 1 stycznia do 31 marca

31 Sezonowość i cykliczność działalności SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupy. W ramach działalności prowadzonej przez całą Grupę SECO/WARWICK nie występują istotne zjawiska o charakterze sezonowym bądź mające charakter cykliczny. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ. W ramach działalności prowadzonej przez SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupę nie występują istotne rodzaje oraz kwoty pozycji wpływające na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich okresach śródrocznych 2018 roku lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na I kwartał 2018 roku. W ramach działalności prowadzonej przez SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupę ową nie wystąpiły zmiany wartości szacunkowych, które były podawane poprzednich latach obrotowych, i które z punktu widzenia rodzaju oraz kwot zmian istotnie wpłynęły na wyniki I kwartału 2018 roku. Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Zdarzenia takie nie wystąpiły. Zysk przypadający na jedną akcję Wyszczególnienie Zysk netto z działalności kontynuowanej przypadającej na akcjonariuszy Zysk (strata) na działalności zaniechanej przypadającej na akcjonariuszy Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Odsetki od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe Zysk netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk na jedną akcje 0,37 0,04 Wpływ rozwodnienia: Ilość potencjalnych warrantów subskrypcyjnych - - Ilość potencjalnych akcji wyemitowanych po cenie rynkowej - - Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję - - Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,37 0,04 Istotne zdarzenia występujące po zakończeniu I kwartału 2018 roku, nieujęte w sprawozdaniu za I kwartał 2018 roku, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy SECO/WARWICK Zdarzenia takie nie wystąpiły. za okres od 1 stycznia do 31 marca

32 Pozostałe informacje dodatkowe 1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupy w okresie I kwartału 2018 roku, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. Sprzedaż w I kwartale 2018 roku była o 5,3% niższa niż w pierwszym kwartale roku 2017 i wyniosła 120,4 mln PLN. Największe wzrosty zarejestrowano w segmentach Pieców Topialnych (+43,6%), Pieców Atmosferowych (+49,1%) oraz Pieców Próżniowych (+12,6%). Spadek natomiast odnotowała sprzedaż segmentu części zamiennych i usług posprzedażnych Aftersales (-8,1%) oraz segment Pieców Aluminium Proces (-59,1%, zwłaszcza w spółkach SECO/WARWICK Corp. i SECO/WARWICK S.A.). W pierwszym kwartale 2018 roku spółki Grupy zdobyły zamówienia na łączną kwotę 116,5 mln PLN. Ponad 28% zamówień przypada na segment Pieców Topialnych, 25% na segment Pieców Aluminium Proces oraz 18% na segment Aftersales. W analogicznym okresie roku poprzedniego zamówienia wyniosły 86,4 mln PLN. Wartość portfela zamówień na koniec pierwszego kwartału spadła z 412 w 2017 do 366 w 2018 roku (-11%). Sprzedaż grupy w I kwartale roku 2018 miała wyższą średnią marżę brutto (20,3%) niż w I kwartale 2017 (16%), spowodowaną przede wszystkim wyższą marżą segmentu Pieców Topialnych (16% vs 4% w IQ 2017) oraz Atmosferowych (13% vs 3% w IQ2017). Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu spadły o 9,2% (20,0 mln PLN w I kwartale 2018 w porównaniu do 22 mln PLN w roku poprzednim). Istotny wpływ na wynik finansowych Emitenta miała wycena transakcji terminowych służąca do zabezpieczenia ekspozycji walutowej w wysokości 1,3 mln PLN. Zarządowi Emitenta nie są znane istotne niepowodzenia, które miałyby zaistnieć w analizowanym okresie lub do dnia publikacji niniejszego raportu, tj. do 18 maja 2018 roku, w podmiocie dominującym Grupy czy w spółkach bezpośrednio lub pośrednio zależnych. 2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte w I kwartale 2018 roku wyniki finansowe. W działalności Grupy SECO/WARWICK nie zaistniały żadne zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, które mogły mieć znaczący wpływ na wyniki finansowe osiągnięte w I kwartale 2018 roku. 3. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności. W I kwartale 2018 roku w działalności gospodarczej Grupy owej SECO/WARWICK nie zaistniały żadne inne zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, do których zalicza się połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaż jednostek Grupy SECO/WARWICK, inwestycje długoterminowe, podział, restrukturyzację oraz zaniechanie działalności, za wyjątkiem opiasanych w niniejszym sprawozdaniu w nocie DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA. 4. Stanowisko Zarządu dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na 2018 rok w kontekście wyników zaprezentowanych w raporcie za I kwartał. Zarząd spółki SECO/WARWICK S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych Spółki ani Grupy owej SECO/WARWICK na 2018 rok. 5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania niniejszego raportu, wraz ze wskazaniem zmian, jakie nastąpiły od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2017 rok). Tabela: Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania niniejszego raportu. za okres od 1 stycznia do 31 marca

33 Akcjonariusze Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) SW Holding ,89% ,92% Spruce Holding Limited Liability Company (USA) ,91% ,58% Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK ,16% ,79% Bleauhard Holdings LLC ,19% ,57% Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny ,83% ,19% Metlife OFE ,61% ,95% Dane zawarte w tabeli zostały podane na podstawie otrzymanych zawiadomień od akcjonariuszy. SECO/WARWICK S.A. posiada akcji własnych stanowiących 5,81% udział w kapitale zakładowym. Spółka nie wykonuje prawa głosu z akcji własnych. Od dnia przekazania raportu rocznego za 2017 rok tj. 26 kwietnia 2018 roku do dnia przekazania raportu za I kwartał 2018 roku Grupa owa SECO/WARWICK nie odnotowała żadnych zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta. 6. Akcje SECO/WARWICK S.A. będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień przekazania raportu, wraz ze wskazaniem zmian, jakie nastąpiły od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2017 rok). Osoby zarządzające i nadzorujące Spółką SECO/WARWICK S.A. nie posiadają akcji ani udziałów w spółkach powiązanych. Stan posiadanych akcji S/W S.A Udział w Stan Udział w Udział w ogólnej Zmniejszenie/ posiadanych kapitale kapitale liczbie Zwiększenie akcji S/W zakładowym zakładowym głosów S.A. Udział w ogólnej liczbie głosów Łączna wartość nominalna akcji (PLN) Zarząd Paweł Wyrzykowski ,47% 2,47% ,47% 2,47% Sławomir Woźniak ,20% 0,20% ,20% 0,20% Bartosz Klinowski ,49% 0,49% ,49% 0,49% Rada Nadzorcza Andrzej Zawistowski ,63% 0,63% ,63% 0,63% Jeffrey Boswell ,09% 0,09% ,09% 0,09% Henryk Pilarski 10 0,0001% 0,0001% ,0001% 0,0001% 2 James A. Goltz Marcin Murawski Jacek Tucharz Prokurent Piotr Walasek ,19% 0,19% ,19% 0,19% Razem ,07% 4,07% ,07% 4,07% za okres od 1 stycznia do 31 marca

34 Wyszczególnienie Liczba akcji Wartość nominalna 1 akcji 0,20 0,20 zakładowy , ,80 W analizowanym okresie osoby zarządzające i nadzorujące SECO/WARWICK S.A. nie dokonywały żadnych transakcji na posiadanych przez siebie akcjach Spółki SECO/WARWICK S.A. 7. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych lub organem administracji publicznej. W I kwartale 2018 roku Emitent ani spółki Grupy SECO/WARWICK nie były stroną istotnych postępowań (pojedynczo lub łącznie). Informacje szczegółowe na istotnych postępowań zostały zawarte w nocie 35 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony 31 grudnia 2017 r. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka nie powzięła dodatkowych informacji. 8. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. W I kwartale 2018 roku Spółka SECO/WARWICK S.A. i jednostki od niej zależne nie zawarły żadnej umowy transakcyjnej z jednostkami powiązanymi odbiegającej od rynkowych i rutynowych zawieranych na warunkach rynkowych, które byłyby dla Grupy istotne. 9. Informacje dotyczące udzielenia przez SECO/WARWICK S.A. lub jednostkę od niego zależną znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki oraz udzieleniu gwarancji. W I kwartale 2018 roku Spółka SECO/WARWICK S.A. oraz jednostki od niej zależne nie udzieliły znaczącyh poręczeń, kredytów, pożyczek oraz gwarancji. 10. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta. W I kwartale 2018 roku w działalności Grupy SECO/WARWICK nie zaistniały żadne zdarzenia, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz takie, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta. Spółka i jej Grupa owa na dzień złożenia niniejszego raportu działa w sposób stabilny. Wszystkie zobowiązania dotyczące prowadzonej działalności regulowane są terminowo. 11. Czynniki, które w ocenie Grupy owej będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. Program Motywacyjny SECO/WARWICK S.A. I. Program motywacyjny z 23 kwietnia 2015 roku na lata Rada Nadzorcza Spółki, mając na celu dodatkowe zmotywowanie kadry menedżerskiej do pracy nad dalszym rozwojem Grupy owej SECO/WARWICK, jej konsolidacji oraz dalszego zwiększania wartości akcji SECO/WARWICK S.A., dnia 23 kwietnia 2015 roku przyjęła główne założenia Programu Motywacyjnego dla członków kadry kierowniczej Grupy owej SECO/WARWICK na lata ( Program Motywacyjny ). Rada Nadzorcza ustaliła Cele Jednostkowe i Cel Łączny dla uczestników Programu Motywacyjnego, warunkujące przyznanie uczestnikom uprawnień wynikających z Programu. Cele te dotyczą wskaźników finansowo-operacyjnych poszczególnych spółek zależnych, jednostek organizacyjnych związanych z poszczególnymi technologiami lub całej Grupy owej, w zależności od funkcji pełnionej przez danego za okres od 1 stycznia do 31 marca