DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA I. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU I.1. Zmiany w ciągu obrotowego wartości środków trwałych: - środki trwałe wartość początkowa Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych początkowa na koniec 2008 Zwiększenia z Zmniejszenia z Stan na koniec 2009 wartości początkowej Środki trwałe razem 82.554,80 90.169,50 50.000,00 122.724,30 Z tego: Budynki 0,00 0,00 0,00 0,00 Urządzenia techniczne i 19.204,80 0,00 19.204,80 maszyny Środki transportu 50.000,00 90.169,50 50.000,00 90.169,50 Inne 13.350,00 0,00 0,00 13.350,00 - umorzenie środków trwałych Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych Dotychczasowe umorzenie na koniec 2008 Zwiększenia z Zmniejszenia z Stan na koniec 2009 Środki trwałe razem 56.576,78 17.474,46 28.333,22 45.718,02 Z tego: Budynki 0,00 0,00 0,00 0,00 Urządzenia techniczne i maszyny 17.393,55 1.449,00 0,00 18.842,55 Środki transportu 25.833,23 16.025,46 28.333,22 13.525,47 Inne 13.350,00 0,00 0,00 13.350,00 I.2. Grunty w wieczystym użytkowaniu: I.3. Środki trwałe nieamortyzowane lub nieumarzane: I.4. Pozabilansowe zobowiązania z tytułu uzyskania prawa własności nieruchomości: I.5. Dane o strukturze kapitałów własnych: I.6. Zmiany w stanie kapitałów własnych: I.7. Propozycje podziału zysku lub pokrycia straty:
Proponuje się przeznaczyć zysk w kwocie 160.435,83 zł na działalność statutową. I.8. Dane o stanie rezerw: I.9. Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe: a) Należności krótkoterminowe Stan na 31.12.2008 Stan na 31.12.2009 Lp. Tytuł brutto Odpisy aktualizujące netto brutto Odpisy aktualizujące netto 1. Należności od pozostałych jednostek, z tego: 2.310,00 0,00 2.310,00 0,00 0,00 0,00 a) Z tytułu dostaw i usług, w tym w okresie spłaty 2.310,00 0,00 2.310,00 0,00 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 2.310,00 0,00 2.310,00 0,00 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych oraz innych świadczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 d) Dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM 2.310,00 0,00 2.310,00 0,00 0,00 0,00 b) Należności krótkoterminowe według wieku na 31.12.2009 Lp. Wiek w dniach 0-90 90-180 180-360 Powyżej 360 Razem I. Od pozostałych jednostek 1. Z tytułu dostaw i usług (brutto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Z tytułu dostaw i usług (odpisy) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Z tytułu dostaw i usług (netto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne (brutto) 5. Inne (odpisy) 6. Inne (netto) 7. Dochodzone na drodze sądowej (brutto) 8. Dochodzone na drodze sądowej (odpisy) 9. Dochodzone na drodze sądowej (netto) c) Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe (wg tytułów należności) 2
I.10. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty: Zobowiązania wobec 1. Jednostek powiązanych 2. Pozostałych jednostek: a) kredyty i pożyczki b) i) inne Okres wymagalności do 1 od 1 do 3 lat od 3 do 5 lat powyżej 5 lat Razem Razem: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.11. Rozliczenia międzyokresowe: Wyszczególnienie na koniec 2008 na koniec 2009 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1.084,44 1.216,75 - polisy ubezpieczeniowe 1.084,44 1.216,75 2. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 0,00 I.12. Zobowiązania zabezpieczone na majątku: II. I.13. Zobowiązania warunkowe: INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT II.1. Struktura zrealizowanych przychodów. Wyszczególnienie poprzedni Przychody za rok: obrotowy w zł i gr kwota % struktury kwota % struktury Przychody razem 397.310,58 100,00 497.635,43 100,00 z tego: 1. Przychody działalności statutowej 397.310,58 100,00 467.631,35 93,97 pożytku publicznego: - odpłatnej 0,00 0,00 0,00 0,00 - nieodpłatnej 397.310,58 100,00 467.631,35 93,97 2. Pozostałe przychody 0,00 0,00 30.004,08 6,03 3. Przychody finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 3
II.2. Struktura kosztów działalności: w zł i gr Wyszczególnienie Koszty za rok: poprzedni obrotowy kwota % struktury kwota % struktury Koszty razem 282.822,33 100,00 337.199,60 100,00 z tego: 1. Koszty realizacji działalności statu- 243.310,63 86,03 274.365,74 81,37 towej pożytku publicznego: - odpłatnej 0,00 0,00 0,00 0,00 - nieodpłatnej 243.310,63 86,03 274.365,74 81,37 2. Koszty ogólnoadministracyjne 39.400,97 13,93 40.733,38 12,08 3. Pozostałe koszty 2,50 0,00 22.100,48 6,55 4. Koszty finansowe 108,23 0,04 0,00 0,00 5. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 Przychody Stowarzyszenie obejmują środki pieniężne ze źródeł określonych przepisami prawa i statutem, w tym otrzymane składki, przychody finansowe, dotacje i subwencje. Stowarzyszenie prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym oraz sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym. II.3. Odpisy aktualizujące środki trwałe: II.4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów: II.5. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w ciągu obrotowego lub przewidzianej do zaniechania w następnym: II.6. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto metodą wynikową: a) Zysk(Strata) brutto 160.435,83 b) Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów 284,94 - amortyzacja NKUP c) Przychody nie podatkowe 0,00 d) Dochody wolne od podatku 160.435,83 - dochody organizacji pożytku publicznego, w części przeznaczonej na działalność statutową 160.435,83 d) Podstawa opodatkowania 0,00 e) Podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie wobec Urzędu Skarbowego 0,00 4
f) Wynik netto 160.435,83 II.7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie: II.8. Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: II.9. Straty i zyski nadzwyczajne: II.10. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych: IIa. KURSY WALUT DLA POZYCJI WYRAŻONYCH W WALUTACH OBCYCH III. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH IV. INFORMACJE O: IV.1. umowach nieuwzględnionych w bilansie IV.2. istotnych transakcjach zawartych przez jednostkę na warunkach innych niż rynkowe ze stronami powiązanymi IV.3. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu (w osobach): Za rok 2008 Za rok 2009 Wyszczególnienie Ogółem W tym kobiety Ogółem W tym kobiety Pracownicy ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 - na stanowiskach robotniczych 0,00 0,00 0,00 0,00 - na stanowiskach nierobotniczych 0,00 0,00 0,00 0,00 Stowarzyszenie nie zatrudnia pracowników na umowę o pracę, a wyłącznie sporadycznie, przed imprezami sportowymi lub rozrywkowymi na umowę zlecenie/dzieło trenerów oraz pracowników do organizacji tych imprez. IV.4. Wynagrodzenia W Wyszczególnienie 2008 2009 Wynagrodzenia łącznie 9.240,00 6.810,00 Z tego wypłacone: 5
1. Członkom Zarządu ogółem 0,00 0,00 2. Członkom Rady Nadzorczej ogółem 0,00 0,00 IV.5. pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze: IV.6. wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego b) inne usługi poświadczające, c) usługi doradztwa podatkowego d) pozostałe usługi V. ISTOTNE ZDARZENIA V.1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty. V.2. Informacje o znaczących zdarzeniach jakie nastąpiły po dniu bilansowym a nieuwzględnionych w sprawozdaniu. Nie wystąpiły V.3. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości: Nie zmieniono zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, wywierających istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy. V.4. Porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy: VI. INFORMACJE O WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH, KTÓRE NIE PODLEGAJĄ KONSOLIDACJI. VII. POŁĄCZENIE FIRM. 6
Warszawa, 22.02.2010 7