UCHWAŁA NR IX/49/15 RADY GMINY URZĘDÓW z dnia 2 czerwca 2015 r. w sprawie zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Urzędowie za 2014 rok Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 594 z późn. zm.) i art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 330 z późn. zm.) oraz art. 121 ust. 1 i ust. 4 pkt 3 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 217 z późn. zm.) - uchwala się, co następuje: 1. Zatwierdza się roczne sprawozdanie finansowe Samodzielnego Publicznego Zakładu opieki Zdrowotnej w Urzędowie za 2014 rok, stanowiące załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Urzędów. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3. Przewodniczący Rady Gminy Urzędów Marek Przywara Id: EA897E14-84D4-4A19-9F6D-BAB86FF6E25A. Uchwalony Strona 1
Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr IX/49/15 Rady Gminy Urzędów z dnia 2 czerwca 2015 r. SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO PRZEZ SP ZOZ URZĘDÓW ZA OKRES I-XII 2014 r. LP PRZYCHODY RODZAJ PRZYCHODÓW PLAN 2014 WYKONANIE na dzień 31-12-2014 % Wykonania 1 Kontrakt poz 1 380 000,00 1 365 457,93 99 2 Kontrakt stomatologiczny 286 650,00 271 754,70 95 3 Kontrakt ginekologiczny 40 052,00 39 596,00 99 4 Kontrakt rehabilitacyjny 2 824,00 1 428 50,5 5 Inne wpływy: ( w tym) Badania okresowe Odpłatne leczenie stm 5 000,00 300,00 4 700,00 1 830,00-1 830,00 6 Odsetki bankowe 35,00 46,36 132 7 Pozostałe 5 000,00 4865,62 97 OGÓŁEM 1 719 561,00 1 684 978,61 98 WYDATKI LP RODZAJ WYDATKÓW PLAN 2014 WYKONANIE na dzień 31-12-2014 1 Wynagrodzenia pracowników z pochodnymi 2 Materiały medyczne w tym: Leki Sprzęt jednorazowego użytku Materiały stomatologiczne 37 39 % Wykonania 1 200 000,00 1 123 941,76 94 34 500,00 6 500,00 11 000,00 17 000,00 34 649,11 8 777,62 13 195,55 12 675,94 100 135 119 75 3 Badania diagnostyczne 115 000,00 137 214,50 119 4 Media: 65 500,00 55 479,88 85 Gaz 45 500,00 40 357,92 87 Energia elektryczna 5 Usługi w tym Telekom. Poczta 20 000,00 31 300,00 16 000,00 9 800,00 15 121,96 49 218,22 17 931,46 7 885,15 76 157 112 80 Id: EA897E14-84D4-4A19-9F6D-BAB86FF6E25A. Uchwalony Strona 2
Bank Pozostałe 5 500,00 17 236,80 313 6 Materiały : Techniczne, budowlane Administracyjne, biurowe 7 Usługi obce: Naprawy 29 500,00 20 000,00 9 500,00 25 000,00 13 000,00 22 680,90 1 327,73 21 353,17 17 097,17 7 486,7 77 7 224 Utylizacja, wywóz śmieci 12 000,00 9 610,47 8 Paliwo do ambulansu 11 500,00 8 189,76 71 9 Szkolenia i delegacje 5 500,00 2 612,94 23 10 ZFŚSocj. 25 000,00 24 110,21 96 11 Umowy zlecenia 28 500,00 31 340,00 110 12 Usługi med. obce Protetyka Rehabilitacja 29 560,00 25 000,00 4 560,00 35 160,00 32 880,00 2 280,00 68 58 80 119 131 50 13 Lekarz med. - poz 59 000,00 65 850,00 111 14 Amortyzacja 45 600,00 33 882,62 75 15 Podatki opłaty lokalne 5 200,00 5 451,00 105 16 Pozostałe koszty 12 967,50 17 Wynik finansowy + 8 901,00 25 133,04 Ogółem 1 719 561,00 1 684 978,61 Informacja uzupełniająca 1. stan środków finansowych na 31-12-2014 - kasa 1 731,90 zł - bank 498 964,32 zł - ZFŚS 6 520,81 zł 2. Należności od NFZ na 31-12-2014 wynoszą 139 527,25 zł i dotyczą zapłaty za wystawione rachunki za m-c grudzień 2014 - POZ 111 654,15 zł - STM 24 519,60 zł - AOS 3 352,50 zł 3. Zobowiązania (nie wymagalne) na 31-12-2014 wynoszą 142 556,51 zł; z tego: - wynagrodzenia netto za 12/2014 67 593,27 zł - ZUS 36 583,56 zł - Urząd Skarbowy 9 527 zł - potrącenia z wynagrodzeń 1 118,70 zł - zapłaty za rachunki kontrahentów 20 700,52 zł Na dzień 31-12-2014 nie posiadamy należności i zobowiązań wymagalnych. CZĘŚĆ OPISOWA REALIZACJI PLANU FINANSOWEGO Przychody : Id: EA897E14-84D4-4A19-9F6D-BAB86FF6E25A. Uchwalony Strona 3
1) spadek liczby pacjentów spowodowany m.in.: wypisami ze względu na zmianę miejsca zamieszkania, studenci, osoby posiadające kartę EKUZ, osoby zmarłe, wypisy do innych poz. Zmniejszenie liczby pacjentów jest trwałą tendencją demograficzną. 2) kontrakt wykonano w 100 %, lecz w I półroczu 2014 r. zmniejszono kontrakt w zakresie stomatologii dla dzieci i młodzieży 3) wykonano 4) nie otrzymano kontraktu na II półrocze 2014 i lata następne 5) spadek liczby pacjentów decydujących się na leczenie odpłatne, co może wynikać ze zubożenia pacjentów jak również z poprawy stanu uzębienia w społeczeństwie Wydatki: 1) zmniejszyła się liczba pracowników (J. Grasza, D.Dzikowska) 2) Wzrost w pozycji leki i sprzęt jednorazowy wynika ze wzrostu cen 3) wzrost cen na usługi. Przeprowadzono renegocjacje umów z podwykonawcami ( m.in. Duda I). Rozporządzenia MZ obligują nas do przeznaczenia około 10% kontraktu na diagnostykę. 4) oszczędności wynikają z lekkiego przebiegu okresu zimowego. 5) konieczność utrzymania połączeń internetowych z Ośrodkami Zdrowia w Moniakach i Popkowicach zwiększyła koszty usług telekomunikacyjnych. pozostałe koszty wzrosły przede wszystkim ze względu na przedłużenie licencji programów komputerowych oraz badania okresowe pracowników. 6) w planie błędnie wpisano kwoty, i tak winno być: techniczne, budowlane 9 500,00 zł; administracyjne, biurowe 20 000,00 11) Przekroczenie jest wynikiem konieczności zabezpieczenia świadczeń lekarza poz jako zastępstw za lek. med.. J Grasza 12) zwiększenie liczby wykonanych protez ( konieczna ze względu na mniejsze wykonanie świadczeń w zakresie stomatologii zachowawczej) 13) zwiększenie stawki godzinowej kontraktu w trakcie roku obrachunkowego 15) podatek od nieruchomości + opłaty sądowe rejestracyjne 16) wynagrodzenie zaległe oraz ekwiwalent za urlop wypoczynkowy zmarłego pracownika Dorota Dzikowska Id: EA897E14-84D4-4A19-9F6D-BAB86FF6E25A. Uchwalony Strona 4
Uzasadnienie Na podstawie art. 53 ust. 1 ustawy o rachunkowości (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.) roczne sprawozdanie finansowe jednostki podlega zatwierdzeniu przez organ zatwierdzający nie później niż 6 miesięcy od dnia bilansowego. W art. 3 ust. 1 pkt 7 zdefiniowano organ zatwierdzają jako organ, który zgodnie z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa, statutem, jest uprawniony do zatwierdzania sprawozdania finansowego jednostki. W odniesieniu do SPZOZ w Urzędowie uprawnienie takie ma zgodnie z art. 121 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (tekst jedn. z 2013 r., poz. 217 z późn. zm.) organ stanowiący tj. Rada Gminy. Kierownik SP ZOZ Urzędów przedłożył w 2015 r. do Urzędu Gminy Urzędów roczne Sprawozdanie finansowe za 2014 r. które zostało pozytywnie zaopiniowane na posiedzeniu Rady Społecznej SPZOZ w Urzędowie dnia 02 marca 2015 r. - uchwała Nr 1/2015 Rady Społecznej SP ZOZ. Wobec powyższego podjęcie w/w uchwały jest uzasadnione. Id: EA897E14-84D4-4A19-9F6D-BAB86FF6E25A. Uchwalony Strona 1