Komisja Nadzoru Finansowego Pl. Powstańców Warszawy 1 00-950 Warszawa Warszawa, 26 czerwca 2007 roku Giełda Papierów Wartościowych S.A. ul. Książęca 4 00-498 Warszawa Polska Agencja Prasowa S.A. ul. Bracka 6/8 00-502 Warszawa RAPORT BIEŻĄCY NUMER 55 /2007 Ocena sytuacji Grupy Kapitałowej Funduszu przez Rade Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego Dobrych praktyk w spółkach giełdowych Zarząd BBI Capital Narodowego Funduszu Inwestycyjnego S.A. ( Fundusz ) przekazuje do publicznej wiadomości ocenę sytuacji Grupy Kapitałowej Funduszu przez Radę Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego z Dobrych praktyk w spółkach giełdowych. Podstawa prawna: Regulamin urzędowego rynku giełdowego - inne Dawid Sukacz Prezes Zarządu Piotr Karmelita Członek Zarządu
Ocena sytuacji Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA przez Radę Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego z "Dobrych praktyk w spółkach giełdowych". Sprawozdanie Rady Nadzorczej BBI Capital NFI SA z w y n i k ó w o c e n y s k o n s o l i d o w a n e g o s p r a w o z d a n i a f i n a n s o w e g o B B I C a p i t a l N F I S A za rok obrotowy 2006, s p r a w o z d a n i a Z a r z ą d u z działalności Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA w 2006 r. Na podstawie Art. 382 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art. 24.2 lit. a, b, c, d Statutu BBI Capital NFI SA - Rada Nadzorcza dokonała analizy sporządzonego przez Zarząd i zbadanego przez biegłego rewidenta skonsolidowanego sprawozdania finansowego BBI Capital NFI SA za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. składającego się z: a wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego BBI Capital NFI SA za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku. b skonsolidowanego bilansu BBI Capital NFI SA sporządzonego na dzień 31 grudnia 2006 roku; c skonsolidowanego rachunku zysków i strat BBI Capital NFI SA. za okres od 1 stycznia 2006 roku do 31 grudnia 2006 roku; d skonsolidowanego rachunku z przepływów pieniężnych BBI Capital NFI SA. za okres od 1 stycznia 2006 roku do 31 grudnia 2006 roku; e zestawienia zmian w skonsolidowanych kapitałach własnych za rok obrotowy 2006; f zestawienia portfela inwestycyjnego na dzień 31 grudnia 2006 roku; g dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego BBI Capital NFI SA. Rada Nadzorcza Funduszu zapoznała się ponadto z raportem i opinią firmy PKF CONSULT Sp. z o.o. podpisanego przez biegłego rewidenta Panią Beatę Szymańską, która potwierdziła, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA. we wszystkich istotnych aspektach: 1
a) zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, w zakresie nieuregulowanym przez MSR, zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości i przepisami wydanego na jej podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych (Dz.U. nr 152 poz. 1729) b) jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa; c) przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA. na dzień 31 grudnia 2006 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Zgodnie z przedstawionym przez Grupę Kapitałową BBI Capital NFI SA skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym oraz raportem i opinią biegłego rewidenta: 1. S k o n s o l i d o w a n y b i l a n s Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA S k o n s o l i d o w a n y b i l a n s Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA. na 31 grudnia 2006 r. wykazuje aktywa netto w kwocie 105.553 tys. zł. 2. S k o n s o l i d o w a n y r a c h u n e k z y s k ó w i s t r a t S k o n s o l i d o w a n y r a c h u n e k z y s k ó w i s t r a t za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006r. wykazuje zysk netto w kwocie 3 406 tys. zł. P o z o s t a ł e i s t o t n e p o z y c j e s k o n s o l i d o w a n e g o r a c h u n k u z y s k ó w i s t r a t G r u p y K a p i t a ł o w e j BBI Capital NFI SA.: 2
a) przychody z inwestycji Funduszu w wysokości 1 153 tys. zł; b) pozostałe przychody operacyjne w wysokości 3 080 tys. zł; c) koszty operacyjne Funduszu w wysokości 3 874 tys. zł; d) pozostałe koszty operacyjne w wysokości 684 tys. zł; e) zysk ze zbycia inwestycji Funduszu w kwocie 190 tys. zł; 3. S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e z p r z e p ł yw u ś r o d k ó w p i e n i ę ż n y c h G r u p y K a p i t a ł o w e j BBI Capital NFI SA. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę 69 tys. zł. 4. Z e s t a w i e n i e p o r t f e l a i n w e s t y c y j n e g o Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA Na koniec 2006 roku zestawienie portfela inwestycyjnego Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA. wykazuje wartość bilansową 12 162 tys. zł. 5. S p r z e d a ż s p ó ł e k / likwidacje W dniu 3 sierpnia 2006 roku zgodnie z postanowieniem Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy dokonano wykreślenia z KRS Spółki zależnej Dekato Sp. z o.o. w likwidacji. Ponadto w 2006 roku dokonano wykreślenia z rejestru 2 spółek: Zakłady Przemysłu Maszynowego Leśnictwa DOLPIMA SA, we Wrocławiu, Huta Szkła Okiennego Ząbkowice S.A. w Dąbrowie Górniczej, poza tym dokonano sprzedaży akcji Bioton S.A. i Unimil oraz uzyskano wpływ z tytułu likwidacji majątku spółki Luxpol S.A. 6. I n w e s t y c j e W 2006 roku Fundusz dokonał inwestycji na łączną kwotę 28 169 tys. zł w tym: 3
- zakup akcji spółki stowarzyszonej 23 132 tys. zł; - zakup akcji mniejszościowych w pozostałych jednostkach 5 037 tys. zł. Nadwyżkę środków pieniężnych lokowano w lokaty bankowe oraz dłużne papiery wartościowe. 7. I n f o r m a c j a d o d a t k o w a Należności Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA na koniec grudnia 2006 roku wynosiły 19 801 tys. zł. Zobowiązania Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA na koniec grudnia 2006 roku wynosiły 40 582 tys. zł. 6. S p r a w o z d a n i e Z a r z ą d u z d z i a ł a l n o ś c i G r u p y K a p i t a ł o w e j B B I C a p i t a l N F I S A Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA w 2006 roku. W ocenie Rady Sprawozdanie to w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Grupę Kapitałową BBI Capital NFI SA działalności w 2006 roku. 7. P o d s u m o w a n i e W wyniku przeprowadzonej oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA za 2006 rok, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA w 2006 roku, mając na uwadze raport i opinię biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza ocenia, że: 1. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami, 2. Badane dokumenty prawidłowo odzwierciedlają skonsolidowany wynik finansowy Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA na 31 grudnia 2006 r., 4
3. Opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdań Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA za rok 2006 jest opinią bez zastrzeżeń i w pełni potwierdza rzetelność i prawidłowość sprawozdań Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA 4. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA prawidłowo oddaje zakres prowadzonej działalności przez Grupę Kapitałową BBI Capital NFI SA w 2006 roku. Rada Nadzorcza BBI Capital NFI SA pozytywnie ocenia skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r., oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BBI Capital NFI SA w 2006 roku. 5