GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. Skonsolidowany raport półroczny Warszawa, 26 sierpnia 2010 roku

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. Skonsolidowany raport półroczny WYBRANE DANE FINANSOWE Dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego 01.01.2010-30.06.2010 (niezbadane) 01.01.2009-30.06.2009 (dane przekształcone niezbadane) 01.01.2010-30.06.2010 (niezbadane) 01.01.2009-30.06.2009 (dane przekształcone niezbadane) Przychody z tytułu odsetek 1 384 090 1 312 553 345 660 290 491 Przychody z tytułu prowizji 576 273 432 240 143 917 95 662 Wynik z działalności operacyjnej 153 507 248 245 38 336 54 941 Zysk brutto 153 507 248 245 38 336 54 941 Zysk netto 211 364 204 346 52 786 45 225 Zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Zysk netto przypadający akcjonariuszom niekontrolującym tys. zł tys. EUR 208 089 202 558 51 968 44 830 3 275 1 788 818 396 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 918 479 2 959 813 728 854 655 058 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (108 875) (89 923) (27 190) (19 902) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (1 162 226) (1 863 920) (290 252) (412 518) Przepływy pieniężne netto, razem 1 647 378 1 005 970 411 412 222 638 Dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego 30.06.2010 (niezbadane) 31.12.2009 (dane przekształcone niezbadane) 30.06.2010 (niezbadane) 31.12.2009 (dane przekształcone niezbadane) Kredyty i pożyczki udzielone klientom 29 933 502 25 602 680 7 220 199 6 232 092 Aktywa razem 38 791 855 33 124 455 9 356 905 8 063 009 Zobowiązania ogółem 35 741 927 30 233 777 8 621 238 7 359 373 Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 89 221 737 519 21 521 179 524 Zobowiązania wobec klientów 33 091 577 2 836 544 7 981 952 690 459 Kapitał w łasny ogółem 3 049 928 2 892 789 735 667 704 150 Kapitał w łasny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej tys. zł tys. EUR 3 048 487 2 889 517 735 319 703 354 Kapitał podstawowy 953 763 953 763 230 055 232 161 Skupione akcje w łasne - wartość nominalna (2 635) (2 635) (636) (641) Liczba akcji 953 763 097 953 763 097 953 763 097 953 763 097 Współczynnik wypłacalności 9,48% 11,12% 9,48% 11,12% 1

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. Skonsolidowany raport półroczny Dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego 01.01.2010-30.06.2010 (niezbadane) 01.01.2009-30.06.2009 (dane przekształcone niezbadane) 01.01.2010-30.06.2010 (niezbadane) 01.01.2009-30.06.2009 (dane przekształcone niezbadane) Przychody z tytułu odsetek 1 376 721 1 318 361 343 819 291 776 Przychody z tytułu prowizji i opłat 480 276 370 070 119 943 81 903 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych tys. zł tys. EUR (602 163) (377 865) (150 383) (83 628) Zysk brutto 171 876 268 198 42 924 59 357 Zysk netto 239 390 228 779 59 785 50 633 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 893 556 1 353 909 722 630 299 643 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (90 894) (61 297) (22 700) (13 566) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (1 155 006) (285 413) (288 449) (63 167) Przepływy pieniężne netto, razem 1 647 656 1 007 199 411 481 222 910 Dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego 30.06.2010 (niezbadane) 31.12.2009 (dane przekształcone niezbadane) 30.06.2010 (niezbadane) 31.12.2009 (dane przekształcone niezbadane) Kredyty i pożyczki udzielone klientom 30 482 675 26 236 680 7 352 664 6 386 417 Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży 2 610 493 3 847 266 629 672 936 485 Aktywa razem 38 722 600 33 126 566 9 340 200 8 063 523 Zobowiązania ogółem 35 645 624 30 173 382 8 598 009 7 344 672 Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych tys. zł tys. EUR 89 272 737 372 21 533 179 488 Zobowiązania wobec klientów 33 183 468 28 278 492 8 004 117 6 883 426 Kapitał w łasny ogółem 3 076 976 2 871 497 742 191 698 967 Kapitał podstawowy 953 763 953 763 230 055 232 161 Skupione akcje w łasne wartość nominalna (2 635) (2 635) (636) (641) Liczba akcji 953 763 097 953 763 097 953 763 097 953 763 097 Współczynnik wypłacalności 9,06% 11,10% 9,06% 11,10% Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeliczono na euro wg następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów, zobowiązań i kapitału własnego przeliczono wg średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień 30 czerwca 2010 roku w wysokości 1 EUR = 4,1458 zł oraz na 31 grudnia 2009 roku w wysokości 1 EUR = 4,1082 zł. poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz pozycje dotyczące sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okres sześciu miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2010 roku oraz 30 czerwca 2009 roku (odpowiednio: 1 EUR = 4,0042 zł i 1 EUR = 4,5184 zł). 2

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. Skonsolidowany raport półroczny SPIS TREŚCI: I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2010 ROKU SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSSF... 5 1. ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT...5 2. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW...6 3. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ...7 4. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM...8 5. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH...9 6. INFORMACJE OGÓLNE... 10 7. PODSTAWA SPORZĄDZENIA ORAZ POLITYKA RACHUNKOWOŚCI... 15 8. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH... 44 9. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE... 48 9.1 Kredyty i pożyczki udzielone klientom... 48 9.2 Zobowiązania wobec klientów... 48 9.2 Zobowiązania wobec klientów... 49 9.3 Odpisy aktualizujące wartość należności kredytowych... 51 9.4 Przychody i koszty z tytułu odsetek... 52 9.5 Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat... 53 9.6 Ogólne koszty administracyjne... 54 9.7 Podstawowe składniki obciążenia podatkowego... 54 9.8 Rachunkowość zabezpieczeń... 55 9.9 Opis istotnych dokonań Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A.... 57 9.10 Wyniki finansowe Grupy... 57 9.11 Sezonowość działalności... 58 9.12 Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty papierów wartościowych... 58 9.13 Informacje dotyczące dywidendy... 59 9.14 Zmiana zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych... 59 9.15 Zmiany w organizacji jednostek podporządkowanych w okresie sprawozdawczym... 59 9.16 Informacje o istotnych postępowaniach sądowych... 60 9.17 Współczynnik wypłacalności... 60 9.18 Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego... 63 10. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI... 64 11. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI... 67 II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GETIN NOBLE BANK S.A. ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2010 ROKU... 71 1. ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 71 2. ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 72 3. ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 73 4. ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 74 5. ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 75 6. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA... 76 3

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. Skonsolidowany raport półroczny 7. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA... 77 7.1 Połączenia jednostek i nabycie udziałów w spółkach zależnych... 77 7.2 Inwestycje w jednostki zależne... 81 7.3 Sezonowość działalności... 82 7.4 Informacje dotyczące dywidendy... 82 7.5 Współczynnik wypłacalności... 82 7.6 Pozostałe informacje dodatkowe... 84 7.7 Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego... 84 7.8 Transakcje z jednostkami powiązanymi... 84 4

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2010 ROKU SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSSF 1. ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota 01.04.2010-30.06.2010 (niezbadane) 01.01.2010-30.06.2010 01.04.2009-30.06.2009 01.01.2009-30.06.2009 (dane przekształcone niezbadane) tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA Przychody z tytułu odsetek 9.4 710 508 1 384 090 615 582 1 312 565 Koszty z tytułu odsetek 9.4 (446 098) (877 412) (465 803) (965 309) Wynik z tytułu odsetek 264 410 506 678 149 779 347 256 Przychody z tytułu prowizji i opłat 9.5 295 764 576 273 236 463 432 240 Koszty z tytułu prowizji i opłat 9.5 (59 614) (120 822) (58 830) (97 989) Wynik z tytułu prowizji i opłat 236 150 455 451 177 633 334 251 Przychody z tytułu dywidend 9.13 2 744 2 744 2 072 2 072 Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy 30 406 23 507 31 812 164 294 Wynik na pozostałych instrumentach finansowych (457) 600 (122) (1 572) Wynik z pozycji wymiany 62 113 90 315 51 853 89 498 Inne przychody operacyjne 37 204 57 784 16 953 30 212 Inne koszty operacyjne (15 384) (29 992) (9 537) (17 959) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 116 626 144 958 93 031 266 545 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych 9.3 (322 611) (601 624) (166 505) (383 406) Ogólne koszty administracyjne 9.6 (186 824) (351 956) (147 574) (316 401) Wynik z działalności operacyjnej 107 751 153 507 106 364 248 245 Zysk brutto 107 751 153 507 106 364 248 245 Podatek dochodowy 9.7 (3 842) 57 857 (17 834) (43 899) Zysk netto 103 909 211 364 88 530 204 346 Zysk przypadający: - akcjonariuszom jednostki dominującej 102 069 208 089 87 434 202 558 - akcjonariuszom niekontrolującym 1 840 3 275 1 096 1 788 Zysk na jedną akcję w złotych: * - podstawowy z zysku za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej - rozwodniony z zysku za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej 0,22 0,21 0,22 0,21 * Zysk na akcję liczony jest na bazie ilości akcji po połączeniu na dzień 30 czerwca 2010 roku. 5

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. 2. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Nota 01.04.2010-30.06.2010 (niezbadane) 01.01.2010-30.06.2010 01.04.2009-30.06.2009 01.01.2009-30.06.2009 (dane przekształcone niezbadane) tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Zysk za okres 103 909 211 364 88 530 204 346 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 308 13 (308) 256 Wycena aktywów finansow ych dostępnych do sprzedaży (37 705) (9 957) 10 658 (9 978) Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych Podatek dochodow y dotyczący innych całkow itych dochodów 32 625 (29 120) - - 965 7 425 (2 025) 1 896 Inne całkowite dochody netto (3 807) (31 639) 8 325 (7 826) Całkowite dochody za okres 100 102 179 725 96 855 196 520 Przypadające: - akcjonariuszom jednostki dominującej 98 262 176 450 95 759 194 732 - akcjonariuszom niekontrolującym 1 840 3 275 1 096 1 788 6

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A. 3. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA 30.06.2010 (niezbadane) tys. zł 31.12.2009 (dane przekształcone niezbadane) tys. zł Kasa, środki w Banku Centralnym 1 616 096 909 004 Należności od banków 2 978 147 1 069 321 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 136 42 Pochodne instrumenty finansowe 33 781 310 403 Kredyty i pożyczki udzielone klientom 9.1 29 933 502 25 602 680 Należności z tytułu leasingu finansowego 570 197 567 803 Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży 2 610 511 3 849 286 Wartości niematerialne 219 297 220 477 Rzeczowe aktywa trwałe 149 366 137 541 Nieruchomości inwestycyjne 2 625 - Aktywa z tytułu podatku dochodowego, w tym: 295 789 225 315 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 3 230 8 288 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 292 559 217 027 Inne aktywa 365 200 210 080 Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 17 208 24 614 SUMA AKTYWÓW 38 791 855 33 126 566 Nota ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 89 221 737 519 Pochodne instrumenty finansowe 1 545 491 53 013 Zobowiązania wobec klientów, w tym: 9.2 33 091 577 28 236 544 wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy - 17 907 Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 479 609 900 971 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 1 421 12 769 Pozostałe zobowiązania 525 853 286 964 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 460 77 Rezerwy 6 295 5 920 Suma zobowiązań 35 741 927 30 233 777 Kapitał w łasny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 3 048 487 2 889 517 Kapitał podstawowy 953 763 215 178 Kapitał z tytułu połączenia - 738 585 Skupione akcje w łasne wartość nominalna (2 635) (2 635) Niepodzielony wynik finansowy (33 688) 5 235 Zysk netto 208 089 308 893 Pozostałe kapitały 1 922 958 1 624 261 Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących 1 441 3 272 Kapitał w łasny ogółem 3 049 928 2 892 789 SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO 38 791 855 33 126 566 7

4. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej (niezbadane) Kapitał podstawowy Kapitał z tytułu połączenia Skupione akcje własne - wartość nominalna Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe Pozostały kapitał rezerwowy Niepodzielony wynik finansowy Zysk netto Razem Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Kapitał własny ogółem tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na dzień 1 stycznia 2010 roku 215 178 738 585 (2 635) 1 598 014 (11 810) 564 37 493 6 167 308 893 2 890 449 3 272 2 893 721 Korekty dotyczące zmian zasad rachunkowości (932) (932) (932) Na dzień 1 stycznia 2010 roku po korekcie 215 178 738 585 (2 635) 1 598 014 (11 810) 564 37 493 5 235 308 893 2 889 517 3 272 2 892 789 Rozliczenie połączenia 738 585 (738 585) - - Koszty połaczenia banków (2 111) (2 111) (2 111) Całkowite dochody za okres (31 652) 13 208 089 176 450 3 275 179 725 Podział wyniku finansowego za poprzedni okres sprawozdawczy 332 593 (23 700) (308 893) - - Opcje put z akcjonariuszami niekontrolującymi (15 223) (15 223) (5 106) (20 329) Opłata z tytułu rejestracji akcji (146) (146) (146) Na dzień 30 czerwca 2010 roku 953 763 - (2 635) 1 928 350 (43 462) 577 37 493 (33 688) 208 089 3 048 487 1 441 3 049 928 (dane przekształcone niezbadane) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe Pozostały kapitał rezerwowy tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na dzień 1 stycznia 2009 roku 215 178 738 585 (147) 1 094 938 8 763 648 32 500 62 627 520 715 2 673 807 8 932 2 682 739 Korekty dotyczące zmian zasad rachunkowości - - Na dzień 1 stycznia 2009 roku po korekcie 215 178 738 585 (147) 1 094 938 8 763 648 32 500 62 627 520 715 2 673 807 8 932 2 682 739 Całkowite dochody za okres (8 082) 270 202 558 194 746 1 788 196 534 Podział wyniku finansowego za poprzedni okres sprawozdawczy Kapitał podstawowy Kapitał z tytułu połączenia Skupione akcje własne - wartość nominalna Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy 520 196 (44 321) (475 875) - - Dywidendy (44 840) (44 840) (7 170) (52 010) Wykup akcji własnych (2 488) (4 662) (7 150) (7 150) Koszty rejestracji kapitału (80) (80) (80) Nabycie spółki zależnej (2 024) (2 024) 1 839 (185) Na dzień 30 czerwca 2009 roku 215 178 738 585 (2 635) 1 610 392 681 918 32 500 16 282 202 558 2 814 459 5 389 2 819 848 Zysk netto Razem Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Kapitał własny ogółem 8

5. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2010-30.06.2010 01.01.2009-30.06.2009 (niezbadane) (dane przekształcone niezbadane) tys. zł tys. zł Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto 211 364 204 346 Korekty razem: 2 707 115 2 755 467 Amortyzacja 25 230 23 860 (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (67) 13 986 Zysk z działalności inwestycyjnej (918) 13 718 Odsetki i dywidendy 23 948 61 674 Zmiana stanu należności od banków (968 500) 1 202 950 Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu (94) - Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) 263 216 (285 666) Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom (4 241 998) (2 213 842) Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego (2 394) 41 961 Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 1 228 708 (291 661) Zmiana stanu papierów wartościowych utrzymywanych do zapadalności - 315 Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (73 531) (24 068) Zmiana stanu pozostałych aktywów (154 056) (84 872) Zmiana stanu zobowiązań wobec banku centralnego - 638 359 Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych 75 312 (940 181) Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) 1 482 297 (1 685 487) Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów 4 854 327 6 139 980 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów (16 362) 182 546 Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku 2 758 3 192 Zmiana stanu pozostałych zobowiązań 237 820 70 303 Pozostałe korekty (22 291) (173) Zapłacony podatek dochodowy (12 026) (170 362) Bieżący podatek dochodowy (RZIS) 5 736 58 935 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 918 479 2 959 813 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych 2 105 5 016 Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 434 1 140 Inne 2 744 3 137 Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych (88 365) (15 705) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (27 793) (25 809) Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych - (50 053) Inne wydatki inwestycyjne - (7 649) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (108 875) (89 923) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji - 49 920 Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych (405 000) (1 629 005) Dywidendy wypłacone (3 920) (51 954) Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek (751 049) (232 881) Inne wpływy/wydatki finansowe (2 257) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej (1 162 226) (1 863 920) Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 1 647 378 1 005 970 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 1 272 611 863 489 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 2 919 989 1 869 459 9

6. INFORMACJE OGÓLNE Grupa Kapitałowa Getin Noble Bank S.A. ( Grupa Kapitałowa, Grupa ) składa się z Getin Noble Bank S.A. ( Bank, Getin Noble Bank, Spółka, jednostka dominująca ) i jej spółek zależnych. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2010 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2009 roku oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku. Jednostką dominującą Grupy jest Getin Noble Bank S.A. do dnia 4 stycznia 2010 roku działający pod nazwą Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) przy ul. Domaniewskiej 39B, zarejestrowany na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy - Rejestrowy w dniu 31 października 1990 roku w Rejestrze Handlowym Dział B, pod numerem H 1954. W dniu 8 czerwca 2001 roku został wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000018507. Podstawą prawną działalności jednostki dominującej jest statut sporządzony w formie aktu notarialnego z dnia 21 września 1990 roku (z późniejszymi zmianami). Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 004184103. Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. W dniu 4 stycznia 2010 roku Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie, na mocy którego w dniu 4 stycznia 2010 roku został dokonany wpis w Rejestrze Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego połączenia spółki Noble Bank S.A. oraz Getin Bank S.A. pod nową nazwą Getin Noble Bank S.A. Połączenie Noble Banku S.A. i Getin Banku S.A. nastąpiło na podstawie art. 124 ust 1 oraz ust. 3 Prawa bankowego, w związku z art. 492 1 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych, poprzez przeniesienie całego majątku Getin Banku S.A. na Noble Bank S.A., z równoczesnym podwyższeniem kapitału zakładowego Noble Banku S.A. o nową emisję akcji. Skład Zarządu jednostki dominującej na dzień 30 czerwca 2010 roku był następujący: Krzysztof Rosiński Wiceprezes Zarządu, p.o. Prezesa Zarządu, Jarosław Augustyniak I Wiceprezes Zarządu Banku, Maurycy Kuhn Członek Zarządu, Krzysztof Spyra Członek Zarządu, Radosław Stefurak Członek Zarządu, Grzegorz Tracz Członek Zarządu. Z dniem 31 grudnia 2009 roku Pan Bogusław Krysiński złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu Noble Bank S.A. w związku z wygaśnięciem kontraktu zawartego ze spółką Noble Bank S.A. W dniu 15 grudnia 2009 roku Rada Nadzorcza Banku podjęła decyzję o powołaniu, począwszy od dnia połączenia Noble Banku z Getin Bankiem (4 stycznia 2010 roku) do składu Zarządu Pana Grzegorza Tracza, powierzając mu funkcję Członka Zarządu Banku. Jednocześnie Rada Nadzorcza w dniu 15 grudnia 2009 roku powierzyła, począwszy od dnia połączenia Noble Banku z Getin Bankiem (4 stycznia 2010 roku) Panu Jarosławowi Augustyniakowi funkcję Pierwszego Wiceprezesa Zarządu Banku oraz Panu Krzysztofowi Rosińskiemu funkcję Wiceprezesa Zarządu Banku pełniącego funkcję Prezesa Zarządu Banku. W dniu 5 sierpnia 2010 roku Komisja Nadzoru Finansowego wyraziła zgodę na powołanie Pana Krzysztofa Rosińskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Getin Noble Banku S.A. Zgodnie z ustawą Prawo bankowe oraz uchwałą Rady Nadzorczej Getin Noble Banku S.A. z dnia 5 marca 2010 roku, Pan Krzysztof Rosiński objął nowe stanowisko w momencie decyzji Komisji Nadzoru Finansowego. 10

Według stanu na dzień 30 czerwca 2010 roku skład Rady Nadzorczej Spółki przedstawiał się następująco: dr Leszek Czarnecki Przewodniczący Rady Nadzorczej, Radosław Boniecki Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Remigiusz Baliński Członek Rady Nadzorczej, Michał Kowalczewski Członek Rady Nadzorczej, Dariusz Niedośpiał Członek Rady Nadzorczej. W okresie sprawozdawczym miały miejsce następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki: dnia 6 kwietnia 2010 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Getin Noble Banku podjęło uchwały o powołaniu na nową kadencję i do pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej wyżej wymienione osoby. Pan Marek Grzegorzewicz pełniący dotychczas funkcję Członka Rady Nadzorczej nie został powołany na nową kadencję. Ponadto powołano na funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Leszka Czarneckiego. W dniu 17 maja 2010 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Radosława Bonieckiego na stanowisko Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 26 sierpnia 2010 roku. Podmiotem bezpośrednio dominującym wobec całej Grupy Getin Noble Bank S.A. jest Getin Holding S.A. Podmiotem dominującym całej Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. jest Pan Leszek Czarnecki. Działalność Grupy Bankowość Przedmiotem działalności Grupy w tym obszarze jest świadczenie usług bankowych oraz prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie określonym w Statucie jednostki dominującej oraz Statucie GMAC Bank Polska S.A. Grupa prowadzi działalność na terenie całego kraju, świadczy usługi głównie dla osób fizycznych, zarówno w polskich złotych jak i walutach obcych. Zgodnie ze Statutem jednostki dominującej, przedmiotem działalności Banku jest wykonywanie usług bankowych, oraz prowadzenie działalności gospodarczej określonej w Statucie Banku. Pośrednictwo finansowe Przedmiotem działalności w obszarze pośrednictwa finansowego jest świadczenie usług związanych z szeroko pojętymi finansami osobistymi, główne obszary to pośrednictwo kredytowe, pośrednictwo depozytowe, inwestycyjne, analizy i komentarze z rynku finansowego. Zarządzanie aktywami i funduszami inwestycyjnymi Przedmiotem tej działalności jest lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze publicznego proponowania jednostek uczestnictwa, doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, zarządzanie pakietami papierów wartościowych na zlecenie, tworzenie i zarządzanie funduszami inwestycyjnymi: skarbowym, akcyjnym i mieszanym. W skład Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A. wchodzą następujące jednostki zależne: 11

30.06.2010 31.12.2009 Open Finance S.A. ul. Domaniewska 39, Warszawa pośrednictwo finansowe 100,00% 100,00% Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Introfactor S.A. Jednostka Noble Concierge Sp. z o.o. Siedziba ul. Domaniewska 39, Warszawa ul. Domaniewska 39, Warszawa ul. Domaniewska 39, Warszawa Podstawowy przedmiot działalności zarządzanie funduszami inwestycyjnymi pozostała działalność finansowa działalność wspomagająca usługi finansowe Procentowy udział Banku w kapitale 70,00% 70,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Noble Securities S.A. ul. Lubicz 3/215, Kraków usługi maklerskie 79,76% 79,76% Getin Leasing S.A. ul. Pow stańców Śl. 2-4, Wrocław leasing 93,18% 93,18% Getin Services S.A. ul. Pow stańców Śl. 2-4, Wrocław pośrednictwo finansowe 93,18%* 93,18% Pośrednik Finansowy Sp. z o.o. ul. Pow stańców Śl. 2-4, Wrocław leasing 93,18%* 93,18% Getin Finance PLC Londyn, Wielka Brytania usługi finansowe 99,99% 99,99% Panorama Finansów S.A. ul. Domaniewska 39, Warszawa pośrednictwo finansowe 100,00%** 100,00% GMAC BANK POLSKA S.A. ul. Wołoska 5, Warszawa usługi bankowe 100,00% - * - poprzez jednostkę podporządkowaną Getin Leasing S.A. ** - poprzez jednostkę podporządkowaną Open Finance S.A. Na dzień 30 czerwca 2010 roku oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku udział w ogólnej liczbie głosów posiadany przez Spółkę w podmiotach zależnych jest równy udziałowi Spółki w kapitałach tych jednostek, z wyjątkiem Spółki Noble Securities S.A., w której udział głosów wynosi 82,73%. Na podstawie Umowy Inwestycyjnej z dnia 31 marca 2006 roku oraz umów z dnia 21 października 2009 roku pomiędzy Getin Noble Bank S.A. a osobami fizycznymi będącymi na dzień 31 grudnia 2009 roku akcjonariuszami Noble Funds TFI S.A., Getin Noble Bank S.A. ma prawo (w okresie od 28 czerwca 2007 roku do 31 grudnia 2012 roku) do wezwania do sprzedaży wszystkich akcji posiadanych przez wspomniane wyżej osoby fizyczne na rzecz Getin Noble Bank S.A. Ewentualna cena wykupu jest między innymi uzależniona od sposobu działania Noble Funds TFI S.A., wartości aktywów netto oraz wyników na dzień realizacji opcji oraz wyników finansowych za okres 12 miesięcy poprzedzających dzień realizacji opcji. Jednocześnie wspomniane osoby fizyczne mają prawo do wezwania Getin Noble Bank S.A. do kupna posiadanych przez nich akcji. Wspomniane prawo podlega ewentualnemu wykonaniu od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku. Cena sprzedaży jest między innymi uzależniona od sposobu działania Noble Funds TFI S.A., wartości aktywów netto oraz wyników finansowych, w latach, w których możliwe jest wykonanie opcji. Na podstawie zawartego przez Bank w dniu 12 sierpnia 2009 roku z Getin Holdingiem porozumienia w sprawie wstąpienia Banku w prawa i obowiązki Getin Holding wynikające z umowy inwestycyjnej z dnia 30 czerwca 2008 roku zmienionej następnie porozumieniem z dnia 12 sierpnia 2009 roku panom Jarosławowi Augustyniakowi, Maurycemu Kuhnowi i Krzysztofowi Spyrze, będącymi na dzień 30 czerwca 2010 roku Członkami Zarządu Getin Noble Banku S.A. została przyznana opcja kupna akcji Noble Securities w liczbie nieprzekraczającej odpowiednio 5% dla pana Jarosława Augustyniaka, 5% dla pana Maurycego Kuhna oraz 10% dla pana Krzysztofa Spyry ogólnej liczby akcji Noble Securities. Jednocześnie, zgodnie z porozumieniem panowie Jarosław Augustyniak i Maurycy Kuhn uzyskali prawo żądania poprzez podmioty od nich zależne odkupu przez Getin Noble Bank wszystkich akcji Noble Securities posiadanych przez te podmioty na dzień zawarcia ww. porozumienia. Na podstawie umowy zawartej w dniu 18 listopada 2009 roku przez Getin Holding z panem Krzysztofem Rosińskim, będącym na dzień 30 czerwca 2010 roku p.o. Prezesa Zarządu Getin Noble Banku S.A., panu Krzysztofowi Rosińskiemu przyznane zostało, w ramach Programu Opcji Menedżerskich, 1 000 000 akcji Spółki Getin Holding S.A. 12

Prawo do zbywania tych akcji jest ograniczone i uzależnione m.in. od pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Getin Noble Banku oraz sytuacji finansowej Getin Noble Banku S.A. w latach 2010-2011. Grupa Kapitałowa oszacowała łączną wartość przyznanej opcji na 8 mln zł. W sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Kapitałowej koszt tej opcji będzie rozpoznawany z uwzględnieniem prawdopodobieństwa realizacji postawionych celów oraz w proporcji okresu nabywania uprawnień. W dniu 8 grudnia 2009 roku zawarto umowę nabycia 9 872 629 akcji spółki GMAC Bank Polska S.A. (dalej GMAC ) z siedzibą w Warszawie o wartości nominalnej 2,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej 19 745 258 zł, co stanowi 100% kapitału podstawowego Spółki oraz uprawnia do 100% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy tej spółki. Umowa nabycia akcji została zawarta pomiędzy Getin Noble Bank S.A. oraz jedynym akcjonariuszem GMAC, tj. GMAC Inc. z siedzibą w Wilmington Delaware, Stany Zjednoczone Ameryki (dalej Sprzedający ). W związku ze spełnieniem wszystkich warunków zawieszających zawartych w tej umowie, w dniu 30 czerwca 2010 roku nastąpiło przejście tytułu prawnego do akcji GMAC na rzecz Getin Noble Bank S.A. Getin Noble Bank S.A. nabył spółkę GMAC Bank Polska S.A. w celu zarówno umocnienia pozycji Grupy na rynku kredytów samochodowych, jak i budowę na bazie zakupionego banku segmentu bankowości korporacyjnej w Grupie Getin Noble Bank S.A. Nabyty podmiot będzie prowadził działalność bankową jako podmiot zależny Getin Noble Banku S.A. Łączna cena nabycia tych akcji wyniosła 132 217 696,39 zł i została w całości zapłacona przez Bank na rachunek Sprzedającego w dniu 29 czerwca 2010 roku (co stanowiło równowartość 95% kwoty wartości księgowej nabywanej spółki). Na dzień 30 czerwca 2010 roku podstawowe wielkości finansowe według PSR dotyczące GMAC Bank Polska SA wynosiły : wielkość aktywów: 143 747 566,30 zł, należności od sektora niefinansowego: 90 603 749,66 zł, zobowiązania wobec sektora niefinansowego: 706 456,02 zł, współczynnik wypłacalności: 111,4%. Wartość godziwa należności z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom wynosi 88 824 tys. zł. Wartość brutto należności z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom wynikająca z zawartych umów wynosi 92 984 tys. zł. Spółka szacuje, że niemożliwe będzie odzyskanie 4 160 tys. zł z kwoty wynikającej z umów. W związku z opisaną powyżej transakcją zakupu spółki GMAC za cenę 5% poniżej wartości księgowej, uzyskaną w wyniku negocjacji handlowych, z rozliczenia nabycia powstała ujemna wartość firmy w wysokości 6 709 tys. zł. Poniżej przedstawiono rozliczenie nabycia jednostki zależnej zgodnie z MSSF3. Wynik rozliczenia został ujęty w przychodach operacyjnych Banku. Dane w tys. zł Aktywa na moment nabycia 141 904 Zobowiązania na moment nabycia 2 977 Aktywa netto na moment nabycia 138 927 Udział Grupy Kapitałowej w aktywach netto 138 927 Cena nabycia 132 218 w tym opłacona środkami pieniężnymi 132 218 Wynik na nabyciu jednostki zale żnej 6 709 GMAC Bank Polska S.A. podlega konsolidacji na dzień 30 czerwca 2010 roku. Na dzień 30 czerwca 2010 roku i 31 grudnia 2009 roku jednostka dominująca nie posiadała inwestycji w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych. W pierwszym półroczu 2010 roku oraz w roku finansowym 2009 Grupa nie zaniechała żadnej działalności. 13

Grupa posiada aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży na kwotę 17 208 tys. zł. Grupa zamierza dokonać ich sprzedaży w 2010 roku i podjęła w związku z tym aktywne działania. Aktywa te są wyceniane i ujęte zgodnie z MSSF 5. 14

7. PODSTAWA SPORZĄDZENIA ORAZ POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, poza instrumentami finansowymi wycenianymi w wartości godziwej. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych (zł), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach zł. Śródroczne skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. przez okres co najmniej 12 miesięcy od końca okresu sprawozdawczego. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi przez kluczowego biegłego rewidenta działającego w imieniu podmiotu uprawnionego, spółki Ernst & Young Audit sp. z o.o. Przegląd został przeprowadzony stosownie do obowiązujących w Polsce przepisów prawa oraz Krajowych Standardów Rewizji Finansowej wydanych przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów. Dane kwartalne za II kwartał 2010 roku oraz II kwartał 2009 roku nie podlegały przeglądowi ani badaniu przez biegłego rewidenta. Polityka rachunkowości a) Oświadczenie o zgodności z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej Grupy za I półrocze 2010 roku zakończone dnia 30 czerwca 2010 roku zostało sporządzone zgodnie z wymogami MSR i MSSF spójnymi z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2009 roku, a także zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, z wyjątkiem zastosowania zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 lipca 2010 roku i zatwierdzonych przez Unię Europejską. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzona przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF-UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). W ramach MSSF-UE Spółka ma możliwość dokonania wyboru polityki rachunkowości. Polityki rachunkowości wykorzystane przez Spółkę zostały opisane w nocie 7 niniejszego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Jak zostało to opisane w nocie 7 Spółka zastosowała przepisy MSR 39 dotyczące rachunkowości zabezpieczeń zgodnie z MSR 39 zatwierdzonym przez UE. 15

Jednostki zależne Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2009 roku nr 152, poz. 1223) ( Ustawa ) z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ( polskie standardy rachunkowości ). Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. b) Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego Walutą pomiaru jednostki dominującej i innych spółek uwzględnionych w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i walutą sprawozdawczą niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski. c) Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2009 roku, z wyjątkiem zastosowania następujących zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2010 roku: MSSF 2 Płatności w formie akcji: grupowe transakcje płatności w formie akcji rozliczane w środkach pieniężnych mający zastosowanie od 1 stycznia 2010 roku. Zmiana ma na celu wyjaśnienie sposobu ujęcia księgowego grupowych transakcji płatności w formie akcji rozliczanych w środkach pieniężnych. Zastępuje ona KIMSF 8 oraz KIMSF 11. Zastosowanie tej zmiany nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. MSSF 3 Połączenia jednostek (znowelizowany) oraz MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe (zmieniony) mające zastosowanie od 1 lipca 2009 roku. Znowelizowany MSSF 3 wprowadza istotne zmiany do sposobu ujmowania połączeń jednostek mających miejsce po tej dacie. Zmiany te dotyczą wyceny udziałów niekontrolujących, ujmowania kosztów związanych bezpośrednio z transakcją, początkowego ujmowania i późniejszej wyceny zapłaty warunkowej oraz rozliczenia połączeń wieloetapowych. Zmiany te wpływają na wartość rozpoznanej wartości firmy, wyniki prezentowane za okres, w którym nastąpiło nabycie jednostki oraz wyniki raportowane w kolejnych okresach. Zmieniony MSR 27 wymaga, by zmiany udziału w kapitale jednostki zależnej (nieprowadzące do utraty kontroli) były ujmowane jako transakcje z właścicielami. W konsekwencji takie transakcje nie będą prowadziły do powstania wartości firmy ani rozpoznania zysku lub straty. Dodatkowo standard zmienia sposób alokacji strat poniesionych przez jednostki zależne oraz ujmowania utraty kontroli nad nimi. Zmiany do MSSF 3 oraz MSR 27 wpłyną na przyszłe transakcje nabycia lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi a także transakcje z udziałowcami nieposiadającymi kontroli. Efekt wprowadzenie zmian do MSSF 3 został przedstawiony w nocie 7d, MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena Spełniające kryteria pozycje zabezpieczane mający zastosowanie od 1 lipca 2009 roku. Zmiany dotyczą wyznaczenia jednostronnego ryzyka w pozycji zabezpieczanej oraz wyznaczania, w określonych sytuacjach, inflacji jako zabezpieczanego ryzyka bądź części ryzyka. Zmiana nie miała wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. KIMSF 17 Przekazanie aktywów niegotówkowych właścicielom mająca zastosowanie od 1 lipca 2009 roku. Interpretacja zawiera wskazówki w zakresie ujęcia księgowego transakcji, w ramach których 16

następuje wydanie właścicielom aktywów niegotówkowych w formie dystrybucji rezerw lub dywidendy. Interpretacja ta nie miała wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSSF (opublikowane w maju 2008) - w maju 2008 roku Rada wydała pierwszy zbiór poprawek do publikowanych przez siebie standardów. Zmiany, które Grupa zastosowała od 1 stycznia 2010 roku to: MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana: zmiana wyjaśnia, że jeżeli jednostka zależna spełnia kryteria klasyfikacji jako przeznaczona do sprzedaży, wszystkie jej aktywa i zobowiązania są klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży, nawet jeżeli po transakcji sprzedaży jednostka dominująca zachowa udziały niekontrolujące w tej jednostce zależnej. Zmiana ma zastosowanie prospektywne i nie ma wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSSF (opublikowane w kwietniu 2009 roku) w kwietniu 2009 roku Rada wydała drugi zbiór zmian do publikowanych przez siebie standardów, przede wszystkim w celu usunięcia nieścisłości i niejasności sformułowań. Dla poszczególnych standardów obowiązują różne przepisy przejściowe. Zastosowanie następujących zmian spowodowało zmiany w zasadach (polityce) rachunkowości, nie miało jednak żadnego wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. MSSF 8 Segmenty operacyjne: Wyjaśniono, iż aktywa i zobowiązania segmentu należy wykazywać tylko wówczas, gdy aktywa takie i zobowiązania są włączone do miar wykorzystywanych przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych. Ponieważ główny organ Grupy odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych dokonuje przeglądu aktywów segmentu, Grupa kontynuuje ujawnianie wymaganych informacji w nocie 10 MSR 36 Utrata wartości aktywów: Wyjaśnia, iż największa dozwolona jednostka przyporządkowania wartości firmy nabytej w wyniku połączenia jednostek dla celów testów na utratę wartości to segment operacyjny w rozumieniu MSSF 8 przed zagregowaniem dla celów sprawozdawczości. Zmiana ta nie miała wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy, ponieważ coroczny test na utratę wartości jest przeprowadzany przed zagregowaniem. MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena: Wyjaśniono, że opcja wcześniejszej spłaty jest uważana za ściśle powiązaną z umową zasadniczą, jeżeli cena wykonania opcji daje pożyczkodawcy zwrot w kwocie w przybliżeniu równej wartości bieżącej utraconych odsetek za pozostały do końca okres umowy zasadniczej. Pozostałe zmiany do MSR 39 nie miały wpływu ani na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy ani też na zasady (politykę) rachunkowości Grupy. Zmiany do poniższych standardów nie miały wpływu na zasady (politykę) rachunkowości, sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy: MSSF 2 Płatności w formie akcji MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych MSR 7 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych MSR 17 Leasing MSR 38 Wartości niematerialne KIMSF 9 Ponowna ocena wbudowanych instrumentów pochodnych KIMSF 16 Zabezpieczenie udziałów w aktywach netto jednostki działającej za granicą Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie. 17

Zarząd jednostki dominującej nie przewiduje, aby wprowadzenie powyższych standardów oraz interpretacji (oprócz MSSF 9) miało istotny wpływ na stosowane przez Grupę zasady (politykę) rachunkowości. W zakresie MSSF 9 Grupa jest w trakcie analizy wpływu tego standardu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe. d) Zmiany stosowanych zasad rachunkowości dane porównywalne W 2010 roku Grupa wprowadziła następujące zmiany zasad rachunkowości: 1) ujednolicenie zasad rachunkowości stosowane przez Noble Bank S.A. oraz Getin Bank S.A. w wyniku połączenia obu banków i konieczności zapewnienia danych porównywalnych korekta numer 10, 11 i 12 w rachunku zysków i strat, a także zmiana dotycząca prezentacji oddzielnie rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z całkowitych dochodów. Powyższe korekty mają charakter jedynie prezentacyjny. 2) zmiany wynikające ze zmian w MSSF 3 dotyczące kosztów połączenia jednostek nie pozostających pod wspólną kontrolą (korekta nr 12 w sprawozdaniu z sytuacji finansowej) Ponadto, w związku z połączeniem w dniu 4 stycznia 2010 roku pozostających pod wspólną kontrolą spółek Noble Bank S.A. oraz Getin Bank S.A. pod nową nazwą Getin Noble Bank S.A. metodą łączenia udziałów (co zostało opisane szerzej w nocie 7e), Grupa dokonała wyboru polityki rachunkowości dot. sposobu prezentacji danych porównywalnych w taki sposób, jakby te spółki były połączone od zawsze. Łączny wpływ zmian zasad rachunkowości oraz zmian w prezentacji danych związanych z wyżej opisanym połączeniem jednostek pozostających pod wspólną kontrolą na dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2009 roku oraz za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2009 roku został przedstawiony poniżej: Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2009 roku AKTYWA Bilans Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Noble Bank S.A. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Getin Bank S.A. Korekty dotyczące połączenia banków Korekty dotyczące zmian MSSF Dane skonsolidowane Kasa, środki w Banku Centralnym 239 979 669 025 909 004 Należności od banków i instytucji finansowych 496 949 572 613 (241) 1 1 069 321 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 42-42 Pochodne instrumenty finansowe 126 382 219 563 (35 542) 2 310 403 Kredyty i pożyczki udzielone klientom 6 738 671 18 829 021 34 988 3 25 602 680 Należności z tytułu leasingu finansowego - 570 951 (3 148) 4 567 803 Instrumenty finansowe 1 197 361 2 651 925 3 849 286 Dostępne do sprzedaży 1 197 361 2 651 925 3 849 286 Wartości niematerialne 132 310 88 167 220 477 Rzeczowe aktywa trwałe 27 064 110 477 137 541 Aktywa z tytułu podatku dochodowego 27 492 197 606 105 5 112 13 225 315 Aktywa dotyczące bieżącego podatku dochodowego 8 288-8 288 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 204 197 606 105 112 217 027 Inne aktywa 104 082 109 797 (2 755) 6 (1 044) 11 210 080 Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 8 457 16 157 24 614 SUMA AKTYWÓW 9 098 789 24 035 302 (6 593) (932) 33 126 566 18

Bilans ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ W ŁASNY Zobowiązania Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Noble Bank S.A. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Getin Bank S.A. Korekty dotyczące połączenia banków Korekty dotyczące zmian MSSF Dane skonsolidowane Zobowiązania wobec Banku Centralnego - - - Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 19 695 717 824 737 519 Pochodne instrumenty finansowe 28 562 24 451 53 013 Zobowiązania wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy - - - Zobowiązania wobec klientów 7 708 583 20 528 202 (241) 7 28 236 544 w tym zobowiązania wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy 17 907-17 907 Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 412 206 488 765 900 971 Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 510 12 259 12 769 Pozostałe zobowiązania 144 077 148 790 (5 903) 8 286 964 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 77 77 Rezerwy 52 5 868 5 920 SUMA ZOBOWIĄZAŃ 8 313 685 21 926 236 (6 144) - 30 233 777 Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Banku) 783 351 2 107 547 (449) (932) 2 889 517 Kapitał podstawowy 215 178 349 856 (349 856) 9 215 178 Kapitał z tytułu połączenia - - 738 585 9 738 585 Skupione akcje własne - wartość nominalna (2 635) - (2 635) Zyski zatrzymane 172 396 143 113 (449) (932) 12 314 128 Pozostałe kapitały 398 412 1 614 578 (388 729) 10 1 624 261 Udziały mniejszości 1 753 1 519 3 272 Kapitał własny ogółem 785 104 2 109 066 (449) (932) 2 892 789 SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU W ŁASNEGO 9 098 789 24 035 302 (6 593) (932) 33 126 566 Pomimo zmian zasad rachunkowości Grupa nie prezentuje danych porównywalnych na dzień 31 grudnia 2008 roku ze względu na fakt, że zmiany te mają wpływ jedynie na sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2009 roku. Korekty odnoszące się do skonsolidowanych informacji finansowych są bezpośrednio związane z transakcją połączenia i obejmują: 1. Korekta należności od banków i instytucji finansowych w wysokości -241 tys. zł z tytułu eliminacji rozrachunków wewnątrzgrupowych z tytułu rachunków bieżących. 2. Korekta pochodnych instrumentów finansowych w wysokości -35 542 tys. zł w celu uspójnienia prezentacji odroczonej marży produktów kredytowych. 3. Korekta kredytów i pożyczek udzielonych klientom w wysokości 34.988 tys. zł, na którą składa się korekta w wysokości -554 tys. zł dotycząca eliminacji transakcji wewnątrzgrupowych z tytułu nierozliczonych kosztów prowizji za pośrednictwo Open Finance w sprzedaży kredytów Getin Bank S.A., uwzględnianych w wycenie kredytów i pożyczek przez Getin Bank S.A.; korekta w wysokości 35 542 tys. zł w celu uspójnienia prezentacji odroczonej marży produktów kredytowych. 4. Korekta należności z tytułu leasingu finansowego w wysokości -3 148 tys. zł z tytułu eliminacji transakcji wewnątrzgrupowych dotyczących umów leasingowych. 5. Korekta aktywa z tytułu podatku odroczonego w wysokości 105 tys. zł w wyniku eliminacji transakcji wewnątrzgrupowych dotyczących pośrednictwa Open Finance S.A. w sprzedaży kredytów Getin Bank S.A. 6. Korekta innych aktywów w wysokości -2 755 tys. zł dotycząca wewnątrzgrupowych należności z tytułu dostaw i usług. 7. Korekta zobowiązań wobec klientów w wysokości -241 tys. zł z tytułu eliminacji rozrachunków wewnątrzgrupowych z tytułu rachunków bieżących. 19

8. Korekta pozostałych zobowiązań w wysokości -5 903 tys. zł, na którą składają się następujące elementy: - 3 333 tys. zł z tytułu eliminacji transakcji wewnątrzgrupowych dotyczących umów leasingowych oraz - 2 570 tys. z tytułu dostaw i usług. 9. Korekta kapitału podstawowego w wysokości 388 729 tys. zł, na którą składają się następujące elementy: a) korekta w wysokości 738 585 tys. zł wynikająca z podwyższenia w rezultacie połączenia Noble Bank S.A. z Getin Bank S.A. kapitału podstawowego Noble Bank S.A. z kwoty 215 178 tys. zł do kwoty 953 763 tys. zł poprzez utworzenie 738 584 941 nowych akcji zwykłych na okaziciela serii J o numerach od 1 do 738 584 941 o wartości nominalnej 1,00 zł każda, z przeznaczeniem dla akcjonariuszy Getin Bank S.A., b) korekta w wysokości -349 856 tys. zł wynikająca z eliminacji kapitału podstawowego Getin Bank S.A. w wyniku zastosowania metody łączenia udziałów 10. Korekta pozostałych kapitałów w wysokości -388 729 tys. zł, na którą składają się następujące elementy: a) korekta w wysokości -738 585 tys. zł wynikająca z podwyższenia w rezultacie połączenia Noble Bank S.A. z Getin Bank S.A. kapitału podstawowego Noble Bank S.A. z kwoty 215 178 tys. zł do kwoty 953 763 tys. zł poprzez utworzenie 738 584 941 nowych akcji zwykłych na okaziciela serii J o numerach od 1 do 738 584 941 o wartości nominalnej 1,00 zł każda, z przeznaczeniem dla akcjonariuszy Getin Bank S.A., b) korekta w wysokości 349 856 tys. złotych wynikająca z eliminacji kapitału podstawowego Getin Bank S.A. w wyniku zastosowania metody łączenia udziałów, 11. Korekta innych aktywów w kwocie -1 044 tys. zł. dotycząca kosztów związanych z nabyciem akcji innych jednostek. 12. Korekta zysków zatrzymanych w kwocie -1 044 tys. zł dotycząca kosztów związanych z nabyciem akcji innych jednostek pomniejszonych o podatek odroczony w kwocie 112 tys. zł 13. Korekta aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 112 tys. zł dotycząca korekty kosztów związanych z nabyciem akcji innych jednostek. 20