LKR 4101-015-06/2014 P/14/088 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

LKR 4101-015-06/2014 P/14/088 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

I. Dane identyfikacyjne kontroli Numer i tytuł kontroli Jednostka przeprowadzająca kontrolę P/14/088 Wykorzystanie obiektów wybudowanych w ramach Wieloletniego Programu Rozwoju Bazy Sportowej w województwie małopolskim 1 Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Krakowie Kontroler Aleksandra Trojak, główny specjalista kontroli państwowej, upoważnienie do kontroli nr 88137 z 11 czerwca 2014 r. (dowód: akta kontroli str. 1-2) Jednostka kontrolowana Urząd Gminy i Miasta Miechów, ul. Henryka Sienkiewicza 25, 32-200 Miechów (UGiM) Kierownik jednostki kontrolowanej Dariusz Marczewski, Burmistrz Gminy i Miasta Miechów (dowód: akta kontroli str. 3) II. Ocena kontrolowanej działalności Ocena ogólna 2 Gmina Miechów (Gmina) w ramach Wieloletniego Programu Rozwoju Bazy Sportowej w województwie małopolskim (Program) wybudowała w Miechowie dwa obiekty halę sportową oraz krytą pływalnię, oddane do użytku odpowiednio w 2002 r. i 2012 r. Obiekty te wykorzystywano zgodnie z przeznaczeniem. Szczegółową analizą objęto krytą pływalnię, budowaną w latach 2010-2012. Była to inwestycja oczekiwana przez społeczność lokalną, ujęta w Strategii Zrównoważonego Rozwoju Gminy i Miasta Miechów na lata 2007-2013. Jeszcze w trakcie budowy pływalni rozważano różne możliwości prowadzenia tego obiektu i podjęto starania dla pozyskania jego operatora zapewniającego efektywne i zgodne z przyjętymi założeniami funkcjonowanie pływalni. Po rezygnacji z prowadzenia pływalni przez pierwszego jej operatora podjęto bezzwłocznie działania umożliwiające wydzierżawienie obiektu gminnej jednostce organizacyjnej. Uzyskano wskaźniki rezultatu dla pływalni znacznie przekraczające podane m.in. we wniosku o dofinansowanie budowy tego obiektu ze środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej (FRKF). Tylko w I półroczu 2014 r. na pływalni zanotowano około 80 tys. wejść, podczas gdy we wskaźnikach rezultatu na 2014 r. przewidywano 42,8 tys. Działania Gminy w zakresie zapewnienia warunków do aktywności fizycznej mieszkańców dobrze oceniały także osoby korzystające z pływalni. Gmina finansowała zajęcia nauki i doskonalenia pływania dla uczniów wszystkich gminnych placówek oświatowych. Przeznaczała również środki na realizację dla swoich mieszkańców zadań publicznych z wykorzystaniem pływalni. Zastrzeżenia i uwagi NIK dotyczą nieprzekazywania do Urzędu Marszałkowskiego sprawozdań z finansowej realizacji zadania budowy pływalni z częstotliwością określoną w założeniach do Programu, przyjętych przez Sejmik Województwa Małopolskiego, oraz nieegzekwowania od operatorów pływalni pełnych danych o stopniu wykorzystania obiektu. 1 Okres objęty kontrolą: lata 2011-2014 (do czasu zakończenia czynności kontrolnych w kontrolowanej jednostce). 2 Najwyższa Izba Kontroli stosuje 3-stopniową skalę ocen: pozytywna, pozytywna mimo stwierdzonych nieprawidłowości, negatywna. Jeżeli sformułowanie oceny ogólnej według proponowanej skali byłoby nadmiernie utrudnione, albo taka ocena nie dawałaby prawdziwego obrazu funkcjonowania kontrolowanej jednostki w zakresie objętym kontrolą, stosuje się ocenę opisową, bądź uzupełnia ocenę ogólną o dodatkowe objaśnienie. W niniejszym wystąpieniu zastosowano ocenę opisową. 2

III. Opis ustalonego stanu faktycznego 1. Działania w zakresie planowania inwestycji oraz uwzględnienia potrzeb społeczności lokalnej Opis stanu faktycznego 1.1. Gmina posiada 18 obiektów sportowych, w tym: krytą pływalnię w Miechowie, małą halę sportową przy Gimnazjum nr 1 w Miechowie, stadion sportowy w Miechowie, 2 kompleksy sportowe przy szkołach podstawowych w Miechowie, mały kompleks sportowy przy Szkole Podstawowej w Pstroszycach, 8 boisk przy szkołach podstawowych lub świetlicach wiejskich w Jaksicach, Parkoszowicach, Bukowskiej Woli, Pojałowicach, Falniowie, Brzuchani, Szczepanowicach i Zarogowie oraz 4 boiska do piłki nożnej w miejscowościach Jaksice, Przesławice, Nasiechowice i Strzeżów I. Obiektów sportowych lub rekreacyjnych nie ma w 20 sołectwach 3. (dowód: akta kontroli str. 101, 403, 426, 428) Zdaniem Burmistrza liczba obiektów sportowych w Gminie oraz ich rozmieszczenie zapewniają wystarczający do nich dostęp dla społeczności lokalnej. Decyzja o ewentualnej budowie kolejnych obiektów będzie uzależniona m.in. od przyszłych potrzeb i oczekiwań mieszkańców oraz pozyskania środków finansowych na taką budowę. (dowód: akta kontroli str.426, 428) W Gminie w ramach Programu wybudowane zostały hala sportowa przy Gimnazjum w Miechowie (hala sportowa), oddana do użytku w 2002 r., oraz kryta pływalnia w Miechowie (pływalnia) budowana w latach 2010-2012 4. W UGiM nie posiadano dokumentów świadczących o rozpoznawaniu przez Gminę potrzeb społeczności lokalnej w zakresie budowy obiektów sportowych poza danymi z warsztatów jakie odbyły się w lipcu 2007 r. w związku z aktualizacją Strategii Rozwoju Gminy i Miasta Miechów z 1998 r. 5 Uczestnikami tych warsztatów było ponad 30 osób, m.in. radni, przedstawiciele UGiM, placówek oświatowych i ochotniczych straży pożarnych (OSP) oraz sołtysi. Przeprowadzono wówczas analizę SWOT, podczas której wśród zagadnień odnoszących się do słabych stron Gminy 32 uczestników wskazało słabą ofertę rekreacyjno-turystyczną a 25 brak krytej pływalni. Na liście zadań do zrealizowania celu taktycznego Rozwinięta infrastruktura usług sportowo-turystycznych zamieszczono zadania, tj. budowę krytego basenu oraz budowę obiektów sportowych i turystycznych. Projekt budowlany krytej pływali z basenem, częścią rekreacyjno-sportową, zapleczem technicznym, infrastrukturą i parkingiem dla samochodów sporządzono w grudniu 2007 r. (dowód: akta kontroli str. 4-35, 66-67, 403) Z wyjaśnień Burmistrza wynika, że nie znane mu są inne dokumenty dotyczące rozpoznania potrzeb budowy krytej pływalni, przy czym Burmistrz podkreślił, że budowa takiego obiektu była inwestycją oczekiwaną od wielu lat przez społeczeństwo miechowskie. (dowód: akta kontroli str. 4-35, 66-67, 403, 426, 429) Gmina w lutym 2010 r. zgłosiła w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Małopolskiego (Urząd Marszałkowski) inwestycję sportową budowę krytej pływalni, której koszt szacowano na 16 300 tys. zł. Umowę o dofinansowanie zadania ze środków FRKF zawarto 18 lutego 2011 r. z Ministrem Sportu i Turystyki. Aneksem z 29 listopada 2011 r. do tej umowy zmieniono wartość kosztorysową zadania z 15 295,7 tys. zł na 15 958,8 tys. zł i kwotę przyznanego dofinansowania z 2 800 tys. zł na 3 800 tys. zł. Wartość robót budowlano-montażowych, realizowanych od lipca 2010 r. do listopada 2012 r., wyniosła 16 382,5 tys. zł. Gmina wykorzystała całkowitą kwotę 3 800 tys. zł dofinansowania z Programu, przy czym na rachunek Ministerstwa Sportu i Turystyki 3 W skład Gminy Miechów, która zajmuje obszar 148,4 km 2, wchodzi miasto Miechów oraz 34 sołectwa. Liczba stałych mieszkańców Gminy wynosiła: 19.740 według stanu na 31.12.2011 r., 19.673 na 31.12.2012 r., 19.638 na 31.12.2013 r. i 19.581 na 30.06.2014 r. 4 Pozwolenie na użytkowanie obiektu krytej pływalni z basenem, częścią rekreacyjno-sportową oraz zapleczem technicznym, infrastrukturą techniczną i parkingiem udzielone zostało Gminie Miechów decyzją Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Miechowie z dnia 9 listopada 2012 r. znak OKB.BAŁ.5002-107/2/12. 5 Dane przedstawione w opracowaniu Strategia zrównoważonego rozwoju Gminy i Miasta Miechów na lata 2007-2013. 3

zwróciła podatek VAT w kwocie 710 569,10 zł wraz z odsetkami 3 283,64 zł za przekazanie tych środków z opóźnieniem w stosunku do umownego terminu. Rozliczenie końcowe zadania zostało przyjęte przez to Ministerstwo 26 lutego 2013 r. Do Urzędu Marszałkowskiego przekazano dwa sprawozdania z realizacji przedmiotowego zadania inwestycyjnego w ramach Programu pismami z 24 października 2012 r. i 1 lutego 2013 r., w których wykazano m.in. wykorzystanie dofinansowania ze środków FRKF w kwocie ogółem odpowiednio 3 397,1 tys. zł i 3 800 tys. zł oraz poniesione koszty od początku realizacji zadania w kwocie łącznej odpowiednio 14 649,4 tys. zł i 16 382,5 tys. zł. (dowód: akta kontroli str. 305-354, 351-354, 404, 427) Na budowę pływalni Gmina uzyskała też dofinansowanie 79 tys. zł ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (wykorzystano 71,1 tys. zł), a także 600 tys. zł z Powiatu Miechowskiego (wykorzystane w całości). (dowód: akta kontroli str. 355-374) 1.2. Stan techniczny gminnej bazy sportowej oceniany był w UGiM jako bardzo dobry lub dobry. Większość gminnych obiektów sportowych powstała lub była modernizowana w badanym okresie, np.: w 2011 r. oddano obiekty sportowe (boiska trawiaste do piłki nożnej, boiska z nawierzchnią mineralno-bitumiczną do piłki siatkowej i koszykowej, skocznie w dal) przy szkołach podstawowych w Jaksicach, Parkoszowicach, Bukowskiej Woli i Pojałowicach, przebudowane lub remontowane za kwotę 487,6 tys. zł w ramach programu LEADER; w 2012 r. wydatkowano 374,4 tys. zł na budowę w ramach PROW obiektów rekreacyjno-sportowych, tj. boiska do piłki nożnej w Zarogowie, boiska do piłki siatkowej w Brzuchani oraz boiska do piłki nożnej i boiska do piłki siatkowej w Szczepanowicach, a także zakończono budowę pływalni w Miechowie, której wartość wraz z infrastrukturą i parkingiem wynosi 14 129,5 tys. zł netto 6 ; w 2013 r. wydatkowano 3 tys. zł na konserwację boiska, wybudowanego przy Szkole Podstawowej nr 2 w Miechowie w 2009 r. w ramach programu Moje Boisko Orlik 2012. W 2008 r. oddano do użytku boisko o nawierzchni syntetycznej do piłki nożnej, zrealizowane w kompleksie sportowym przy Szkole Podstawowej nr 1 w Miechowie w ramach programu Blisko boisko. W latach 2011-2014 nie wystąpiły przypadki zlikwidowania obiektu sportowego na terenie Gminy. (dowód: akta kontroli str. 101, 104-134, 144-145, 403) 1.3. Według danych UGiM w żadnej z ościennych gmin (gminy: Gołcza, Charsznica, Kozłów, Książ Wielki, Słaboszów i Racławice w powiecie miechowskim oraz Gmina Słomniki w powiecie krakowskim) nie funkcjonowała kryta pływalnia. W gminach tych znajdowały się następujące obiekty sportowe: 3 hale sportowe (w Gołczy, w Miechowie-Charsznicy i Słomnikach) i 3 sale sportowe (w Waganowicach, Smrokowie i Prandocinie na terenie Gminy Słomniki), 1 stadion sportowy (w Miechowie-Charsznicy), 41 boisk, w tym 6 powstałych w wyniku realizacji programu Moje Boisko Orlik 2012, 11 kompleksów boisk i boisk wielofunkcyjnych, głównie przyszkolnych oraz 24 boiska do piłki nożnej. Ponadto Samorząd Powiatu Miechowskiego dysponował 4 obiektami sportowymi, tj. małą halą sportową przy Zespole Szkół nr 1 w Miechowie, dwoma kompleksami boisk (przy Liceum Ogólnokształcącym i Zespole Szkół nr 2 w Miechowie) oraz boiskiem do piłki nożnej przy Zespole Szkół w Książu Wielkim. (dowód: akta kontroli str. 101-103) 1.4. Na terenie Gminy funkcjonowały 23 organizacje pozarządowe, których zakres działalności obejmował sferę kultury fizycznej i sportu. Wśród nich były: 6 Według dowodu przyjęcia środka trwałego Budowa krytej pływalni z basenem, częścią rekreacyjno-sportową oraz zapleczem technicznym, infrastrukturą i parkingiem dla samochodów w Miechowie przy ul. Konopnickiej, w którym wartość inwestycji wykazano w kwocie netto 14 129 544,86 zł. 4

Ustalone nieprawidłowości 4 uczniowskie kluby sportowe, korzystające głównie z przyszkolnego zaplecza sportowego (hali sportowej przy Gimnazjum nr 1, zaplecza sportowego przy Szkole Podstawowej nr 1 w Miechowie, boiska szkolnego w Bukowskiej Woli, boiska sportowego w Zagorzycach), Miejski Klub Sportowy w Miechowie, któremu Gmina użyczyła stadion miejski, Miechowskie Stowarzyszenie Silva Rerum, posiadające siłownię na świeżym powietrzu utworzoną w 2013 r. na gruncie użyczonym przez Gminę, 4 kluby sportowe przy jednostkach OSP, korzystające głównie z miejscowych boisk sportowych (w Przesławicach, Zagorzycach, Jaksicach), Stowarzyszenie Turystyki, Rekreacji i Sportu Feniks, Miechowskie Stowarzyszenie Koszykówki, Stowarzyszenie Sportowe Jaksa w Miechowie, korzystające m.in. z obiektów sportowych przy Gimnazjum nr 1, Zespole Szkół nr 1 w Miechowie, stadionu miejskiego, różne inne stowarzyszenia nieposiadające własnej bazy, od 2013 r. korzystające głównie z obiektu krytej pływalni: np. Stowarzyszenie Podaruj Życie Dzieciom, Stowarzyszenie Śpiewacze Miechowita, 3 OSP (w Pstroszycach II, Bukowskiej Woli, Miechowie), Stowarzyszenie Wspierania Oświaty i Rozwoju Regionu z siedzibą w Smrokowie, 2 stowarzyszenia Koła Gospodyń Wiejskich (w Szczepanowicach i Przesławicach), Stowarzyszenie Jaksanki, Uniwersytet Trzeciego Wieku Aktywne Życie w Miechowie. W UGiM nie posiadano dokumentów świadczących aby Gmina, planując budowę pływalni, zasięgała informacji o potrzebie budowy takiego obiektu od miejscowych organizacji i instytucji działających w sferze kultury fizycznej. Kontroler NIK w toku niniejszej kontroli uzyskała informacje od 8 spośród ww. organizacji 7. Z informacji tych wynika między innymi, że zamiar budowy krytej pływalni był wszystkim znany z informacji przekazywanych przez Burmistrza poprzedniej kadencji na różnych spotkaniach lub np. z prasy lokalnej, przy czym w jednej informacji podano, że już w 1988 r. radni dyskutowali o miejscu lokalizacji takiego obiektu w Miechowie. Budowa krytej pływalni w 7 informacjach oceniona została pozytywnie 8, jako trafne przedsięwzięcie, oczekiwane od wielu lat, przy czym w jednej z tych informacji podano, że kwestionowano lokalizację pływalni (proponując budowę ośrodka sportu i rekreacji z pływalnią, halą sportową, hotelem i boiskami wielofunkcyjnymi na miejscu obecnego stadionu miejskiego), a w innej sugerowano, że inwestycja budowy krytej pływalni powinna być realizowana przez powiat miechowski i wówczas wszystkie gminy powiatu byłyby zobligowane do utrzymania obiektu korzystając z niego. (dowód: akta kontroli str. 135-143, 403, 405-423) 1.5. W Gminie nie powołano rady sportu, o której stanowi art. 30 ust. 1 ustawy o sporcie 9. Sprawy z zakresu zadania własnego gminy określonego w art. 7 ust. 1 pkt 10 ustawy o samorządzie gminnym 10, tj. dotyczącego kultury fizycznej i turystyki, w tym terenów rekreacyjnych i urządzeń sportowych, przypisane zostały w Regulaminie Organizacyjnym UGiM do zadań Referatu Funduszy Unijnych i Promocji. Były to: promowanie gospodarki, kultury i turystyki Gminy i regionu, koordynacja działań związanych ze sportem, współpraca ze stowarzyszeniami i klubami sportowymi. (dowód: akta kontroli str. 403) W działalności kontrolowanej jednostki w przedstawionym wyżej zakresie stwierdzono następującą nieprawidłowość: Z UGiM nie przekazywano do Urzędu Marszałkowskiego w 2011 r. i 2012 r. (do września) miesięcznych/kwartalnych sprawozdań z realizacji przez Gminę w ramach Programu zadania inwestycyjnego pn. Budowa krytej pływalni z zapleczem w Miechowie. Pierwsze sprawozdanie Burmistrz przesłał dopiero pismem z 24 października 2012 r., pomimo że na 7 O informacje zwrócono się do: Miejskiego Klubu Sportowego w Miechowie, Miechowskiego Stowarzyszenia Turystyki i Rekreacji w Miechowie, OSP w Miechowie, OSP w Jaksicach, OSP w Przesławicach, Miechowskiego Stowarzyszenia Silva Rerum w Miechowie, Stowarzyszenia Kół Gospodyń Wiejskich w Szczepanowicach i Stowarzyszenia Kół Gospodyń Wiejskich w Przesławiach. 8 Jedna organizacja oceniła negatywnie podjęcie budowy krytej pływalni w Miechowie, nie podając uzasadnienia tej oceny. 9 Ustawa z dnia 25 czerwca 2010 r. o sporcie (Dz. U. z 2014 r., poz. 715). 10 Ustawa z 8 marca 1980 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r., poz. 594 ze zm.). 5

to zadanie Gmina wykorzystała w 2011 r. w całości 2 400 tys. zł przyznanego dofinansowania ze środków FRKF, a w 2012 r. (do października) 997,1 tys. zł z dofinansowania przyznanego na 2012 r. w kwocie 1 400 tys. zł. (dowód: akta kontroli str. 351-354, 404, 427) Zgodnie z powołanymi niżej uchwałami Sejmiku Województwa Małopolskiego, w których ww. inwestycja była ujęta w wykazie zadań nowych lub kontynuowanych, Gmina zobowiązana była do składania w odpowiednim Departamencie Urzędu Marszałkowskiego 11 sprawozdań z finansowej realizacji zadania, od momentu rozpoczęcia wykorzystywania przez inwestora środków z Funduszu, aż do zakończenia zadania, w celu monitorowania Programu przez Województwo. Winny to być sprawozdania: miesięczne do marca 2012 r., zgodnie z pkt. IX załącznika do uchwały Sejmiku Województwa Małopolskiego z dnia 26 kwietnia 2010 r. 12 w sprawie zmiany uchwały nr XVIII/272/08 Sejmiku Województwa Małopolskiego z dnia 25 kwietnia 2008 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniego Programu Rozwoju Bazy Sportowej Województwa Małopolskiego na lata 2008-2010 oraz pkt. IX załącznika do uchwały Sejmiku Województwa Małopolskiego z dnia 31 sierpnia 2011 r. 13 w sprawie zmiany uchwały nr XVIII/272/08 Sejmiku Województwa Małopolskiego z dnia 25 kwietnia 2008 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniego Programu Rozwoju Bazy Sportowej Województwa Małopolskiego na lata 2010-2013; kwartalne od kwietnia 2012 r., zgodnie z pkt. VII ust. 2 uchwały Sejmiku Województwa Małopolskiego z dnia 23 kwietnia 2012 r. 14 w sprawie zmiany uchwały nr XVIII/272/08 Sejmiku Województwa Małopolskiego z dnia 25 kwietnia 2008 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniego Programu Rozwoju Bazy Sportowej Województwa Małopolskiego na lata 2012-2014. Burmistrz wyjaśnił w sprawie nieskładania sprawozdań finansowych z realizacji budowy krytej pływalni w 2011 i 2012 r. z częstotliwością wynikającą z ww. uchwał Sejmiku Województwa Małopolskiego, że w umowie o dofinansowanie zawartej z Ministrem Sportu i Turystyki nie było zapisów o konieczności przedkładania takich sprawozdań Marszałkowi Województwa i obowiązki sprawozdawcze wynikające z tej umowy zostały zrealizowane. Dodał też, że nie posiadano informacji o konieczności sporządzania sprawozdań miesięcznych i kwartalnych do Urzędu Marszałkowskiego, a roczne sprawozdania z realizacji zadania zostały złożone po otrzymaniu z Urzędu Marszałkowskiego telefonicznej informacji z prośbą o złożenie takiego sprawozdania. (dowód: akta kontroli str. 427, 430-431) Ocena cząstkowa Najwyższa Izba Kontroli ocenia pozytywnie działalność Gminy w zakresie zaspokojenia potrzeb społeczności lokalnej poprzez wybudowanie krytej pływalni oraz dbałości władz Gminy o należyty stan gminnej bazy sportowej. Stwierdzona nieprawidłowość nie miała wpływu na działalność Gminy w powyższym zakresie. 2. Działania podejmowane dla zapewnienia właściwego wykorzystania krytej pływalni Opis stanu faktycznego 2.1. W UGiM nie posiadano dokumentów określających formy i zasady dostępności społeczności lokalnej do obiektów sportowych. Burmistrz wyjaśnił, że wszystkie obiekty sportowe są dostępnie dla społeczności, a zasady korzystania z nich zostały ustalone w regulaminach opracowanych przez zarządców tych obiektów. (dowód: akta kontroli str.403, 426, 428) 11 Departamencie Edukacji i Sportu lub Departamencie Turystyki, Sportu i Promocji Urzędu Marszałkowskiego. 12 Nr XLIV/704/10. 13 Nr XI/179/11. 14 Nr XX/346/12. 6

2.2. Przy placówkach oświatowych Gminy działało 8 spośród 18 gminnych obiektów sportowych. Były to: hala sportowa przy Gimnazjum nr 1 w Miechowie, z której stale korzystali też uczniowie Szkoły Podstawowej nr 2 w Miechowie, kompleks sportowy przy Szkole Podstawowej nr 1 w Miechowie, w tym boisko do piłki nożnej ze sztuczną trawą, wybudowane w 2008 r. w ramach programu Blisko Boisko, kompleks sportowy przy Szkole Podstawowej nr 2 w Miechowie, w tym boiska wybudowane w 2009 r. w ramach programu Moje Boisko Orlik 2012, z którego korzystali też uczniowie Gimnazjum w Miechowie, mały kompleks sportowy przy Szkole Podstawowej w Pstroszycach, cztery boiska sportowe przy szkołach podstawowych w Bukowskiej Woli, Jaksicach, Parkoszowicach i Pojałowicach. Gmina zapewniła też naukę i doskonalenie pływania dla uczniów placówek oświatowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina. Zajęcia takie na krytej pływalni w Miechowie odbywały się w okresie nauki stale: od grudnia 2012 r. dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjum oraz od kwietnia 2013 r. dla uczniów przedszkoli i oddziałów przedszkolnych przy szkołach podstawowych. (dowód: akta kontroli str. 101, 146-157) 2.3. Burmistrz co najmniej od stycznia 2011 r. przedstawiał Radzie Miejskiej możliwości prowadzenia pływalni przez spółkę gminną albo wydzierżawienie obiektu podmiotowi zewnętrznemu i występował do organów tej Rady o opinie na ten temat. Za zgodą Rady Miejskiej nieruchomości przy ul. Konopnickiej 4 w Miechowie, zabudowane obiektem krytej pływalni z basenem z częścią rekreacyjno-sportową, zapleczem technicznym, infrastrukturą i parkingami dla samochodów, Gmina wydzierżawiała: od 30 listopada 2012 r. do 31 sierpnia 2013 r. Stowarzyszeniu SIEMACHA w Krakowie. Podmiot ten był jedynym, który odpowiedział na zaproszenie do składania ofert na dzierżawę obiektu, skierowane przez Burmistrza w trzeciej dekadzie stycznia 2012 r. do organizacji pozarządowych prowadzących działalność pożytku publicznego. Umowę z nim zawarto na czas nieoznaczony 15, przy czym dzierżawca w 7 miesiącu dzierżawy obiektu wypowiedział umowę w związku z ponoszeniem straty finansowej z tytułu działalności prowadzonej na tym obiekcie; od 1 września 2013 r. Centrum Kultury i Sportu w Miechowie (CKiS), powstałego w lipcu 2013 r. w wyniku przekształcenia samorządowej instytucji kultury Miechowski Dom Kultury (MDK). Przekazania/przejęcia obiektu udokumentowane były stosownymi protokołami. (dowód: akta kontroli str. 36-58, 167-176, 302-304, 383-402, 424-425, 474-478) W umowach z obydwoma podmiotami Gmina zobowiązała dzierżawców między innymi do używania przedmiotu dzierżawy zgodnie z jego przeznaczeniem, zasadami prawidłowej gospodarki i przedmiotem działalności statutowej oraz do ubezpieczenia się od odpowiedzialności cywilnej z tytułu mienia oraz działalności prowadzonej w pływalni, w tym również w przypadku organizowania imprez masowych. Wyraziła też zgodę na poddzierżawianie części pomieszczeń innym podmiotom, z zastrzeżeniem, że umowy z poddzierżawcami winny wygasać wraz z rozwiązaniem umowy pomiędzy Gminą a dzierżawcą, przy czym okoliczności, warunki oraz sposoby zmiany lub rozwiązania umowy ustalone były tylko w umowie ze Stowarzyszeniem SIEMACHA. W żadnej z umów Gmina nie zagwarantowała sobie prawa do kontroli i w badanym okresie u operatorów obiektu nie przeprowadzano kontroli lub audytów w zakresie wywiązywania się z obowiązków określonych w umowie. (dowód: akta kontroli str.41-45, 53-58, 404) Burmistrz wyjaśnił między innymi, że kontrolę realizacji umów dzierżawy na bieżąco prowadzi Wydział Geodezji i Mienia Komunalnego oraz Referat Gospodarki Lokalami Komunalnymi UGiM. Stwierdził też, że ustalenia w umowie określające sposób jej zmiany 15 W umowie powołano art. 37 ust. 4a ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U z 2014 r., poz. 518 ze zm.), którego postanowienia zezwalają na zawarcie umowy dzierżawy w drodze bezprzetargowej na czas oznaczony dłuższy niż 3 lata lub na czas nieoznaczony, jeżeli dzierżawcą nieruchomości jest organizacja pożytku publicznego. 7

są formalno-prawnie niewymagane, a ponadto w umowach zawarto zapisy, że w sprawach nieuregulowanych umową mają zastosowanie przepisy Kodeksu cywilnego. (dowód: akta kontroli str. 426, 429) 2.4. W UGiM nie było dokumentów świadczących o przeprowadzaniu analiz wykorzystania obiektów sportowych. Żaden z operatorów krytej pływalni nie przekazywał do UGiM na piśmie danych dotyczących liczby osób korzystających z basenów i innych atrakcji krytej pływalni. Od operatorów pływalni otrzymano jedynie zestawienia kosztów i przychodów prowadzenia obiektu 16. Informacja na temat funkcjonowania pływalni za okres od 30 listopada 2012 r. do 31 maja 2013 r. była omawiana na wspólnym posiedzeniu pięciu komisji Rady Miejskiej w dniu 5 lipca 2013 r., w którym uczestniczył też przedstawiciel ówczesnego operatora tego obiektu. (dowód: akta kontroli str. 47-49, 403, 443-473) Burmistrz wyjaśnił, że CKiS na bieżąco informowało go o działaniach służących poprawie funkcjonowania krytej pływalni. Na cyklicznych spotkaniach oraz podczas rozmów z Dyrektorem CKiS omawiano m.in. możliwości pozyskiwania dodatkowych dochodów, a Radzie Miejskiej przedłożono sprawozdanie finansowe za 2013 r. wraz z informacją o działalności CKiS. (dowód: akta kontroli str. 427, 430) Ustalone nieprawidłowości Uwagi dotyczące badanej działalności Ocena cząstkowa W działalności kontrolowanej jednostki w przedstawionym wyżej zakresie nie stwierdzono nieprawidłowości. NIK zwraca uwagę, że dla uzyskania w pełni obiektywnego obrazu funkcjonowania pływalni może być przydatne pozyskiwanie od operatora tego obiektu informacji, uwzględniających wskaźniki i dane odnoszące się liczby osób korzystających z pływalni. Zdaniem Izby takie dane byłyby dobrą praktyką i stanowiłyby istotny element wsparcia nadzoru i monitoringu działań operatora pływalni. W ocenie NIK Gmina zapewniła właściwe warunki korzystania z krytej pływalni. Zadbano o zachowanie ciągłości działalności obiektu, mimo zmiany jego operatora. 3. Działania w zakresie gospodarowania krytą pływalnią Opis stanu faktycznego 3.1. Założenia działalności krytej pływalni, odnoszące się do wykorzystania obiektu, przewidywanych efektów użytkowych dla społeczności lokalnej, koncepcji finansowania i jego utrzymania oraz przychodów i kosztów związanych z jego działalnością, zawarte były w projekcie budowlanym z grudnia 2007 r. oraz opracowaniu z marca 2009 r. sporządzonym w związku ze staraniami o uzyskanie środków z budżetu Unii Europejskiej na dofinasowanie projektu zwanego Miechów - Małopolska Jerozolima 17. W projekcie budowlanym pływalni podano między innymi, że program użytkowy krytej pływalni zakłada prowadzenie działalności sportowo-rekreacyjnej dla mieszkańców gminy, obiekt składał się będzie z: zespołu basenów z widownią na antresoli i zapleczem szatniowo-sanitarnym, zespołu funkcji uzupełniających (sala squash, sala fitness, pomieszczenia odnowy biologicznej, sauny, kręgielni, kawiarni), zaplecza administracyjnego i zaplecza technicznego. Zaprojektowano m.in.: 16 Stowarzyszenie SIEMACHA w załączeniu do oświadczenia z 27 czerwca 2013 r. o wypowiedzeniu umowy dzierżawy przekazało zestawienie przychodów i kosztów z działalności gospodarczej prowadzonej na krytej pływalni w Miechowie za okres od grudnia 2012 r. do maja 2013 r. CKiS w dniu 15 kwietnia 2014 r. przekazało Burmistrzowi pocztą elektroniczną zestawienia, w których wykazało przychody, koszty i dochód krytej pływalni za poszczególne miesiące i narastająco od września 2013 r. do marca 2014 r. 17 Celem głównym projektu było wzbogacenie, promocja i zintegrowanie oferty turystycznej oraz rekreacyjnej Miechowa, dla którego osiągnięcia określono trzy grupy produktów, tj. 1) infrastruktura techniczna umożliwiająca zintegrowanie oferty turystycznej, w szczególności połączenie miejsc atrakcyjnych turystycznie poprzez jednolite oznakowanie przestrzeni miejskiej ułatwiające dotarcie do pożądanych miejsc i postawienie tablic z opisem najważniejszych faktów dotyczących obiektu zabytkowego (Bazyliki Grobu Bożego); 2) wzbogacenie i dopełnienie istniejącej oferty turystycznej poprzez budowę kompleksu rekreacyjnego, składających się m.in. z atrakcyjnie wyposażonego zespołu basenów całorocznych, SPA, kręgielni, sali do squash a, ścian wspinaczkowych; 3) przeprowadzenie odpowiedniej kampanii promocji Miasta. 8

w hali basenowej o powierzchni ok. 1130 m 2 : basen sportowy o wymiarach 25 m x 12,5 m i głębokości od 1,35 m do 1,8 m, basen rekreacyjny o głębokości 1,1 m 1,2 m z wydzieloną częścią do nauki pływania, wyposażony w różne atrakcje wodne, brodzik dla dzieci, wannę hydromasażową jaccuzi, zjeżdżalnie, widownię dla 101 osób, zespół saun parowej i fińskiej z przestrzenią wypoczynkową, salę fitness o pow. ok. 108 m 2, salę do squash a o pow. ok. 64 m 2, kręgielnię o pow. ok. 270 m 2, półautomatyczną, samoobsługową, zespół odnowy biologicznej złożony z pokoju masażu, solarium i SPA z jacuzzi, zespół gastronomiczny o pow. ok. 165 m 2 z zapleczem z salą konsumpcyjną dla ok. 50 osób z widokiem na centrum miasta i na halę basenową. Ogólne dane techniczne obiektu wraz z takimi samymi jak ww. podstawowymi danymi dotyczącymi hali basenowej, zawarte zostały we wniosku o dofinansowanie obiektu. (dowód: akta kontroli str. 77-83, 403) W ostatnim roku budowy pływalni, w kwietniu 2012 r., sporządzona została Analiza finansowa kryta pływalnia 18, w której szacowano, że roczne przychody pływalni wyniosą brutto około 797 tys. zł (w tym 92 tys. zł z budżetu Gminy na zajęcia dla uczniów szkół gminnych), a wydatki brutto około 2 190 tys. zł (w tym wpływ do budżetu Gminy z tytułu dzierżawy i podatku od nieruchomości wyniesie ok. 84 tys. zł). Przyjęto między innymi, że: w dniach nauki szkolnej z basenów w godzinach od 8 do 16 będą korzystały szkoły, Gmina pokryje w całości związane z tymi zajęciami koszty, które oszacowano rocznie na ok. 92 tys. zł przy cenie biletu 4 zł od ucznia biorącego udział w zajęciach, obciążenie budżetu Gminy lub szkoły może zostać zmniejszone przy przeniesieniu części kosztów korzystania z basenu na rodziców dzieci; docelowa frekwencja (bez dzieci i młodzieży uczestniczącej w zajęciach szkolnych na basenie) wyniesie 64 800 wejść na basen, tj. dziennie ok. 180 osób, co przy uśrednionej cenie biletu wstępu na basen 7 zł w pierwszym roku działalności, ustalonej na podstawie cen usług okolicznych krytych pływalni (w Wolbromiu, Kazimierzy Wielkiej i Jędrzejowie) da przychów roczny w kwocie ok. 454 tys. zł. Możliwe jest uzupełnienie przychodów z basenów dodatkowymi usługami, np. indywidualną i grupową nauką pływania, aqua aerobikiem, zajęciami dla niemowląt, z których przychody roczne szacowano na ok. 73 tys. zł; możliwa jest także dzierżawa sali konferencyjnej, sauny, solarium, sali fitness, squash, kręgielni, kawiarni ze względu na wysoką specjalizację, a także wynajem powierzchni pod automaty do napojów i słodyczy oraz powierzchni reklamowych, z czego przychody roczne szacowano na około 178 tys. zł; prognozowane roczne wydatki z tytułu zużycia materiałów i energii wyniosą 1 184 tys. zł, usług obcych 621 tys. zł, podatków i opłat 89 tys. zł, wynagrodzenia i innych świadczeń pracowników (2 osób w administracji, 5 kasjerów i 3 pracowników technicznych) 294 tys. zł. (dowód: akta kontroli str. 188-196, 240-269, 403) 3.2. Budowa krytej pływalni była najbardziej kosztowną inwestycją Gminy w ostatnich latach, która m.in. wpłynęła na wzrost zobowiązań Gminy z tytułu kredytów i pożyczek długoterminowych z 16 817 tys. zł wg stanu na koniec 2010 r. do 25 749,5 tys. zł na koniec 2012 r., a na dzień 30 czerwca 2014 r. zobowiązania takie wyniosły 24 126 tys. zł. Wskaźniki ogólnej wysokości długu Gminy w latach 2010-2013 w odniesieniu do dochodów były wysokie, kształtowały się bowiem na poziomie kolejno: 44,2%, 47,1%, 50,9% i 48,2%, a łącznego obciążenia spłatami długu odpowiednio: 11,3%, 11,1%, 12,4% i 4,7%. Nie przekraczały jednak limitów zadłużenia, określonych przepisami art. 169 i art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych 19, które na podstawie art. 121 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych zostały utrzymane w mocy do 31 grudnia 2013 r. 20 18 Dokument przygotowany przez audytora UGiM w oparciu o dane z projektu budowlanego pływalni, informacje uzyskane z takich obiektów w województwie małopolskim i świętokrzyskim oraz własne założenia. 19 Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zm. 20 Dz. U. z 2009 r. Nr. 157, poz. 1241 ze zm. 9

Na roboty budowlano-montażowe przy budowie pływalni wydatkowano w latach 2010-2012 ogółem 16 382,5 tys. zł. W tym czasie Gmina zaciągnęła 4 kredyty, z których na sfinansowanie budowy pływalni, według szacunku Skarbnika Gminy, przeznaczono 12 220,6 tys. zł, w tym: 2 382,3 tys. zł z kredytu zaciągniętego w dniu 17 sierpnia 2010 r. w kwocie 5 500 tys. zł, ze spłatą rozłożoną od 31 marca 2011 r. do 31 grudnia 2020 r., 5 679,6 tys. zł z kredytu zaciągniętego 27 czerwca 2011 r. w kwocie 9 370 tys. zł, który winien być spłacony od 31 marca 2012 r. do 31 grudnia 2022 r., 2 000 tys. zł, tj. całość kredytu zaciągniętego 5 grudnia 2011 r., który winien być spłacony od 31 marca 2012 r. do 31 grudnia 2021 r., 2 158,7 tys. zł z kredytu zaciągniętego 4 czerwca 2012 r. w kwocie 7 000 tys. zł, który winien być spłacany od 31 marca 2015 r. do 31 grudnia 2022 r. Do 30 czerwca 2014 r., z części tych kredytów przypadających na sfinansowanie budowy krytej pływalni spłacono ogółem 1 715,1 tys. zł oraz zapłacono odsetki w kwocie 1 346,1 tys. zł 21. (dowód: akta kontroli str. 205-233, 270-300, 479-553) 3.3. Gmina nie przekazywała bezpośrednio środków na utrzymanie krytej pływalni. W 2013 r. Stowarzyszeniu SIEMACHA zapłaciła ogółem 578,8 tys. zł, w tym: 533,2 tys. zł z tytułu umów na prowadzenie nauki pływania dla uczniów z gminnych szkół i przedszkoli, 33,8 tys. zł na projekt Już pływam, 10,7 tys. zł za różne zajęcia sportowe prowadzone na pływalni w ramach akcji Ferie z twoim MDK oraz 1,1 tys. zł za zakup 19 karnetów na pływalnię, które przeznaczono na nagrody dla laureatów różnych turniejów i za działalność na rzecz Gminy. Ponadto w czasie działalności tego operatora rozdysponowała 200 tys. zł pomiędzy 13 organizacji 22 do wykorzystania w lipcu i sierpniu 2013 r. w ramach zadania publicznego pn. Wakacje w mieście prowadzenie zajęć sportowo-rekreacyjnych dla mieszkańców gminy i miasta Miechów z wykorzystaniem obiektu krytej pływalni w Miechowie wraz z częścią rekreacyjno-sportową. (dowód: akta kontroli str. 146-166, 301) Po wypowiedzeniu w dniu 27 czerwca 2013 r. przez ww. operatora umowy dzierżawy pływalni, ze skutkiem na 31 sierpnia 2013 r., w Gminie prowadzone były działania mające na celu zapewnienie dalszego funkcjonowania pływalni. Mając na uwadze sugestie radnych, by operatorem obiektu był podmiot gminny, w lipcu 2013 r. zadecydowano o poszerzeniu działalność MDK o zadania upowszechniania sportu, rekreacji i turystyki, w związku z czym zmieniono jego nazwę na CKiS 23. Dotacja podmiotowa ustalona dla MDK na 2013 r. w kwocie 554 tys. zł, po przekształceniu tej jednostki w CKiS została zwiększona w dniu 30 sierpnia 2013 r. o 440 tys. zł, tj. średnio o 110 tys. zł na jeden miesiąc. Według wyjaśnień Burmistrza wysokość tego dofinansowania została skalkulowana na poziomie wykazanej przez Stowarzyszenie SIEMACHA średniomiesięcznej straty 30 tys. zł ponoszonej na działalności krytej pływalni w Miechowie, powiększonej o średnie miesięczne koszty nauki pływania wynoszące 80 tys. zł. Dotację dla CKiS na 2014 r. przyznano w kwocie 1 721,8 tys. zł. W odniesieniu do wysokości dotacji z roku poprzedniego, po odliczeniu kwoty przed przekształceniem MDK w CKiS, dotacja została zwiększona o 1 167,8 tys. zł, tj. średnio miesięcznie o 97,3 tys. zł 24. Gmina nie przekazywała CKiS środków na naukę pływania dla uczniów z gminnych szkół i przedszkoli. Poza dotacjami wydatki Gminy na rzecz CKiS a dotyczące krytej pływalni 21 Według szacunków sporządzonych przez Skarbnika Gminy dot. kosztów obsługi zadłużenia z tytułu kredytów/pożyczek zaciągniętych na budowę krytej pływalni w Miechowie, w 2010 r. spłacono odsetki w kwocie 56 937,62 zł, w 2011 r. ogółem odsetki 200 267,29 zł i raty kredytów 238 230 zł, w 2012 r. ogółem odsetki 637 173,26 zł i raty 1 006 186 zł, w 2013 r. ogółem odsetki 188 546,85 zł i raty 251 546,50 zł, w 2014 r. do 30 czerwca wydatkowano ogółem 263 221,22 zł na odsetki i 219 115 zł na spłatę rat kredytów. 22 Zorganizowano konkurs na zadanie publiczne z zakresu wspierania i upowszechniania kultury fizycznej pn. Wakacje w mieście prowadzenie zajęć sportowo-rekreacyjnych dla mieszkańców gminy i miasta Miechów z wykorzystaniem obiektu krytej pływalni w Miechowie wraz z częścią rekreacyjno-sportową, którego realizacja w lipcu i sierpniu 2013 r. przyznana została: MKS Pogoń Miechów, 5 OSP (w Miechowie, Bukowskiej Woli, Falniowie, Przesławicach i Pstroszycach II), 2 stowarzyszeniom Kół Gospodyń Wiejskich (w Przesławicach i Szczepanowicach), Stowarzyszeniu Wspierania Oświaty i Rozwoju Regionu w Smrokowie, Uniwersytetowi Trzeciego Wieku Aktywne Życie w Miechowie, Stowarzyszeniu Podaruj życie dzieciom w Miechowie, Stowarzyszeniu Śpiewaczemu Miechovia, Stowarzyszeniu Jaksanki w Jaksicach. 23 Uchwała nr XXX/408/2013 Rady Miejskiej w Miechowie z dnia 29 lipca 2013 r. w sprawie zmiany uchwały nr XLIII/486/2010 z dnia 28 września 2010 r. w sprawie zatwierdzenia statutu Miechowskiego Domu Kultury. 24 (1 721,8 tys. zł 554 tys. zł) : 12 miesięcy. 10

wyniosły w I półroczu 2014 r. 23,5 tys. zł, z czego 18 tys. zł na projekt Już pływam, 5 tys. zł na zakup 840 biletów wstępu na pływalnię dla uczniów szkół z terenu Gminy podczas ferii zimowych i 0,5 tys. zł na zakup 9 karnetów wstępu na basen przeznaczonych na nagrody dla uczniów turnieju wiedzy pożarniczej. Ponadto w październiku 2013 r. UGiM zakupił w CKiS dla swoich pracowników karnety wejścia na basen za kwotę 2 672 zł, pokrytą ze środków Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych. W 2014 r. w ramach konkursu na realizację zadania publicznego pn. Wakacje w mieście prowadzenie zajęć sportowo-rekreacyjnych dla mieszkańców gminy i miasta Miechów z wykorzystaniem obiektu krytej pływalni w Miechowie wraz z częścią rekreacyjnosportową, rozdysponowano 79,5 tys. zł. Zadanie to powierzono 13 jednostkom, w tym 9 które takie zadanie wykonywało również w 2013 r. 25 (dowód: akta kontroli str. 134, 184-187, 197-204, 301, 302-304, 426, 430) 3.4. Dochody Gminy z tytułu dzierżawy całego obiektu krytej pływalni wraz z gruntem wyniosły: w 2012 r. 0 zł, w 2013 r. 13 954,53 zł i w I półroczu 2014 r. 6 706,44 zł, a z tytułu podatku od nieruchomości odpowiednio: 2 054 zł, 24 608 zł i 14 276 zł. Opłaty dzierżawne naliczano zgodnie z umowami, według obowiązujących stawek wynoszących netto: za budynek pływalni 0,16 zł/m 2 miesięcznie oraz za grunt 0,06 zł/1 m 2 rocznie 26, powiększonych o podatek od towarów i usług. (dowód: akta kontroli str. 42, 54, 86-88, 89-91, 95-97, 239) W umowach dzierżawy wskazana była powierzchnia wydzierżawionych gruntów 1,02 ha, a powierzchnia użytkowa wydzierżawionego całego budynku krytej pływalni w wielkościach: 5071,02 m 2 w umowie ze Stowarzyszeniem SIEMACHA (powierzchnia podana w Projekcie wykonawczym z kwietnia 2008 r.), 5042,06 m 2 w umowie z CKiS (powierzchnia podawana w Projekcie budowlanym z grudnia 2007 r., decyzji Starosty Miechowskiego z 12 lutego 2008 r. zatwierdzającej ten projekt i udzielającej pozwolenia na budowę oraz wszystkich zmianach tej decyzji, a także pozwoleniu na użytkowanie obiektu). W związku z powyższym miesięczny czynsz brutto za dzierżawę budynku pływalni pobierany od Stowarzyszenia SIEMACHA wynosił 997,97 zł, a od CKiS 992,28 zł. Czynsz za dzierżawę w 2013 r. gruntu przy krytej pływalni naliczony był dla CKiS za trzy zamiast za cztery miesiące i dopiero w trakcie niniejszej kontroli sporządzono odpowiednią fakturę korygującą, doliczając w niej czynsz za dzierżawę gruntu w grudniu 2013 r. należny w kwocie 62,73 zł, który został zapłacony przez CKiS 24 lipca 2014 r. (dowód: akta kontroli str. 41, 53, 59-85, 92-94, 98-100, 234) Opłaty czynszu regulowane były przez CKiS terminowo, zgodnie z postanowieniami umowy. Stowarzyszenie SIEMACHA uiszczało wszystkie takie opłaty po upływie od 12 dni do 54 dni od wymaganego terminu. Należne odsetki za zwłokę wynosiły łącznie 103,26 zł, przy czym UGiM do czasu kontroli NIK wystosował do Stowarzyszenia dwie noty odsetkowe, wzywające do uregulowania należnych odsetek z II i III kwartału 2013 r. w kwocie 67,18 zł, z czego uregulowano 26,30 zł. W czasie niniejszej kontroli UGiM wystąpił do ww. Stowarzyszenia z wezwaniami o zapłatę odsetek naliczonych od nieterminowych płatności czynszu w I kwartale 2013 r. i wykazanych w nocie odsetkowej za II kwartał 2013 r., w łącznej kwocie 76,95 zł i zostały one uregulowane w dniu 12 sierpnia 2014 r. (dowód: akta kontroli str. 89-91, 95-97, 235, 236) 3.5. Wskaźniki produktu i rezultatu dla pływalni określone były w opracowaniu Miechów - Małopolska Jerozolima z marca 2009 r. Wskaźnikami produktu były powierzchnia nowowybudowanych obiektów infrastruktury rekreacyjnej (5 042,06 m 2 ) oraz liczba wybudowanych obiektów turystycznych i rekreacyjnych (1). Wskaźnikami rezultatu była 25 Organizacjami, które zadania realizowały również w 2013 r. były: MKS Pogoń Miechów, 3 Ochotnicze Straże Pożarne (w Miechowie, Bukowskiej Woli, Falniowie), 2 stowarzyszenia Kół Gospodyń Wiejskich (w Przesławicach i Szczepanowicach), Uniwersytet Trzeciego Wieku Aktywne Życie w Miechowie, Stowarzyszenie Jaksanki w Jaksicach oraz Stowarzyszenie Podaruj życie dzieciom w Miechowie wspólnie ze Stowarzyszeniem Budujmy Radość w Miechowie. Nowymi wykonawcami zadania byli: ZHP Komenda Hufca im. Partyzantów Ziemi Miechowskiej, Miechowskie Stowarzyszenie Silva Rerum, OSP w Nasiechowicach, Stowarzyszenie Koła Gospodyń Wiejskich w Podleśnej Woli. 26 Zarządzenie nr 197/2012 Burmistrza Gminy i Miasta w Miechowie z dnia 9 lipca 2012 r. w sprawie ustalenia stawek czynszu dzierżawnego nieruchomości stanowiących własność, współwłasność lub będących w użytkowaniu wieczystym Gminy Miechów, zmienione zarządzeniem nr 124/2014 Burmistrza Gminy i Miasta w Miechowie z dnia 13 maja 2014 r. 11

liczba osób korzystających z obiektu w ciągu roku, wynosząca od 2011 r. do 2016 r. kolejno: 5 600, 33 200, 38 000, 42 800, 47 600 i 52 400. Takie same wielkości zawarte były we wniosku o dofinansowanie budowy pływalni ze środków FRKF. Działalność pływalni została rozpoczęta w grudniu 2012 r. W UGiM brak było dokumentów, które wskazywałyby na stopień realizacji ww. wskaźników rezultatu operatorzy pływalni nie przekazywali do UGiM na piśmie danych dotyczących liczby osób korzystających z basenów lub innych jego atrakcji, co opisano w pkt. 2.3. niniejszego wystąpienia. Przedstawiciel Stowarzyszenia SIEMACHA na spotkaniu z radnymi w dniu 5 lipca 2013 r. informował m.in., że w tym roku z pływalni korzystało dziennie średnio w lutym 540 osób, w maju 460, a w czerwcu 360 osób. Według danych uzyskanych w trakcie kontroli z CKiS 27, liczba wejść do krytej pływalni w okresie od września do grudnia 2013 r. wynosiła ogółem 50 514 a od stycznia do czerwca 2014 r. 79 949. Liczba wejść do krytej pływalni w przeliczeniu na 1 tys. mieszkańców Gminy wzrosła w tych okresach odpowiednio z 2 572 do 4 083, a średnia liczba osób korzystających w tygodniu z tego obiektu wzrosła z 2 898 do 3 092. Stopień wykorzystania basenów w okresie od września do grudnia 2013 r. i od stycznia do czerwca 2014 r. wyniósł odpowiednio: 32,1% i 34,3% jego maksymalnego potencjału 28. (dowód: akta kontroli str. 240-269, 308-313, 403, 443-473, 554) Z hali sportowej przy Gimnazjum nr 1 w Miechowie, według informacji uzyskanej przez kontrolera NIK od Dyrektora tego obiektu, korzystało od 738 uczniów w 2011 r. do 624 w I półroczu 2014 r. Liczba osób korzystających z tego obiektu tygodniowo (łącznie z uczniami) kształtowała się w miesiącach od października do kwietnia na średnim poziomie 933 w 2011 r., po 960 w 2012 r. i 2013 r. oraz 1123 w I połowie 2014 r. 29 Obiekt poza zajęciami dla uczniów był udostępniany w ciągu całego roku (od ok. godz. 16 w dni powszednie a w soboty i niedziele od ok. 9 przeważnie do godz. 22) zorganizowanym grupom z klubów sportowych, stowarzyszeń lub zakładów pracy oraz indywidualnym osobom na podstawie umów najmu lub użyczenia. Zorganizowano w nim po 12 imprez sportowych w 2011 r. i 2012 r. oraz po 15 w 2013 r. i I połowie 2014 r. Były to rozgrywane na poziomie mistrzostw powiatu zawody: piłki siatkowej chłopców i dziewcząt, tenisa stołowego chłopców i dziewcząt (drużynowego i indywidualnego), badmintona chłopców i dziewcząt (drużynowego i indywidualnego); turnieje ligi jurajskiej w piłce siatkowej chłopców i dziewcząt, a także turnieje o puchar Burmistrza, turnieje piłki nożnej, piłki siatkowej i tenisa stołowego oraz turnieje tańca towarzyskiego. (dowód: akta kontroli str. 432-442) UMiG w badanym okresie organizował corocznie w maju imprezy w ramach Europejskiego Tygodnia Sportu dla Wszystkich, w których uczestniczyło od 2,2 tys. do 3,6 tys. osób 30. Były to między innymi: maraton rowerowy, turniej tenisa stołowego, turniej piłki koszykowej, turniej piłki siatkowej, turnieje piłki nożnej dziewcząt, chłopców i dorosłych osób, sportowy turniej rodzinny, test Coopera. W 2014 r. oprócz ww. imprez zorganizowano m.in. imprezy na krytej pływalni, tj. 7 open maratonów pływackich, w których startowały łącznie 684 osoby, 1 maraton pływacki dla instruktorów i ratowników oraz pokaz różnych technik pływania. (dowód: akta kontroli str. 378-382) Badanie ankietowe przeprowadzone przez NIK wśród 100 osób korzystających z pływalni wykazało m.in., że: istniejącą bazę obiektów sportowych w miejscu zamieszkania ankietowanych (Gminie lub gminach ościennych) 87 osób uznało za wystarczającą, 7 za raczej wystarczającą, a 6 za niewystarczającą lub raczej niewystarczającą, przy czym 4 osoby wskazały, że brak jest ścieżek rowerowych, 27 NIK w lipcu i sierpniu 2014 r. prowadziła w CKiS kontrolę w zakresie wykorzystania obiektów wybudowanych w ramach Wieloletniego Programu Rozwoju Bazy Sportowej w województwie małopolskim. 28 Stopień wykorzystania basenów ustalony według wzoru: ilości wejść w danym okresie / (maksymalna liczba osób mogących korzystać z basenów w ciągu 1 godz. x ilość godzin funkcjonowania pływalni w danym okresie). 29 Dane szacunkowe - w Gimnazjum nie prowadzono ścisłej ewidencji uczestników. 30 Od 26 V do 1 VI 2011 r. 28 imprez, w których uczestniczyło 3 630 osób; od 26 V do 1 VI 2012 r. 24 imprezy, w których uczestniczyło 3 566 osób; od 26 V do 1 VI 2013 r. 18 imprez (odwołano 3 imprezy, w tym 2 z powodu złej pogody), w których uczestniczyły 2 183 osoby; w dniach 17-23 V 2014 r. 58 imprez, w których uczestniczyły 3 003 osoby. 12

działania Gminy w zakresie zapewnienia warunków do aktywności fizycznej mieszkańców 97 osób oceniło jako bardzo dobre lub zadowalające, a 3 ankietowanych nie miało zdania na ten temat, działaniami, które mogłyby wpłynąć na poprawę aktywności fizycznej społeczeństwa zdaniem 10 ankietowanych byłoby na przykład: organizowanie większej liczby turniejów/konkursów sportowych dla dzieci i młodzieży z atrakcyjnymi nagrodami, zwiększenie liczby godzin wychowania fizycznego w szkołach, promowanie aktywnego stylu życia, darmowy dostęp do obiektów sportowych. (dowód: akta kontroli str. 555-558) Ustalone nieprawidłowości Ocena cząstkowa W działalności kontrolowanej jednostki w przedstawionym wyżej zakresie nie stwierdzono nieprawidłowości. Najwyższa Izba Kontroli ocenia pozytywnie bieżącą działalność Gminy mającą na celu należyte i efektywne gospodarowanie pływalnią. Pomimo iż po przejęciu zadań operatora obiektu przez CKiS od Stowarzyszenia SIEMACHA zaangażowanie finansowe Gminy w działalność krytej pływalni wzrosło, to zdaniem NIK korzyści społeczne wynikające z tych działań są znaczne. Wskaźniki rezultatu dla pływalni istotnie przekraczały założone m.in. we wniosku o dofinansowanie budowy tego obiektu ze środków FRKF. IV. Wnioski Wnioski pokontrolne Przedstawiając powyższe oceny i uwagi wynikające z ustaleń kontroli, Najwyższa Izba Kontroli, na podstawie art. 53 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwyższej Izbie Kontroli 31, wnosi o rozważenie możliwości cyklicznego, udokumentowanego pozyskiwania pełnych danych o stanie wykorzystania krytej pływalni. V. Pozostałe informacje i pouczenia Prawo zgłoszenia zastrzeżeń Obowiązek poinformowania NIK o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosków Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone w dwóch egzemplarzach; jeden dla kierownika jednostki kontrolowanej, drugi do akt kontroli. Zgodnie z art. 54 ustawy o NIK kierownikowi jednostki kontrolowanej przysługuje prawo zgłoszenia na piśmie umotywowanych zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego, w terminie 21 dni od dnia jego przekazania. Zastrzeżenia zgłasza się do dyrektora Delegatury NIK w Krakowie. Zgodnie z art. 62 ustawy o NIK proszę o poinformowanie Najwyższej Izby Kontroli Delegatury w Krakowie, w terminie 21 dni od otrzymania wystąpienia pokontrolnego, o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosku pokontrolnego oraz o podjętych działaniach lub przyczynach niepodjęcia tych działań. W przypadku wniesienia zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego, termin przedstawienia informacji liczy się od dnia otrzymania uchwały o oddaleniu zastrzeżeń w całości lub zmienionego wystąpienia pokontrolnego. Kraków, dnia września 2014 r. Kontroler: Aleksandra Trojak główny specjalista kontroli państwowej... 31 Dz. U. z 2012 r., poz.82, ze zm. 13