Skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej W.KRUK w tys. zł w tys. EUR Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej W.KRUK IV kwartały 27 IV kwartały 26 IV kwartały 27 IV kwartały 26 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej -525 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto 742 67 Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy Zobowiązania długoterminowe 796 222 Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Liczba akcji 167 3 131 596 44 297 33 751 23 953 15 22 6 342 3 899 23 822 13 923 6 37 3 571 18 93 11 28 5 5 2 893-1 982 13 98 3 567-9 659-4 71-2 557-1 26 14 442-6 839 3 824-2 81 2 368 128 974 94 582 36 6 24 687 58 683 39 687 16 383 1 359 9 43 2 461 57 887 3 257 16 161 7 898 7 291 54 895 19 623 14 328 5 152 4 817 18 455 8 18 455 8 18 455 8 18 455 8 Zysk (starta) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 1,2,61,27,16 Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 3,81 2,97 1,6,78 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniony zysk (starta) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) IV kwartały 27 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT IV kwartał 27 IV kwartał 26 IV kwartały 26 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Koszt sprzedanych produktów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk ( strata) na sprzedaży Pozostałe przychody 56 649 22 933 33 716 16 513 5 81 11 393 39 167 3 74 591 92 79 54 83 14 94 24 532 1 18 48 78 21 617 27 163 13 646 4 132 9 385 48 131 596 62 316 69 28 42 58 1 841 15 859 963 Pozostałe koszty 331 1 597 976 1 62 Przychody finansowe 11 452 712 23 953 1 635 8 817-78 15 22 554 Koszty finansowe 568 1 766 519 1 833 Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 11 596 23 822 8 22 13 923 7 Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk ( strata) mniejszości 11 596 2 488 23 822 4 919 8 22 1 639 13 916 2 636 9 18 18 93 6 581 11 28 (zanualizowany) 9 18 18 93 6 581 11 28 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję 18 455 8,49 18 455 8 1,2 18 455 8,36 18 455 8,61 Rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję SKONSOLIDOWANY BILANS -AKTYWA 31.12.27 3.9.27 31.12.26 3.9.26 Aktywa trwałe ( długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne 1 25 1 34 616 426 Wartość firmy z konsolidacji 83 83 83 83 Aktywa finansowe 8 8 8 8 Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 852 587 879 527 Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe 588 735 265 318 Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług 95 399 8 693 947 89 987 81 329 1 396 66 968 55 642 1 21 65 92 59 38 947 Pozostałe krótkoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe Aktywa finansowe krótkoterminowe 2 256 1 2 888 4 1 239 161 1 956 287 Należności z tyt. podatku dochodowego 128 24 38 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA RAZEM 33 575 3 497 27 614 24 765 31 19 28 5 25 763 23 43 11 493 4 26 8 692 3 636 128 974 12 484 94 582 9 667
SKONSOLIDOWANY BILANS -PASYWA 31.12.27 3.9.27 31.12.26 3.9.26 I. Kapitał własny 1. Kapitał własny jednostki dominującej Pozostałe kapitały Zysk (strata) z lat ubiegłych 2 475 2 475 2 296 541 2. Kapitał mniejszości, w tym: 18 93 9 795 11 28 4 699 wynik mniejszości II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania długoterminowe 796 845 9 43 9 337 Rezerwy 389 51 51 455 Rezerwy z tyt. odroczonego podatku dochodowego 133 154 144 121 Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 8 659 8 659 Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe 274 181 117 12 III. Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 7 291 61 183 54 895 46 559 7 291 61 183 54 895 46 559 3 457 3 457 22 863 22 863 57 887 58 456 3 257 34 771 38 127 4 855 13 915 17 795 Zobowiązania z tyt. dostaw i usług 9 339 14 792 6 89 11 65 Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe 8 318 2 429 8 525 5 139 Zobowiązania z tyt. podatku dochodowego 2 13 38 1 728 187 PASYWA RAZEM 128 974 12 484 94 582 9 667 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) 7 291 61 183 54 895 46 559 18 455 8 18 455 8 18 455 8 18 455 8 Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 3,81 3,32 2,97 2,52 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Pozycje pozabilansowe 31.12.27 3.9.27 31.12.26 3.9.26 Zobowiązania warunkowe 3 33 3 214 2 543 2 188 Na rzecz jednostek powiąznych - poręczenia i gwarancje Na rzecz pozostałych jednostek - poręczenia i gwarancje Pozycje pozabilansowe razem 3 33 3 214 2 543 2 188 3 33 3 214 2 543 2 188 3 33 3 214 2 543 2 188 Korekty razem SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH IV kwartały 27 IV kwartał 27 IV kwartał 26 Zyski ( strata) mniejszości Amortyzacja 1 74 4 3 854 3 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -238-574 -14-438 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 576 1 584 377 1 432 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 29 187 161 171 Zmiana stanu rezerw -142-132 78 72 Zmiana stanu zapasów 636-25 51 3 395-5 656 Zmiana stanu należności i rozliczeń miedzyokr 1 91-1 89 232 891 Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń miedzyokr. 3 323 4 77 1 58 5 81 Zapłacony podatek dochodowy -1 5-4 547-415 -2 121 Inne korekty 3-4 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu IV kwartały 26 9 18 18 93 6 581 11 28 5 299-2 885 6 179 2 628 14 47-1 982 12 76 13 98-4 31-9 659-1 744-4 71-3 89 14 442-5 96-6 839 7 287 2 81 5 56 2 368 7 287 2 81 5 56 2 368 4 26 8 692 3 636 6 324 11 493 11 493 8 692 8 692
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych IV kwartały 27 IV kwartał 27 IV kwartał 26 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do 57 52 54 977 43 336 43 544 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 18 315 141 a) zwiększenia (z tytułu) 141 - emisja serii E 141 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 29 488 7 594 19 594 2 3 a) zwiększenia (z tytułu) 7 594 2 3 - z podziału zysku (ustawowo) - z nadwyżki nad wartością nominalną serii E 7 594 2 293 7 - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 29 488 29 488 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 147 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -147 a) zwiększenia (z tytułu) 147 - rejestracja serii E 147 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad rachunkowości b) korekty błędów podstawowych IV kwartały 26 57 52 54 977 43 336 43 544 2 475 13 576 3 371 4 51 5 52 16 781 3 52 7 755 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do 5 681 16 781 3 748 7 755 a) zwiększenia (z tytułu) - wycena rynkowa nieruchomosci z połączenia z Rytosztuką 11 1 4 7 - przekaz na kapitał zapasowy - przekaz na pokrycie straty z lat ubiegłych WK 7 595 2 293 37 - dywidenda, jako zobowiązanie wobec akcjonariuszy 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 5 681 3 26 3 55 5 681 3 26 5 52 3 245 1 677 5 52 3 245 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 3 26 3 26 3 26 3 245 a) zwiększenia (z tytułu) 39 - pokrycie z zysku straty z lat ubiegłych 39 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto 1.1 Kapitał mniejszości na początek okresu 3 26 2 475 3 26 2 475 3 26 2 296 11 28 11 28 3 26 2 296 11 28 11 28 9 a) zwi ekszenia b) zmniejszenia 9 1.2 Kapitał mniejszości na koniec okresu II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 7 256 7 256 54 895 54 895 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 7 256 7 256 51 541 51 541
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Skrócone sprawozdanie finansowe W.KRUK S.A. w tys. zł Zobowiązania długoterminowe 453 126 Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Liczba akcji Wybrane dane finansowe W.KRUK S.A. IV kwartały 27 IV kwartały 26 IV kwartały 27 w tys. EUR IV kwartały 26 123 188 93 547 32 617 23 992 18 813 1 92 4 981 2 588 18 95 9 739 5 17 2 498 15 228 7 849 4 32 2 13 Przepływy pienieżne z działalności operacyjnej -9 156 7 998-2 424 2 51 Przepływy pienieżne z działalności inwestycyjnej -3 269-2 1-866 -539 Przepływy pienieżne z działalności finansowej 14 858-4 285 3 934-1 99 Przepływy pieniężne netto 2 433 1 613 644 414 Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy 113 518 48 689 83 339 3 231 31 691 13 593 21 753 7 891 9 9 2 373 48 236 21 141 13 466 5 518 64 829 53 18 18 99 13 862 18 315 5 152 4 78 18 455 8 18 455 8 18 455 8 18 455 8 Zysk (starta) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur),83,43,22,11 Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 3,51 2,88,98,75 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT W.KRUK S.A IV kwartał 27 IV kwartały 27 IV kwartały 26 IV kwartał 26 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - od jednostek powiązanych 44 855 267 123 188 388 38 345 44 93 547 436 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów - od jednostek powiązanych 18 463 14 54 348 154 17 414 5 43 28 287 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty zarządu Zysk na sprzedaży 26 392 68 84 2 931 5 267 12 9 38 385 9 96 3 266 5 165 12 449 3 852 9 75 9 137 18 6 7 119 1 251 Pozostałe przychody 1 74 1 451 133 454 Pozostałe koszty 149 644 297 613 Przychody finansowe 1 62 682 18 813 1 514 6 955 1 92 686 Koszty finansowe 51 1 377 411 1 39 Podatek dochodowy 1 234 2 2 8 232 18 95 3 722 15 228 6 544 1 345 5 199 9 739 1 89 7 849 (zanualizowany) 8 232 15 228 5 199 7 849 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję w zł 18 455 8,45 18 455 8,83 18 455 8,28 18 455 8,43 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) BILANS W.KRUK S.A. - AKTYWA 31.12.27 3.9.27 31.12.26 3.9.26 Aktywa trwałe ( długoterminowe) 1. Rzeczowe aktywa trwałe 2. Wartości niematerialne 918 3. Aktywa finansowe - w tym w jednostkach powiązanych 4. Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 464 188 56 22 5. Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe 533 677 26 257 Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. Należności z tytułu dostaw i usług - w tym w jednostkach powiązanych 4 73 1 13 168 3. Pozostałe krótkoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe 1 499 2 349 896 1 448 4. Aktywa finansow krótkoterminowe 3 161 287 - w tym w jednostkach powiązanych 5. Należności z tyt. podatku dochodowego 24 38 6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA RAZEM 32 651 33 1 31 416 28 372 25 817 26 296 24 98 22 393 1 235 1 247 1 68 4 62 4 62 4 62 4 62 4 594 4 594 4 594 4 594 8 867 69 911 51 923 49 62 63 831 64 312 42 189 44 85 5 611 1 274 1 16 1 29 9 926 1 946 7 493 1 95 113 518 12 921 83 339 77 974
BILANS W.KRUK S.A. - PASYWA 31.12.27 3.9.27 31.12.26 3.9.26 Kapitał własny Pozostałe kapitały Zysk (strata) z lat ubiegłych Zobowiązania długoterminowe 64 829 27 417 3 728 15 228 453 56 597 27 417 3 728 6 996 435 53 18 22 863 3 94 7 849 9 9 46 155 22 863 2 186 2 65 9 33 Rezerwy 324 287 287 253 Rezerwy z tyt. odroczonego podatku dochodowego 129 148 144 121 Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 8 659 8 659 Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 48 236 45 889 21 141 22 786 32 227 34 78 8 15 11 645 Zobowiązania z tyt. dostaw i usług 6 337 9 695 3 825 7 187 - wobec jednostek powiązanych Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 7 618 2 54 1 248 166 7 658 1 643 3 954 PASYWA RAZEM 113 518 12 921 83 339 77 974 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) 64 829 56 597 53 18 46 155 18 455 8 18 455 8 18 455 8 18 455 8 Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 3,51 3,7 2,88 2,5 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Pozycje pozabilansowe W.KRUK S.A. 31.12.27 3.9.27 31.12.26 3.9.26 Zobowiązania warunkowe 2 464 5 515 4 927 4 689 Na rzecz jednostek powiąznych 3 3 3 - poręczenia, hipoteki Na rzecz pozostałych jednostek - poręczenia i gwarancje Pozycje pozabilansowe razem 3 3 3 2 464 2 515 1 927 1 689 2 464 2 515 1 927 1 689 2 464 5 515 4 927 4 689 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH W.KRUK S.A. IV kwartały 27 IV kwartał 27 IV kwartał 26 Korekty razem 8 232 2 51 15 228-24 384 5 199 7 496 7 849 149 Amortyzacja 876 3 291 78 2 594 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -238-574 -11-534 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 482 1 26 285 1 13 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -848-856 92 13 Zmiana stanu rezerw 18 21 58 15 Zmiana stanu zapasów 48-21 642 2 66-5 492 Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych -3 618-5 26 128 34 Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń miedzyokresowych biernych 5 31 2 583 3 698 3 875 Zapłacony / zwrócony podatek dochodowy -411-3 27-23 -1 516 Inne korekty -339 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej 1 283 495-9 156 12 695 7 998 Przepływy pieniężne z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu IV kwartały 26-3 269-1 521-2 1-2 798 14 858-5 631-4 285 7 98 2 433 5 543 1 613 7 98 2 433 5 543 1 613 1 946 7 493 1 95 5 88 9 926 9 926 7 493 7 493
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM W.KRUK S.A. IV kwartały 27 IV kwartał 27 IV kwartał 26 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do 53 18 53 18 53 18 53 18 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 18 315 141 a) zwiększenia (z tytułu) 141 - rejestracja serii E 141 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 26 448 4 554 19 594 2 3 a) zwiększenia (z tytułu) 4 554 2 3 - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku ( ponad nominalną wartość) 4 554 2 293 7 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 26 448 26 448 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - koszty emisji serii E kompensata MSR - koszty emisji serii E bieżące 147 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu -147 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 147 a) zwiększenia (z tytułu) 147 - rejestracja serii E 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - pokrycie z zysku 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) IV kwartały 26 3 728 11 789 2 186 6 157 3 728 11 789 2 186 6 195 3 728 11 789 2 186 6 195 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do a) zwiększenia (z tytułu) 8 61 4 9 - wycena rynkowa nieruchomości z połączenia z Rytosztuką 4 554 2 293 38 -przekazanie zysku na kapitał zapasowy - pokrycie straty z lat ubiegłych - podział zysku - zobowiązanie do dywidendy 3 728 3 57 3 728 3 94 1 678 3 94 38 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 38 b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 38 a) zwiększenia (z tytułu) 38 3 728 3 728 3 94 3 94 15 228 15 228 7 849 7 849 15 228 15 228 7 849 7 849 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 64 829 64 829 53 18 53 18 64 829 64 829 49 754 49 754 64 829 64 829 53 18 53 18 64 829 64 829 49 754 49 754