RS -2008 GPW Strona 1 SKONSOLIDOWANY BILANS Nota 2008 rok bieżący 2007 rok poprzedni A k t y w a I. Aktywa trwałe 190 877 251 418 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 458 133 - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 8 389 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 188 343 232 265 4. Należności długoterminowe 4, 9 0 2 802 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 2 802 5. Inwestycje długoterminowe 5 84 939 5.1. Nieruchomości 775 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 84 164 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 84 99 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 84 99 - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nie objętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach 65 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 1 992 6 890 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 926 6 417 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 66 473 II. Aktywa obrotowe 141 053 178 354 1. Zapasy 7 76 165 87 444 2. Należności krótkoterminowe 8, 9 61 946 66 005 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 61 946 66 005 3. Inwestycje krótkoterminowe 10 1 757 2 757 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 757 2 757 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 757 2 757 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 1 185 1 228 5. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 20 920 A k t y w a r a z e m 331 930 429 772 Komisja Nadzoru Finansowego 1
RS -2008 GPW Strona 2 P a s y w a I. Kapitał własny spółki dominującej -6 653 163 078 1. Kapitał zakładowy 13 18 960 12 640 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 14 4. Kapitał zapasowy 15 102 151 93 515 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 16 15 864 73 324 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 17 7. Różnice kursowe z przeliczenia jedn. podporządkowanych -64-90 a) dodatnie różnice kursowe 12 b) ujemne różnice kursowe -64-102 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych -3 796-21 290 9. Zysk (strata) netto -139 768 4 979 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 18 II. Kapitał własny mniejszości 19 1. Zysk/strata/ netto mniejszości 2. Pozostałe kapitały mniejszości Kapitał własny razem -6 653 163 078 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 338 583 266 694 1. Rezerwy na zobowiązania 21 12 630 17 779 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 201 10 753 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 5 259 6 084 a) długoterminowa 1 644 4 283 b) krótkoterminowa 3 615 1 801 1.3. Pozostałe rezerwy 6 170 942 a) długoterminowe 1 088 b) krótkoterminowe 5 082 942 2. Zobowiązania długoterminowe 22 34 531 141 762 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 34 531 141 762 3. Zobowiązania krótkoterminowe 23 291 407 107 103 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 291 407 107 103 4. Rozliczenia międzyokresowe 24 15 50 4.1. Ujemna wartośc firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 15 50 a) długoterminowe 21 b) krótkoterminowe 15 29 P a s y w a r a z e m 331 930 429 772 Komisja Nadzoru Finansowego 2
RS -2008 GPW Strona 3 Wartość księgowa -6 653 163 078 Liczba akcji 37 9200 25 2800 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25-0,18 6,45 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych POZYCJE POZABILANSOWE Nota 2008 rok bieżący 2007 rok poprzedni 1. Należności warunkowe 26 20 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 200 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 200 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 26 27 758 55 751 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 25 191 55 751 - udzielonych gwarancji i poręczeń 25 191 55 751 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2 567 - udzielonych gwarancji i poręczeń 2 567 3.Inne (z tytułu) - środki trwałe pozabilansowe. 19 151 13 496 - wartość śr. trw. wg umów najmu, dzierżawy 16 119 13 496 - wartość śr. trw. wg umów leasingu 236 - wieczyste użytkowanie gruntów 2 796 Pozycje pozabilansowe, razem 66 909 69 247 Komisja Nadzoru Finansowego 3
RS -2008 GPW Strona 4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota 2008 rok bieżący 2007 rok poprzedni I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 300 642 381 074 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 27 289 173 365 138 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 28 11 469 15 936 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 253 155 298 354 - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 29 243 626 285 790 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 9 529 12 564 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 47 487 82 720 IV. Koszty sprzedaży 29 13 046 17 365 V. Koszty ogólnego zarządu 29 48 339 51 074 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -13 898 14 281 VII. Pozostałe przychody operacyjne 18 220 5 377 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 139 2 092 2. Dotacje 7 31 3. Inne przychody operacyjne 30 14 074 3 254 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 80 563 4 367 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 41 531 185 3. Inne koszty operacyjne 31 39 032 4 182 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) -76 241 15 291 X. Przychody finansowe 32 2 221 5 138 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 329 697 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 29 5. Inne 1 863 4 441 XI. Koszty finansowe 33 66 092 13 503 1. Odsetki, w tym: 13 873 11 891 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 600 3. Aktualizacja wartości inwestycji 114 7 4. Inne 51 505 1 605 XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 34 XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X- XI+/-XII) -140 112 6 926 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 35 2. Straty nadzwyczajne 36 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jedn.podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) -140 112 6 926 Komisja Nadzoru Finansowego 4
RS -2008 GPW Strona 5 XVIII. Podatek dochodowy 37-357 1 949 a) część bieżąca 302 1 850 b) część odroczona -659 99 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 38 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -13 2 XXI. (Zyski) straty mniejszości XXII. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego/ wielkość ujemna/ XXIII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/- XXI+/-XXII) 39-139 768 4 979 Zysk (strata) netto (zanualizowany) -139 768 4 979 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 37 9200 25 2800 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40-3,69 0,20 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR Komisja Nadzoru Finansowego 5
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE RS -2008 GPW Strona 6 2008 rok bieżący 2007 rok poprzedni I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 162 935 157 882 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 161 909 157 882 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 12 640 12 640 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 6 32 6 32 - emisji akcji (wydania udziałów) 6 320 - wniesienie aportu - przeniesienie z kapitału zapasowego - umorzenia akcji (udziałów) - obniżenie wartości udziałów 1.2 Kapitał zakładowy na koniec okresu 18 960 12 640 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy - zadeklarowane wpłaty na kapitał zakładowy - wniesione wpłaty na kapitał zakładowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych - nabycie akcji własnych do umorzenia -umorzenie akcji własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego - emisja akcji powyżej wartości nominalnej - podział zysku (ustawowo) - podział zysku (ponad wymaganą ustawowo min. wartość) - przenies. kap.z aktualiz.wyceny dot.sprzed.i likw.śr. trw. 93 516 88 994 8 635 4 522 9 925 4 522 415 741 7 474 457 - dopłata do kapitału zapasowego b) zmniejszenie (z tytułu) 2 036 1 29 - pokrycie straty 13 -umorzenie akcji(udziałów) własnych -zwrot dopłaty do kapitału zapasowego - przekazanie na zwiększenie kapitału zakładowego - przenies. kap.z aktualiz.wyceny dot.sprzed.i likw.śr. trw. 1 277 3 324 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - nadw.wart.rynk.obejm.udziałów nad wart.księg.wnosz.aportu - zmiany zasad rachunkowości, wprowadzenie MSR - przenies. kap. z aktualiz. wyc.dot. sprzed.i likw. śr.trw. - zmniejszenie z tyt.wyksięgowania rezerwy z tyt.odroczonego z lat poprzednich 102 151 93 516 73 322 73 996-57 459-674 6 358 851 577 827 5 781 Komisja Nadzoru Finansowego 6
RS -2008 GPW Strona 7 - zmiana udziału kapitału mniejszości 24 63 817 1 525 -przenies. kap. z aktualiz. wyc.dot. sprzed.i likw. śr.trw. 1 528 1 525 - aktualizacja wartości majątku 50 572 zmniejszenia 11 717 - zmiana udziału kapitału mniejszości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 15 863 73 322 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządk. 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - podział zysku z lat ubiegłych - zmiany zasad rachunkowości, wprowadzenie MSR -zasilenie kapitału zapasowego -64-90 -17 426-17 605 3 863 5 292 3 863 5 292 1 665 0 1 665 - dywidenda 6 892 - zmiany zasad rachunkowości, wprowadzenie 6 892 5 292 4 757 MSR 471 - pokrycie straty z lat ubiegłych - różnice kursowe z wyceny dywidendy 64 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -1 364 0 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -21 290 22 897 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości MSR b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia - zmiany zasad rachunkowości, wprowadzenie MSR 21 289 22 897 1 665 0 - zmiana udziału kapitału mniejszości - pokrycie straty przez umorzenie udziałów w spółce 1 665 20 523 1 608 zależ. - pokrycie straty z kapitału zapasowego 1 087 - z podziału zysku z lat ubiegłych 1 608 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 19 436 2 431 21 289 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -3 795-21 289 9. Wynik netto -139 768 4 979 a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) -139 768 4 979-6 653 163 078 Komisja Nadzoru Finansowego 7
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw 8. Zmiana stanu zapasów 9. Zmiana stanu należności 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 12. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne RS -2008 GPW Strona 8 2008 rok bieżący 0 2007 rok poprzedni -139 768 4 979 168 024 25 767 13-2 21 846 21 404 49 869-8 515 11 839 11 367 1 556 1 851-11 404-328 13 128 4 372 5 981-1 641 73 279-1 827 2 210-372 -293-542 28 256 30 746 7 762 7 360 4 818 2 601 1 344 3 333 1 344 3 333 13 95 1 331 3 238 1 600 1 426 51 697 25 910 12 158 25 910 39 539 Komisja Nadzoru Finansowego 8
RS -2008 GPW Strona 9 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wpłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I- II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania -43 935-18 550 35 385 51 944 35 385 51 875 69 20 705 65 210 4 977 52 195 1 920 1 061 13 113 11 498 695 456 14 680-13 266-1 000-1 070-1 000-1 070-18 15 2 757 3 827 1 757 2 757 Komisja Nadzoru Finansowego 9