Warszawa, dnia lutego 2012 r. ZATWIERDZAM WYTYCZNE Ministra Spraw Wewnętrznych w sprawie ubiegania się o dofinansowanie zadań Projektu Osłona Przeciwosuwiskowa polegających na naprawie, odbudowie, budowie, przeniesieniu, stabilizacji i ulepszeniu infrastruktury publicznej zniszczonej bądź zagrożonej przez ruchy osuwiskowe ziemi lub erozje brzegu morskiego
Cel Projektu Celem Projektu jest finansowanie lub dofinansowanie zadań z zakresu przeciwdziałania ruchom osuwiskowym ziemi i usuwania ich skutków, na które składają się: przygotowanie, projektowanie, wykonanie oraz nadzór nad pojedynczymi zadaniami stanowiącymi część programu odbudowy, przeniesienia i ochrony obiektów infrastruktury użyteczności publicznej. I. Podmioty zaangażowane w realizację Projektu Jednostka Realizująca Projekt (JR): Biuro do Spraw Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych w Ministerstwie Spraw Wewnętrznych. Jednostki Wykonujące (JW): jednostki organizacyjne administracji samorządowej i rządowej oraz inne podmioty sektora finansów publicznych. Jednostki Wspierające Realizację Projektu: podmioty wspierające Jednostkę Realizującą we wdrożeniu Projektu, w szczególności Wojewódzkie Zespoły Nadzorujące Realizację Projektu (WZNRP) powołane przez wojewodów: małopolskiego, podkarpackiego, śląskiego, pomorskiego, świętokrzyskiego, lubelskiego, mazowieckiego, kujawsko-pomorskiego. II. Kwalifikacja zadań W ramach Projektu Osłona Przeciwosuwiskowa realizowane będą tylko zadania w dziedzinie naprawy, odbudowy, budowy, przeniesienia, stabilizacji i ulepszenia infrastruktury publicznej zniszczonej bądź zagrożonej wystąpieniem ruchów osuwiskowych ziemi lub erozji brzegu morskiego oraz wykonania systemów (budowli, urządzeń) zaprojektowanych w celu ochrony zagrożonych obszarów przed powtórnym wystąpieniem podobnych zdarzeń katastroficznych. Przeniesienie (budowa) infrastruktury będzie możliwe tylko w przypadkach, gdy stabilizacja osuwiska będzie niemożliwa lub koszty stabilizacji osuwiska będą wyższe od kosztów przeniesienia infrastruktury. Uwaga: 1. Pod uwagę nie będą brane zadania obejmujące szkody i zagrożenia na terenie obszarów niezurbanizowanych lub pozbawionych infrastruktury technicznej oraz zadania dofinansowane z Programu priorytetowego Przeciwdziałanie osuwiskom ziemi i likwidowanie ich skutków dla środowiska, prowadzonego przez Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. 2. Odbudowa lub przeniesienie zagrożonej infrastruktury dokonana powinna być w sposób eliminujący możliwość ponownego zniszczenia lub uszkodzenia. 3. Wszystkie zadania, które zostaną włączone do Projektu powinny znajdować się w kompetencjach Jednostek Wykonujących. 2
III. Zasady ubiegania się o dofinansowanie stabilizacji, odbudowy, przeniesienia lub remontów obiektów zniszczonych lub uszkodzonych przez osuwiska oraz jego rozliczania 1. Zgłaszanie potrzeb Podstawę prawną do udzielenia pomocy finansowej z rezerwy celowej budżetu państwa z przeznaczeniem na przeciwdziałanie lub usuwanie skutków klęsk żywiołowych (osuwisk) dla Jednostek Wykonujących stanowią: obowiązująca w danym roku ustawa budżetowa, ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.), inne akty prawne określające źródła dochodów jednostek samorządu terytorialnego oraz zasady i tryb udzielania dotacji, w szczególności ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2010 r. Nr 80, poz. 526, z późn. zm.). Jednostka Wykonująca ubiegająca się o dofinansowanie powinna sporządzić plan finansowania zadania w podziale na etapy, który ma na celu pomóc w przygotowaniu preliminarza finansowego podziału rezerwy celowej budżetu państwa przez Ministra Spraw Wewnętrznych (załącznik 1 wzór planu finansowania zadania). Plan ten powinien być elementem wyjściowym przy ubieganiu się o środki finansowe z budżetu państwa z przeznaczeniem na usuwanie skutków osuwisk. Powyższy plan powinien zostać opracowany przez występującą o dofinansowanie JW na podstawie protokołów szkód (załącznik nr 2 - wzór protokołu szkód). Dopuszcza się dokonanie wyceny potrzeb finansowych na podstawie informacji posiadanych przez daną JW, które nie mają charakteru protokołu. Należy jednak przyjąć, iż wysokość strat lub kosztów naprawy, odbudowy lub budowy powinny zostać ustalone z uwzględnieniem wytycznych zawartych w rozporządzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 18 maja 2004 r. w sprawie określenia metod i podstaw sporządzania kosztorysu inwestorskiego, obliczania planowanych kosztów prac projektowych oraz planowanych kosztów robót budowlanych określonych w programie funkcjonalno-użytkowym (Dz. U. Nr 130, poz. 1389), albo innych przepisów wydanych na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759, z późn. zm.). Aplikująca o dofinansowanie Jednostka Wykonująca powinna złożyć do Jednostki Realizującej Projekt i właściwego Wojewódzkiego Zespołu Nadzorującego Realizację Projektu, poza wymienionymi wyżej dokumentami, również kopię Karty Rejestracyjnej Osuwiska/Karty Rejestracyjnej Terenu Zagrożonego Ruchami Masowymi Ziemi, oddzielnie dla każdego zadania [załącznik do Rozporządzenia Ministra Środowiska z dnia 20 czerwca 2007 r. 3
w sprawie informacji dotyczących ruchów masowych ziemi (Dz. U. Nr 121, poz. 840)]. Zaleca się agregowanie wspólnych wniosków przez JW, które dotyczą danego osuwiska, a stan właścicielski powodowałby złożenie wniosków przez kilka uprawnionych podmiotów. W tym celu, ubiegające się o dofinansowanie JW mogą zawrzeć porozumienie lub inną umowę określającą prawa i obowiązki stron zaangażowanych w realizację zadania oraz wskazać JW - wiodącą, która będzie odpowiedzialna za realizację i rozliczenie takiego zadania. Uwaga: 1. Wykonanie Karty Rejestracyjnej Osuwiska/ Karty Rejestracyjnej Terenu Zagrożonego Ruchami Masowymi Ziemi, nie podlega dofinansowaniu w ramach Projektu. 2. Nazwa oraz lokalizacja zadania przedstawiona w planie usuwania skutków osuwisk, Karcie Rejestracyjnej Osuwiska i pozostałych dokumentach wypełnionych przez JW, powinna odpowiadać danym zawartym w protokole szkód, jeżeli został sporządzony. 3. Nazwa zadania powinna zawierać dane umożliwiające lokalizację zadania, jak i ustalenie jego zakresu w szczególności kilometraż lub numer działki. Dla zadań zgłoszonych z danego województwa, WZNRP dokonuje analizy oraz oceny przedłożonych Planów, Kart Rejestracyjnych Osuwiska, Kart Rejestracyjnych Terenu Zagrożonego Ruchami Masowymi Ziemi (załączniki do rozporządzenia Ministra Środowiska w sprawie informacji dotyczących ruchów masowych ziemi) pod względem formalnym, jak i możliwości, i zasadności realizacji zgłoszonego do realizacji zadania. Po zakończeniu oceny przedłożonych zadań, WZNRP sporządza opinię zawierającą wyniki dokonanej oceny wraz z podaniem zadań rekomendowanych do realizacji w ramach Projektu i uszeregowaniem od najważniejszego oraz podaniem zadań odrzuconych. Określa również zakres rzeczowy zadania rekomendowanego do realizacji w układzie: dokumentacja, nadzór, roboty budowlane, itd. WZNRP może w każdej sytuacji rekomendować tylko część zadania, np. wykonanie dokumentacji technicznej. Wojewódzki Zespół Nadzorujący Realizację Projektu przesyła opinię do Ministra Spraw Wewnętrznych. Aplikująca o dofinansowanie JW na dalsze etapy realizacji zadania (w kolejnych latach) powinna złożyć do Jednostki Realizującej co najmniej plan finansowania zadania w podziale na etapy (załącznik 1 wzór planu finansowania zadania) i aktualną opinię WZNRP. 2. Finansowanie zadań Projekt Osłona Przeciwosuwiskowa finansowany będzie z: dotacji z budżetu państwa, środków własnych JW lub przez nią pozyskanych. 4
Środki z budżetu państwa zapewniane będą rokrocznie w ramach rezerwy celowej pod warunkiem ujęcia jej w budżecie państwa. Przez rezerwę celową należy rozumieć środki finansowe budżetu państwa, przeznaczone na przeciwdziałanie i usuwanie skutków klęsk żywiołowych, będące w dyspozycji Ministra Spraw Wewnętrznych. Przez inne środki należy rozumieć środki finansowe, będące w gestii JW, przeznaczone na współfinansowanie zadań inwestycyjnych realizowanych w ramach Projektu. Wysokość udziału własnego jednostki samorządu terytorialnego powinna odzwierciedlać wartość możliwą do zabezpieczenia, jednak nie mniejszą niż 20%, chyba że ustawa stanowi inaczej. Przy obliczaniu całkowitego kosztu kwalifikowanego zadania, uwzględnić należy ceny brutto wszystkich robót, dostaw i usług. Zestawienie środków kwalifikowanych, które mogą być włączone do kosztu całkowitego zadania realizowanego w ramach Projektu Osłona Przeciwosuwiskowa przedstawia załącznik nr 3 - zestawienie kosztów kwalifikowanych. W zestawieniu tym wyodrębniono źródła finansowania poszczególnych typów kosztów możliwych do poniesienia w trakcie trwania realizacji zadania. Nie finansuje się wydatków nie mających bezpośredniego związku z zadaniem będącym przedmiotem dofinansowania. Wątpliwości co do możliwości kwalifikacji poszczególnych typów kosztów rozstrzygane są przez JR. 3. Promesy W oparciu o zgłoszone potrzeby oraz opinie WZNRP, wydane zostają promesy stanowiące zapewnienie dofinansowania, kierowane do jednostek samorządu terytorialnego lub innych zakwalifikowanych podmiotów (załącznik nr 4 wzór promesy wraz z załącznikiem). Promesy informują o zabezpieczeniu środków finansowych z rezerwy celowej budżetu państwa, podają ich przeznaczenie, określają maksymalny procentowy udział środków dotacji w wartości zadania, nie większy jednak niż 80%, chyba że ustawa stanowi inaczej, oraz wskazują termin i miejsce złożenia wniosku o dotację wraz z kompletem wymaganych dokumentów. Uwaga: Nazwa zadania zawarta w promesie jest wiążąca dla jednostki wykonującej, w postępowaniu przetargowym i umowie z wykonawcą. Zmiana nazwy jest możliwa jedynie poprzez zmianę promesy. Przed wystawieniem dla Jednostki Wykonującej promesy na właściwą realizację zadania mającego na celu stabilizację osuwiska lub odtworzenie uszkodzonej infrastruktury, WZNRP opiniuje opracowaną przez JW dokumentację geologiczno-inżynierską lub opinię geologiczną oraz projekt zabezpieczenia osuwiska/projekt budowlany. WZNRP może oprzeć swoją opinię na innej opinii przygotowanej przez niezależnego geologa posiadającego uprawnienia w zakresie opiniowania dokumentacji geologiczno-inżynierskiej/projektu budowlanego zabezpieczenia osuwiska. Koszt opinii 5
takiego geologa stanowi udział własny JW i może być rozliczony w ramach kosztu zadania, w roku w którym ten koszt został poniesiony. 4. Wniosek o dotację oraz dokumenty do niego dołączone. Po otrzymaniu promesy, Jednostki Wykonujące przystępują do kompletowania dokumentów niezbędnych do przygotowania umowy. W przypadku etapowej realizacji zatwierdzonych zadań dopuszcza się możliwość zawarcia więcej niż jednej umowy z JW, np. umowy na dokumentację, nadzór i roboty budowlane. Dokumenty niezbędne to: 1) prawidłowo i starannie wypełniony wniosek o dotację, dotyczący wymienionego w promesie zadania lub jego zakresu, zawierający dokładną nazwę zadania oraz jego lokalizację w szczególności kilometraż lub numer działki ewidencyjnej, a także wartość zadania ustaloną na podstawie przeprowadzonego przetargu lub innego trybu udzielenia zamówienia publicznego wraz ze wskazaniem wysokości dotacji (załącznik nr 5 - wzór wniosku o dotację). Należy zwrócić uwagę na następujące punkty wniosku: a/ nazwa zadania oraz jego lokalizacja podawana we wniosku, powinna odpowiadać danym zawartym w promesie, protokole szkód, jeżeli został sporządzony, oraz innych dokumentach załączonych do wniosku, b/ w pkt 1 wniosku należy podać wszystkie możliwe dane dotyczące wnioskodawcy, c/ w pkt 2 należy krótko scharakteryzować przewidziane do wykonania prace oraz uzasadnić wybór przyjętego rozwiązania technologicznego. Szczegółowy zakres prac zawarty będzie w załączniku nr 6 - wzory zestawień rzeczowo - finansowych. Dopuszcza się przygotowanie więcej niż jednego zestawienia rzeczowo-finansowego w zależności od typu prac przewidzianych do realizacji w ramach danego zadania, d/ w pkt 3 należy podać dane wykonawcy (wraz ze wskazaniem trybu jego wyłonienia, zgodnie z ustawą - Prawo zamówień publicznych), e/ w pkt 4 i 5 w rubrykach przewidzianych dla określenia planowanego terminu rozpoczęcia i zakończenia zadania, należy wpisać terminy wynikające z umowy z wykonawcą, f/ w pkt 6 wniosku, w rubryce przewidzianej dla określenia wartości prac/robót objętych umową z wykonawcą/-ami do wykonania w danym roku (pkt 6.1), podać należy wartość brutto prac, na jaką opiewa umowa/-wy z wykonawcą/-ami, zaś w rubryce przewidzianej dla wartości robót 6
przedstawionych do dofinansowania (pkt 6.2), wpisać należy wartość zadania będącego przedmiotem wniosku oraz wartość objętą dofinansowaniem na usuwanie skutków klęsk żywiołowych [wartości te zazwyczaj są jednakowe, ale w przypadku zadania realizowanego w etapach (gdzie umowa z wykonawcą została zawarta na okres dłuższy niż 1 rok) lub w przypadku, gdy umowa z wykonawcą dotyczy kilku zadań, z których nie wszystkie zostały przedstawione do wniosku o dotację, oraz w przypadku, gdy zakres szkód potwierdzony protokołami szkód, jeżeli został sporządzony, pozwala na dofinansowanie mniejszego zakresu rzeczowego niż zawarty w umowie z wykonawcą, wartość robót przedstawionych do dofinansowania będzie mniejsza, niż w pkt 6.1], g/ udział własny JW do zadania będącego przedmiotem wniosku, ujmowany w pkt 7, nie mniejszy niż 20% kosztów zadania, chyba że ustawa stanowi inaczej, powinien stanowić różnicę pomiędzy wartością robót przedstawionych do dofinansowania oraz całkowitą wartością wnioskowanej dotacji, h/ wnioski samorządów gminnych powinny być podpisane przez wójta (burmistrza lub prezydenta miasta) oraz przez skarbnika/głównego księgowego budżetu/osobę upoważnioną a w przypadku samorządów powiatowych i wojewódzkich przez dwie osoby z zarządu oraz odpowiednio skarbnika/głównego księgowego budżetu/osobę upoważnioną. W przypadku innych podmiotów, wniosek powinien być podpisany przez osoby upoważnione, zgodnie z obowiązującymi przepisami; 2) zestawienie/-a rzeczowo-finansowe dotyczące danego zadania, zawierające jego nazwę oraz lokalizację, tj. kilometraż lub numer działki ewidencyjnej (datę rozpoczęcia i zakończenia zadania, wykaz prac, ich liczbę oraz cenę. Zestawienie powinno być podpisane przez inspektora nadzoru (nie dotyczy dokumentacji geologiczno-inżynierskiej oraz projektu budowlanego) oraz przez osoby podpisujące wniosek (załącznik nr 6 - wzory zestawień rzeczowo finansowych). W przypadku zadania wieloletniego należy wypełnić dla każdego typu prac po jednym formularzu na każdy rok realizacji zadania; 3) kopie protokołów szkód, jeżeli zostały sporządzone, lub innych dokumentów, w których ujęte jest zadanie będące przedmiotem składanego wniosku, jeśli są dostępne; 4) dokument potwierdzający zabezpieczenie przez Jednostkę Wykonującą środków finansowych, stanowiących udział własny w sfinansowaniu zadania będącego przedmiotem wniosku, np.: oświadczenie o środkach finansowych jednostki przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem wniosku (załącznik nr 7 wzór oświadczenia o środkach finansowych jednostki przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem wniosku), kopia umowy kredytowej lub umowy pożyczkowej, 7
kopia zarządzenia wójta/burmistrza/prezydenta miasta w sprawie określenia wysokości środków finansowych przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem wniosku, kopia uchwały zarządu powiatu lub zarządu województwa w sprawie określenia wysokości środków finansowych, przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem wniosku, kopie dokumentów określających środki z innych źródeł przyznanych lub przeznaczonych na przedmiotowe zadanie. Dokumenty te powinny zawierać treść pozwalającą na stwierdzenie, że jako udział własny Jednostki Wykonującej do danego zadania przeznacza się konkretną kwotę wymienioną we wniosku o dotację w pkt 7; 5) kopia ogłoszenia o wyniku postępowania o zamówienie publiczne (np. ogłoszenie o wyniku postępowania zamieszczone w Biuletynie Zamówień Publicznych, ogłoszenie zamieszczone na tablicy ogłoszeń, ogłoszenie przesłane do oferentów); 6) kopia umowy z wykonawcą; 7) kopia zgłoszenia robót dotyczących przedmiotowego zadania lub pozwolenia na budowę [zgodnie z ustawą Prawo budowlane (Dz. U. z 2010 r., Nr 243, poz. 1623, z późn. zm.) lub zgodnie z ustawą z dnia 11 sierpnia 2001 roku o szczególnych zasadach odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania żywiołu (Dz. U. Nr 84, poz. 906, z późn. zm.), a w przypadku zadań, przy realizacji których wykracza się poza korzystanie powszechne lub zwykłe z wód, wykonuje się urządzenia wodne lub wprowadza ścieki do wód lub ziemi, również kopia pozwolenia wodnoprawnego, zgodnie z ustawą Prawo wodne - Dz. U. z 2005 r., Nr 239, poz. 2019, z późn. zm]; 8) mapka sytuacyjna z zaznaczonym obiektem będącym przedmiotem dofinansowania oraz przekroje charakterystyczne dla danego obiektu; 9) w przypadku samorządów powiatowych i wojewódzkich należy złożyć kopie uchwał o wyborze starosty, wicestarosty lub marszałków, wicemarszałków oraz pozostałych członków zarządu, a w przypadku samorządów gminnych - kopię zaświadczenia z gminnej/miejskiej komisji wyborczej stwierdzającego fakt wyborów wójta/burmistrza/prezydenta miasta w wyborach bezpośrednich oraz wyciąg z protokołu sporządzonego podczas sesji rady jednostki samorządu terytorialnego, podczas której nastąpiło złożenie ślubowania przez wójta/burmistrza/prezydenta miasta lub inny dokument pozwalający stwierdzić, że ślubowanie zostało złożone. W przypadku innych podmiotów, kopie dokumentów stwierdzające fakt upoważnienia do reprezentowania danego podmiotu; 8
10) kopia uchwały o powołaniu skarbnika/głównego księgowego jednostki samorządu terytorialnego lub kopia dokumentu stwierdzającego fakt upoważnienia innej osoby do dokonywania kontrasygnaty zobowiązań pieniężnych/majątkowych; 11) oświadczenie o wyodrębnionej ewidencji księgowej środków otrzymanych z dotacji (klasyfikacja budżetowa: dział, rozdział, paragraf, wg której ujęta zostanie dotacja celowa z budżetu państwa; podpisane przez osoby, które złożyły podpisy na wniosku) (załącznik nr 8 -wzór oświadczenia o ewidencji księgowej środków dotacji); 12) kopia porozumienia lub innej umowy, w przypadku realizacji zadań kilku podmiotów przez jednostkę wiodącą. Wniosek o pomoc finansową należy złożyć do Jednostki Realizującej na adres wskazany w promesie, w terminie określonym w tym dokumencie. Uwaga! Wszystkie dokumenty, które nie są oryginałami, powinny zostać potwierdzone za zgodność z oryginałem. Po złożeniu kompletnego wniosku, pracownicy JR mogą dokonać w terenie oceny zasadności odbudowy lub remontu obiektu będącego przedmiotem wniosku. Z oględzin obiektu sporządzane są raporty wizytacji terenowej (załącznik nr 9 - wzór raportu wizytacji terenowej). 5. Umowa dotacji Na podstawie złożonego wniosku pracownik JR dokonuje jego weryfikacji (załącznik nr 10 - wzór karty weryfikacji wniosku). Następnie, na podstawie wniosku sporządzana jest umowa dotacji pomiędzy Ministrem Spraw Wewnętrznych a Jednostką Wykonującą. Przedmiotem umowy jest zadanie polegające na: odbudowie, budowie lub remoncie obiektu, wykonaniu dokumentacji geologiczno-inżynierskiej lub projektu budowlanego, innego zadania w tym zakresie, określonego we wniosku (załącznik nr 11 - wzór umowy dotacji). 6. Rozliczenie zadania i sprawozdanie w zakresie wydatkowania środków otrzymanych przez Jednostkę Wykonującą Po zakończeniu zadania będącego przedmiotem umowy, Jednostka Wykonująca zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych oraz postanowieniami umowy dotacji - ma obowiązek dokonać rozliczenia końcowego zadania i dotacji w zakresie rzeczowym i finansowym w terminie podanym w umowie. Rozliczenie obejmuje całość kosztów zadania przedstawionego we wniosku oraz w umowie dotacji i powinno zawierać wszystkie faktury VAT (rachunki) wystawione przez wykonawcę, wszystkie 9
polecenia przelewów lub potwierdzenia dokonanej zapłaty, zarówno ze środków budżetu państwa, jak i wartości udziału własnego Jednostki Wykonującej, potwierdzenia przelewu dotacji od wojewody oraz potwierdzenia zwrotu środków na właściwy rachunek budżetu państwa. Przesłanie rozliczenia kosztów zadania po terminie określonym w umowie dotacji, skutkuje wystąpieniem do właściwego terytorialnie wojewody o spowodowanie zwrotu otrzymanej przez jednostkę dotacji. Rozliczenie obejmuje następujące dokumenty: 1) Wypełniony druk rozliczenia końcowego zgodny z treścią zawartej umowy dotacji (załącznik nr 12 - wzór rozliczenia końcowego). 2) faktury VAT wystawione przez wykonawcę zadania na wnioskodawcę (Jednostkę Wykonującą) lub pisemnie upoważnioną jednostkę wraz z wyraźnym określeniem obiektu objętego dofinansowaniem. Nazwa towaru lub usługi wymieniona na fakturze powinna odpowiadać nazwie zadania lub jego części. Faktury VAT powinny zostać opisane w następujący sposób: a/ opis, którego elementu przedsięwzięcia ujętego we wniosku dotyczy faktura, b/ skarbnik/główny księgowy/osoba upoważniona powinien na odwrotnej stronie faktury stwierdzić, iż należność za wymienione roboty została zapłacona w kwocie... zł ze środków (rezerwy celowej budżetu państwa lub innych źródeł finansowania), natomiast w kwocie... zł ze środków własnych jednostki, oraz podlega ujęciu w księgach rachunkowych w: Dziale Rozdziale*) Paragrafie. w kwocie.. zł, *) przeciwdziałanie lub usuwanie skutków klęsk żywiołowych c/ faktury powinny być sprawdzone pod względem formalnym, rachunkowym i merytorycznym, d/ faktury powinny zostać zatwierdzone do wypłaty i opisane zgodnie z ustawą o rachunkowości oraz rozporządzeniem Ministra Finansów wydanym na podstawie art. 39 ust. 4 lub ust. 5 ustawy o finansach publicznych, e/ faktura powinna zawierać opis, w jakim trybie ustawy - Prawo zamówień publicznych zlecono wykonanie zamówień ujętych na fakturze. Do faktur VAT należy dołączyć protokół odbioru fakturowanych elementów robót, a w przypadku zakupów materiałów lub urządzeń - protokół przekazania ich wykonawcy lub potwierdzenie prawidłowego składowania i zabezpieczenia bądź wbudowania; 10
3) protokoły końcowego odbioru robót wraz z wyszczególnieniem zakresu prac ujętym jak w zestawieniu rzeczowo - finansowym dołączonym do wniosku o dotację (załącznik nr 13 - wzór protokołu rzeczowo finansowego odbioru zadania); 4) polecenia przelewów lub potwierdzenia dokonanej zapłaty. Kopie dokumentów wymienionych w pkt 6 niniejszych zasad powinny być potwierdzone za zgodność z oryginałem. 7. Kontrola zadania. Jednostki Wykonujące, które otrzymały dofinansowanie mogą być poddane kontroli w zakresie prawidłowego wykorzystania dotacji oraz rozliczenia rzeczowo finansowego dofinansowywanego zadania. IV. Postanowienia końcowe 1. W sprawach rozliczenia dotacji i zadań wszczętych i niezakończonych na podstawie Zasad i procedur dotyczących ubiegania się o dofinansowanie zadań Projektu Osłona Przeciwosuwiskowa polegających na naprawie, odbudowie, budowie, przeniesieniu, stabilizacji i ulepszenia infrastruktury publicznej zniszczonej bądź zagrożonej przez ruchy osuwiskowe ziemi lub erozje brzegu morskiego, zatwierdzonych dnia 27 kwietnia 2010 r., stosuje się zasady dotychczasowe, z zastrzeżeniem, że zadania Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji wykonuje Minister Spraw Wewnętrznych, który na podstawie 1 ust. 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Spraw Wewnętrznych (Dz. U. Nr 248, poz. 1491), kieruje działem administracji rządowej sprawy wewnętrzne. 2. Wytyczne wchodzą w życie z dniem ich zatwierdzenia. 11
Załączniki: załącznik nr 1 załącznik nr 2 załącznik nr 3 załącznik nr 4 załącznik nr 5 załącznik nr 6 załącznik nr 7 załącznik nr 8 załącznik nr 9 załącznik nr 10 załącznik nr 11 załącznik nr 12 załącznik nr 13 Wzór planu finansowania zadania Wzór protokołu szkód Zestawienie kosztów kwalifikowanych Wzór promesy wraz z załącznikiem Wzór wniosku o dotację Wzory zestawień rzeczowo-finansowych Wzór oświadczenia o środkach finansowych jednostki przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem wniosku Wzór oświadczenia o ewidencji księgowej środków dotacji Wzór raportu wizytacji terenowej Wzór karty weryfikacyjnej wniosku Wzór umowy dotacji Wzór rozliczenia końcowego Wzór protokołu rzeczowo - finansowego końcowego odbioru zadania 12