Plan funkcjonowania Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej ZOZ w Głuchołazach w roku 2013 i spodziewanych efektach finansowych wynikających z realizacji programu restrukturyzacji naprawczej. GŁUCHOŁAZY, Luty 2013 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 1
I. Wstęp: Podstawowym obszarem działania Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej jest miasto i gmina Głuchołazy z wyjątkiem oddziałów specjalistycznych takich jak: 1. Wojewódzki Ośrodek Rehabilitacji i Prewencji Kardiologicznej, 2. Wojewódzki Ośrodek Leczenia Zaburzeń Psychosomatycznych i Innych Zaburzeń Nerwicowych, 3. Oddział Pulmonologiczny, 4. Oddział Psychiatryczny, który wykonuje zadania o zasięgu ponad lokalnym. Atutami szpitala są: wysoko kwalifikowana kadra 80% lekarzy posiada specjalizację, 32% pielęgniarek posiada wyższe wykształcenie a 13% pielęgniarek posiada specjalizację dobre wyposażenie diagnostyczne z komputerowym przesyłem danych SP ZOZ posiada oddziały specjalistyczne o zasięgu wojewódzkim: (Wojewódzki Ośrodek Rehabilitacji i Prewencji Kardiologicznej, Wojewódzki Ośrodek Leczenia Zaburzeń Psychosomatycznych i Innych Zaburzeń Nerwicowych) SP ZOZ posiada oddziały specjalistyczne o zasięgu ponad lokalnym (Oddział Pulmonologiczny, Oddział Psychiatryczny) atrakcyjne położenie geograficzne duże zapotrzebowanie na świadczone usługi Szacowana strata w roku 2012 na działalności SP ZOZ ZOZ w Głuchołazach wynosi: 806 tys. zł przy wartości amortyzacji 811 tys. zł co skutkuje brakiem konieczności pokrycia różnicy przez organ założycielski na mocy Ustawy o Działalności Leczniczej. II. Działania restrukturyzacyjne realizowane w 2012: Działaniami podejmowanymi do końca roku 2012 były: - kontynuacja restrukturyzacji zatrudnienia, której celem było obniżenie kosztów pracy; - stosowanie metody budżetowania we wszystkich oddziałach szpitalnych SP ZOZ; - obniżenie kosztów pośrednich wpływających na wyniki poradni specjalistycznych, obniżenie kosztów zarządu oraz poprawę rentowności eksploatacji budynku szpitala nr 1 poprzez rezygnacje z części pomieszczeń w budynku wspólnoty mieszkaniowej w którym usytuowane są poradnie specjalistyczne oraz administracja i rejestr usług medycznych; - pozyskanie dodatkowych przychodów z sprzedaży usług medycznych, niemedycznych oraz realizacja programów zdrowotnych. Efekty prowadzonych działań mających na celu redukcje kosztów funkcjonowania SP ZOZ ZOZ Głuchołazy przedstawia poniższa tabela, w której porównano podstawowe dane ekonomiczne za 2012r i 2011r (dane w tys. zł). Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 2
Wyszczegól nienie Przychody ze sprzedaży Koszt działalności operacyjnej Strata na sprzedaży Przychody łącznie Koszty łącznie Strata brutto Przychody z NFZ Koszty finansowe Koszty osobowe Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty 2012 20064 20727 663 20399 21205 806 19158 418 12352 4082 3103 117 2011 20400 21940 1540 20839 22129 1290 19081 162 13095 4424 3293 94 RÓŻNICA -336-1213 -877-440 -924-484 77 256-743 -342-190 23 W 2012 r. zaplanowano redukcję kosztów pracy wynikających z restrukturyzacji zatrudnienia stanowiąc oszczędności w kosztach osobowych w porównaniu do 2011 r. o 743.000 zł., łączne koszty osobowe w 2012 wyniosły 12 352 tys. zł. W roku 2013 planowane koszty osobowe wyniosą 11 440 tys. zł. co stanowi redukcję o 912.000 zł. w porównaniu z 2012. Łączna redukcja zatrudnienia od początku realizacji programu restrukturyzacji obejmować będzie zmniejszenie o 75 etatów co stanowi redukcję o 32% etatów ogółem. III. Działania restrukturyzacyjne realizowane w 2013: Celem realizacji planu redukcji kosztów funkcjonowania SP ZOZ w roku 2013 realizowane będą działania, których efektem ma być uzyskanie wyniku finansowego pozwalającego gromadzić środki finansowe na podstawie dodatniego wyniku EBITTA, czyli wynik netto = strata niższa od wartości amortyzacji. III A. Obniżenie kosztów wpływających na wyniki poradni specjalistycznych, obniżenie kosztów zarządu oraz poprawę rentowności eksploatacji budynku Szpitala nr 1. Wynik finansowy poradni specjalistycznych w roku 2012 i planowany w 2013 przedstawia poniższa tabela : Przychody, koszty i wynik finansowy poradni w 2012 i planowany na rok 2013 Oddział /Poradnia Planowane wykonanie roku Planowane wykonanie roku Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 3
2012 2013 Przychody Koszty Wynik finansowy Przychody Koszty Wynik finansowy Poradnia kardiologiczna 87700 106000-18300 87 310 101000-13700 Poradnia gruźlicy i chorób płuc 196200 236000-39800 200000 232000-32000 Poradnia ginekologiczna 253800 202 000 51800 253 808 203000 50808 Poradnia chirurgiczna 367200 341000 26200 360000 340000 20000 Poradnia okulistyczna 88000 70000 18000 76200 70 300 5900 Poradnia otolaryngologiczna 130300 130000 300 118600 125000-6400 Razem AOS 1123200 1085000 38200 1095908 1071300 24608 0 Poradnia zdrowia psychicznego 171 312 191000-19700 195200 195000 200 Poradnia terapii uzależnień 53700 78000-24300 36000 78 500-35400 Razem poradnie psychiatr. 2225000 269000-44000 238300 273500-35200 Razem poradnie 1348200 1354000-5800 1334208 1344800-10592 Obniżenie kosztów pośrednich wpływających na wyniki poradni specjalistycznych, obniżenie kosztów zarządu oraz poprawę rentowności eksploatacji budynku szpitala nr 1 dzięki rezygnacji z części pomieszczeń w budynku wspólnoty mieszkaniowej w którym usytuowane są poradnie specjalistyczne. Comiesięczne koszty ponoszone przez SP ZOZ ZOZ w 2012 roku za użytkowanie pomieszczeń wspólnoty wynosiły 5 679,00 zł. oraz 1 199 zł. za łącze internetowo telefoniczne ze szpitala nr 1 do budynku wspólnoty razem 6 878 zł. Oszczędności z tytułu przeniesienia poradni w roku 2013 wyniosą 82 536 zł, co spowoduje redukcje kosztów pośrednich poradni specjalistycznych i wygeneruje dodatni wynik finansowy poradni specjalistycznych. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 4
III B. Proponowane działania restrukturyzacyjne w oparciu o warianty działalności SP ZOZ Głuchołazy w roku 2013 oraz ich efekt finansowy w oparciu o przyjętą strategię rozwoju. Symulacja wariantów zmian organizacyjnych mających na celu optymalne wykorzystanie zasobów oraz ustabilizowanie sytuacji finansowej Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej ZOZ w Głuchołazach. W nawiązaniu do przedstawionych wcześniej możliwych wariantów funkcjonowania oddziału chirurgii planowej w roku 2013, przedstawiamy kompleksowo możliwe warianty zmian organizacyjnych funkcjonowania SP ZOZ w roku 2013 i w latach następnych oraz ich wpływ na wyniki poszczególnych oddziałów i poradni specjalistycznych oraz całego SP ZOZ w Głuchołazach. WARIANT I: Opis: Zakres działalności SP ZOZ nie zostaje zmieniony - wszystkie oddziały i poradnie specjalistyczne funkcjonują w strukturach SP ZOZ. Ze względu na ponoszone straty zlikwidowana zostaje z dniem 1.02.2013 Poradnia Medycyny Pracy ( we wszystkich wariantach). Wyniki oddziałów i poradni uwzględniają kontynuację programu restrukturyzacji kosztów i wynikają z budżetów poszczególnych oddziałów i poradni, ustalonych na podstawie przewidywanego wykonania roku 2012 i z uwzględnieniem efektów restrukturyzacji kosztów oraz założonych oszczędności kosztów, przede wszystkim badań zewnętrznych, usług obcych i materiałowych. Plan finansowy na rok 2013 oraz przewidywane wykonanie przychodów, kosztów i wyniku finansowego oddziałów i poradni za rok 2012 oraz planowane na 2013 przedstawiają poniższe tabele. Planowane przychody poszczególnych oddziałów i poradni są oparte o podpisane z NFZ umowy na rok 2013. PLAN FINANSOWY NA ROK 2013 SAMODZIELNEGO PUBLICZNEGO ZAKŁADU OPIEKI ZDROWOTNEJ ZOZ W GŁUCHOŁAZACH PRZYCHODY KOSZTY Kwota w tys. zł Kwota w tys. zł L.p. Wyszczególnienie Przewidyw. wykonanie za 2012 plan 2013 L.p. Wyszczególnienie Przewidyw. wykonanie za 2012 plan 2013 1 Przychody ze sprzedaży ogółem 20064 19 402 1 Koszty osobowe 12 353 11 440 w tym: sprzedaż usług medycznych dla NFZ 19212 18 644 w tym: wynagrodzenia 10 288 9 530 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 5
sprzedaż pozostałych usług medycznych 517 470 składki ZUS 1 853 1 720 wpłaty pacjentów ZOL 233 230 inne 212 190 pozostałe przychody ze sprzedaży 50 3 2 Zużycie materiałów i energii 4 082 4 455 przychody z działalności pozamedycznej 52 55 3 Usługi obce 3 103 3 040 2 Pozostałe przychody operacyjne 335 210 4 Podatki i opłaty 117 120 w tym: darowizny sprzętu medycznego 0 0 5 Pozostałe koszty rodzajowe 262 260 dotacje 214 170 6 Amortyzacja 810 820 inne 121 40 7 Pozostałe koszty operacyjne 60 50 3 Przychody finansowe 0 0 8 Koszty finansowe 418 100 Ogółem 20399 19 612 Ogółem 21 205 20 285 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Wynik finansowy - zysk Wynik finansowy - strata 806 673 Przychody, koszty i wynik finansowy oddziałów i poradni planowany na rok 2013 wersja aktualna, zatwierdzona Przewidywane wykonanie roku 2012 Planowane wykonanie roku 2013 Oddział /Poradnia Przychody Koszty Wynik finansowy Przychody Koszty Wynik finansowy Wewnętrzny 2 619 000 3 070 000-451 000 2 617 300 2 955 660-338 360 Pulmonologiczny 4 559 000 4 235 000 324 000 4 616 900 4 443 000 173 900 Chirurgiczny 1 660 000 2 383 000-723 000 1 685 000 2 217 240-532 240 Izba Przyjęć 680 000 871 000-191 000 732 800 880 000-147 200 Razem Leczenie szpitalne 9 518 000 10 559 000-1 041 000 9 652 000 10 495 900-843 900 Rehabilitacja kardiologiczna 4 551 000 3 767 000 784 000 4 444 800 3 890 000 554 800 Psychiatryczny 1 446 000 1 512 000-66 000 1 443 600 1 479 900-36 300 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 6
Psychosomatyczny 1 198 000 1 380 000-182 000 1 190 800 1 332 060-141 260 ZOL 1 071 000 1 140 000-69 000 996 000 1 138 200-142 200 Razem oddziały 17 784 000 18 358 000-574 000 17 727 200 18 336 060-608 860 Poradnia kardiologiczna 87 700 106 000-18 300 87 300 101 000-13 700 Poradnia gruźlicy i chorób płuc 196 200 236 000-39 800 200 000 232 000-32 000 Poradnia ginekologiczna 253 800 202 000 51 800 253 808 203 000 50 808 Poradnia chirurgiczna 367 200 341 000 26 200 360 000 340 000 20 000 Poradnia okulistyczna 88 000 70 000 18 000 76 200 70 300 5 900 Poradnia otolaryngologiczna 130 300 130 000 300 118 600 125 000-6 400 Razem AOS 1 123 200 1 085 000 38 200 1 095 908 1 071 300 24 608 Poradnia zdrowia psychicznego 171 300 191 000-19 700 195 200 195 000 200 Poradnia terapii uzależnień 53 700 78 000-24 300 43 100 78 500-35 400 Razem poradnie 1 348 200 1 354 000-5 800 1 334 208 1 344 800-10 592 Ogółem 19 132 200 19 712 000-579 8000 19 061 408 19 680 860-619 452 Efekty realizacji WARIANTU I: Pozytywne: - Utrzymanie oddziału chirurgii planowej, zabezpieczenie całodobowej i świątecznej opieki chirurgicznej mieszkańcom miasta i gminy Głuchołazy; -Stabilizacja zatrudnienia - nie planowane większe zmiany w zatrudnieniu pracowników; -Dzięki dalszej realizacji programu restrukturyzacji kosztów polepszenie wyników finansowych większości oddziałów i poradni. Negatywne: - Dalsze generowanie wysokiej straty przez oddział chirurgii planowej co wpływa niekorzystnie na wynik finansowy całego SP ZOZ ZOZ oraz wpływa destrukcyjnie na kierownictwo i personel pozostałych oddziałów szpitalnych; -Utrzymywanie niepożądanej proporcji leczenia zabiegowego do leczenia zachowawczego na oddziale chirurgii planowej co może skutkować znacznym obniżeniem kontraktu przez NFZ na rok 2014 i lata następne; -Brak środków na wykonanie niezbędnych prac dostosowawczych bloku operacyjnego co również może skutkować znacznym obniżeniem kontraktu przez NFZ na rok 2014 i lata następne lub wykluczeniem SP ZOZ ZOZ z kontraktowania świadczeń. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 7
WARIANT II: Opis: symulacja wprowadzenia diametralnych zmian organizacyjnych, mających na celu ograniczenie działalności SP ZOZ do dwóch budynków szpitala nr 1 przy ul. Skłodowskiej oraz Pawilonu A Szpitala nr 2 przy ul. Lompy. Przeznaczenie Pawilonu B do sprzedaży. Konieczne zmiany organizacyjne pozwalające na realizację tego wariantu : - Przeniesienie oddziału psychosomatycznego na 3 piętro Pawilonu A z jednoczesnym ograniczeniem wielkości oddziału z 30 łóżek do 20 ze względu na brak miejsca na funkcjonowanie oddziału w obecnym kształcie; - Przeniesienie oddziału psychiatrycznego na parter ( po oddziale dziecięcym) Szpitala nr 1 z jednoczesnym ograniczeniem wielkości oddziału z 30 łóżek do 20 ze względu na brak miejsca na funkcjonowanie oddziału w obecnym kształcie; - Likwidacja oddziału chirurgii planowej przejęcie oddziału do struktur ZOZ Nysa; - Przeniesienie oddziału pulmonologicznego z pododdziałem chemioterapii do pomieszczeń po zlikwidowanym oddziale chirurgii planowej; - Likwidacja zakładu opiekuńczo leczniczego - przekazanie oddziału do struktur ZOZ Nysa; - Rozszerzenie działalności oddziału chorób wewnętrznych o pododdział reumatologii, przejęty z ZOZ Nysa. - Przekazanie Pawilonu B do zasobów Powiatu w celu jego sprzedaży. Symulacja wpływu zrealizowania wariantu nr II na przychody, koszty i wynik finansowy SP ZOZ ZOZ przedstawiają poniższe zestawienia Koszty eksploatacji budynku pawilonu B Nazwa Średni miesięczny koszt Razem 12 miesięcy Osobowy f.płac Kotłowni szpitala nr2 w części dot. Pawilonu B 1 264,44 15 173,23 Podatek od nieruchomości 2 644,35 31 732,20 Ubezpieczenie majątkowe 648,16 7 777,92 Opał w częsci dot. Pawilonu B 4 556,95 54 683,35 RAZEM KOSZTY 9 113,89 109 366,70 Amortyzacja budynku Pawilonu B 11 523,71 138 284,49 RAZEM KOSZTY+ AMORTYZACJA 20 637,60 247 651,19 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 8
Lp Zestawienie zmian przychodów i kosztów będących wynikiem symulowanych zmian w strukturach SP ZOZ Głuchołazy (wariant II) Wyszczególnienie i opis zmian - Zmiany w przychodach Kwota zmniejszenia przychodów 1 Likwidacja oddziału chirurgii planowej 1 685 000 Likwidacja Zakładu Opiekuńczo - Leczniczego - z tego : przychody z kontraktu z NFZ - 766 000 zł, przychody z wpłat 2 pacjentów 230 000 ZŁ. 996 000 3 Zmniejszenie przychodów oddziału psychosomatyki ze względu na zmniejszenie ilości łóżek o 1/3 393 000 4 Zmniejszenie przychodów oddziału psychiatrii ze względu na zmniejszenie ilości łóżek o 1/3 481 200 Kwota zwiększenia przychodów 5 Zwiększenie przychodów oddziału chorób wewnętrznych w wyniku rozszerzenia działalności o pododdział reumatologiczny 800 000 Razem 3 555 200 800 000 Łącznie zmniejszenie przychodów 2 755 200 Lp 1 2 3 4 Wyszczególnienie i opis zmian - Zmiany w kosztach Kwota zmniejszenia kosztów Koszty likwidowanego oddziału chirurgii planowej w tym : koszty osobowe - 706 400; koszty zakupu procedur medycznych - 518 400; koszty materiałowe - 262 700; 1 487 500 Koszty likwidowanego Zakładu Opiekuńczo - Leczniczego w tym : koszty osobowe- 533 700 ; koszty materiałowe- 199 900 ; koszty zakupu procedur medycznych - 6 200 ; koszty pośrednie - 143 400 883 200 Zmniejszenie kosztów oddziału psychosomatyki ze względu na ograniczenie ilości łóżek w tym : koszty osobowe- 184 000 ; koszty materiałowe - 44 300 ; koszty pośrednie- 74 300 302 600 Zmniejszenie kosztów oddziału psychiatrii ze względu na ograniczenie ilości łóżek w tym : koszty osobowe- 14 000 ; koszty materiałowe - 63 700 ; koszty pośrednie- 59 500 137 200 Kwota zwiększenia kosztów 5 6 Zwiększenie kosztów oddziału chorób wewnętrznych ze względu na rozszerzenie działalności - w tym: koszty osobowe - 218 400 ; koszty procedur medycznych - 27 000; koszty materiałowe - 125 500 ; koszty pośrednie - 150 500 521 400 Zmniejszenie kosztów działalności w wyniku oddania budynku Pawilonu B w tym : koszty ogrzewania - 69 856 ; podatek od nieruchomości - 31 732 ; ubezpieczenie majątkowe - 7 778 ; amortyzacja budynku - 138 284 247 650 7 Koszty przeniesienia i adaptacji pomieszczeń na administrację 30 000 Razem 3 058 150 551 400 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 9
Łącznie zmniejszenie kosztów 2 506 750 WYNIK FINASOWY PO ZMIANACH -248450 PLAN FINANSOWY NA ROK 2013 SAMODZIELNEGO PUBLICZNEGO ZAKŁADU OPIEKI ZDROWOTNEJ ZOZ W GŁUCHOŁAZACH - wersja zatwierdzona i wersja z uwzględnieniem zmian w wariancie II PRZYCHODY KOSZTY Kwota w tys. zł Kwota w tys. zł L.p. Wyszczególnienie Wersja zatwierdzona Wersja z uwzgl. zmian L.p. Wyszczególnienie Wersja zatwierdzona Wersja z uwzgl. zmian 1 Przychody ze sprzedaży ogółem 19 402 16 647 1 Koszty osobowe 11 440 10 150 w tym: sprzedaż usług medycznych dla NFZ 18 644 16 119 w tym: wynagrodzenia 9 530 8 470 sprzedaż pozostałych usług medycznych 470 470 składki ZUS 1 720 1 520 wpłaty pacjentów ZOL 230 0 inne 190 160 pozostałe przychody ze sprzedaży 3 3 2 Zużycie materiałów i energii 4 455 3 915 przychody z działalności pozamedycznej 55 55 3 Usługi obce 3 040 2 550 2 Pozostałe przychody operacyjne 210 220 4 Podatki i opłaty 120 88 w tym: darowizny sprzętu medycznego 0 0 5 Pozostałe koszty rodzajowe 260 252 dotacje 170 150 6 Amortyzacja 820 682 Pozostałe koszty inne 40 70 7 operacyjne 50 50 3 Przychody finansowe 0 0 8 Koszty finansowe 100 100 Ogółem 19 612 16 867 Ogółem 20 285 17 787 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Wynik finansowy - zysk Wynik finansowy - strata 673 920 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 10
Efekty realizacji WARIANTU II: Pozytywne: -Rozszerzenie zakresu działalności SP ZOZ o reumatologię - poprawa wyniku finansowego oddziału chorób wewnętrznych o 278 tys. zł; -Maksymalne wykorzystanie budynków i pomieszczeń na prowadzenie działalności medycznej; -Możliwość sprzedaży Pawilonu B i zasilenie środkami uzyskanymi ze sprzedaży środków SP ZOZ ZOZ z przeznaczeniem na wykonanie prac w ramach programu dostosowawczego; Negatywne: -Likwidacja oddziału chirurgii planowej, skutkująca brakiem zabezpieczenia chirurgicznego mieszkańców Głuchołaz w porze nocnej i w niedziele i święta oraz zwolnieniem większości wykwalifikowanego personelu oddziału; -Likwidacja zakładu opiekuńczo leczniczego, skutkująca zwolnieniem całego personelu oddziału; -Ograniczenie działalności oddziału psychiatrycznego powodujące obniżenie przychodów, pogorszenie wyniku finansowego oddziału, niewykorzystanie posiadanego potencjału kadrowego z zakresu psychiatrii; -Ograniczenie działalności oddziału psychosomatycznego powodujące obniżenie przychodów, pogorszenie wyniku finansowego oddziału, -Zwolnienia części wykwalifikowanego personelu, niewykorzystanie posiadanego potencjału kadrowego z zakresu psychiatrii; -Pogorszenie wyniku finansowego całego SPZOZ ZOZ o 248 tys. zł. -Ze względów logistycznych i formalnych znaczne rozciągnięcie w czasie zmian organizacyjnych przewidzianych w tym wariancie (wypowiedzenia pracy, prace adaptacyjne pomieszczeń głównie dot. budynku szpitala nr 1, wprowadzenie zmian zakresu świadczeń, wymagających formalnych procedur). Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 11
WARIANT III: Opis: Symulacja zmian organizacyjnych, mających na celu poprawę wyniku finansowego SP ZOZ i maksymalne przygotowanie oddziału chirurgii planowej do osiągnięcia warunków umożliwiających utrzymanie kontraktu na rok 2014 i lata następne na co najmniej obecnym poziomie finansowania. Konieczne zmiany warunkujące realizację tego wariantu: -Na podstawie porozumień dyrekcji szpitali w Nysie i w Głuchołazach, przy udziale organu założycielskiego i NFZ, likwidacja zakładu opiekuńczo leczniczego w Głuchołazach i przekazanie do struktur ZOZ w Nysie; - Likwidacja oddziału reumatologii w Paczkowie i przekazanie do struktur SP ZOZ ZOZ w Głuchołazach jako pododdział na oddziale chorób wewnętrznych; -Przejęcie przez oddział pulmonologiczny pomieszczeń po zakładzie opiekuńczo leczniczym na potrzeby pododdziału chemioterapii; -Przeniesienie poradni ginekologiczno położniczej, okulistycznej, otolaryngologicznej do pomieszczeń po oddziale dziecięcym; -Przekazanie, w drodze postępowania konkursowego, wykonania 70% kontraktu na oddziale chirurgii planowej podwykonawcy zewnętrznemu, z warunkami ujętymi w umowie podkontraktu, zobowiązującymi podwykonawcę do wykonywania określonych, wysoko specjalistycznych procedur zabiegowych, zabezpieczenia personelu i sprzętu medycznego oraz partycypacji w kosztach remontu bloku operacyjnego zgodnie z wymogami programu dostosowawczego. Symulacja wpływu zrealizowania WARIANT nr III na przychody, koszty i wynik finansowy SP ZOZ przedstawiają poniższe zestawienia: Zestawienie zmian przychodów i kosztów będących wynikiem symulowanych zmian w strukturach SP ZOZ ZOZ Głuchołazy wg wariantu III Lp Wyszczególnienie i opis zmian - Zmiany w przychodach Kwota zmniejszenia przychodów Likwidacja Zakładu Opiekuńczo - Leczniczego - z tego : przychody z kontraktu z NFZ - 766 000 zł, 1przychody z wpłat pacjentów - 230 000 ZŁ. 996 000 Kwota zwiększenia przychodów Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 12
2 Zmniejszenie przychodów oddziału chirurgii planowej z tytułu zapłaty podwykonawcy za wykonane procedury 1 154 400 3 Zwiększenie przychodów chirurgii planowej z tytułu zaplaty przez podwykonawcę kosztów użytkowania oddzialu 387 000 Zwiększenie przychodów oddziału chorób wewnętrznych w wyniku rozszerzenia działalności o pododdział 4reumatologiczny 800 000 Razem 2 150 400 1 187 000 Łącznie zmniejszenie przychodów 963 400 Lp Wyszczególnienie i opis zmian - Zmiany w kosztach Kwota zmniejszenia kosztów 1 Koszty likwidowanego Zakładu Opiekuńczo - Leczniczego w tym : koszty osobowe- 533 700 ; koszty materiałowe- 199 900 ; koszty zakupu procedur medycznych - 6 200 ; 739800 Zmniejszenie kosztów oddziału chirurgii planowej z tytułu dostosowania potencjału oddziału do wielkości kontraktu realizowanego przez kadrę SP ZOZ ZOZ w tym : koszty osobowe- 525 200 ; koszty procedur medycznych - 331 200 2;koszty materiałowe - 135 200 ; 991600 Kwota zwiększenia kosztów Zwiększenie kosztów oddziału chorób wewnętrznych ze względu na rozszerzenie działalności - w tym: koszty osobowe - 3218 400 ; koszty procedur medycznych - 27 000; koszty materiałowe - 125 500 ; koszty pośrednie - 150 500 521 400 Razem 1731400 521 400 Łącznie zmniejszenie kosztów 1210000 Przychody, koszty i wynik finansowy oddziałów, planowany na rok 2013 w wersji aktualnej i po zmianach wynikających z realizacji wariantu III Planowane wykonanie roku 2013 wg wariantu I Planowane wykonanie roku 2013 wg wariantu III Oddział /Poradnia Przychody Koszty Wynik finansowy Przychody Koszty Wynik finansowy Wewnętrzny 2 617 300 2 955 660-338 360 3 417 300 3 477 060-59 760 Pulmonologiczny 4 616 900 4 443 000 173 900 4 616 900 4 684 600-67 700 Chirurgiczny 1 685 000 2 217 240-532 240 917 600 1225640-308040 Izba Przyjęć 732 800 880 000-147 200 732 800 880 000-147 200 Razem Leczenie szpitalne 9 652 000 10 495 900-843 900 9 684 600 10267300-582700 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 13
Rehabilitacja kardiologiczna 4 444 800 3 890 000 554 800 4 444 800 3 890 000 554 800 Psychiatryczny 1 443 600 1 479 900-36 300 1 443 600 1 479 900-36 300 Psychosomatyczny 1 190 800 1 332 060-141 260 1 190 800 1 332 060-141 260 ZOL 996 000 1 138 200-142 200 0 Razem oddziały 17 727 200 18 336 060-608 860 16 763 800 16969260-205460 PLAN FINANSOWY NA ROK 2013 SAMODZIELNEGO PUBLICZNEGO ZAKŁADU OPIEKI ZDROWOTNEJ ZOZ W GŁUCHOŁAZACH - wersja zatwierdzona i wersja z uwzględnieniem zmian w wariancie III PRZYCHODY KOSZTY Kwota w tys. zł Kwota w tys. zł L.p. Wyszczególnienie Wersja zatwierdzona Wersja z uwzgl. zmian L.p. Wyszczególnienie Wersja zatwierdzona Wersja z uwzgl. zmian 1 Przychody ze sprzedaży ogółem 19 991 19 206 1 Koszty osobowe 12 353 10 350 w tym: sprzedaż usług medycznych dla NFZ 19 158 18 678 w tym: wynagrodzenia 10 288 8 630 sprzedaż pozostałych usług medycznych 498 470 składki ZUS 1 853 1 550 wpłaty pacjentów ZOL 233 0 inne 212 170 pozostałe przychody ze sprzedaży 50 3 2 Zużycie materiałów i energii 4 082 4360 przychody z działalności pozamedycznej 52 55 3 Usługi obce 3 103 3953 2 Pozostałe przychody operacyjne 335 220 4 Podatki i opłaty 117 88 w tym: darowizny sprzętu medycznego 0 0 5 Pozostałe koszty rodzajowe 262 252 dotacje 214 150 6 Amortyzacja 810 682 inne 121 70 7 Pozostałe koszty operacyjne 60 50 3 Przychody finansowe 0 0 8 Koszty finansowe 418 100 Ogółem 20 326 19 426 Ogółem 21 205 19834 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 14
Wynik finansowy - zysk Wynik finansowy - strata 879 408 Efekty realizacji WARIANTU III: Pozytywne: -Rozszerzenie zakresu działalności SP ZOZ ZOZ o reumatologię - poprawa wyniku finansowego oddziału chorób wewnętrznych o 278 tys. zł.; -Poprawa wyniku finansowego oddziału chirurgii planowej o 223 tys. zł.; -Poprawa wyniku finansowego SP ZOZ ZOZ o 265 tys. zł; -Poprawa warunków pobytu na oddziale pulmonologicznym pacjentów, w szczególności chemioterapii; -Poprawa warunków pracy personelu pododdziału chemioterapii; -Zagospodarowanie pomieszczeń po oddziale dziecięcym; -Osiągnięcie pożądanych proporcji procedur zabiegowych w stosunku do procedur zachowawczych na oddziale chirurgii planowej co stwarza warunki do uzyskania kontraktu na rok 2014 i lata następne w nie zmniejszonej wysokości; -Wykonanie remontu bloku operacyjnego w ramach programu dostosowawczego - stworzenie warunków do uzyskania kontraktu na chirurgię planową na rok 2014 i lata następne; -Utrzymania zabezpieczenia chirurgicznego mieszkańców miasta i gminy w godzinach nocnych i w dni wolne od pracy; Negatywne: -Likwidacja zakładu opiekuńczo leczniczego, skutkująca zwolnieniem całego personelu oddziału; -Zwolnienie części wykwalifikowanej kadry na oddziale chirurgii w celu dostosowania potencjału oddziału do wysokości kontraktu,realizowanego przez kadrę SP ZOZ ZOZ ; -Pogorszenie wyniku finansowego oddziału pulmonologii z pododdziałem chemioterapii. o 241 tys. zł.. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 15
WARIANT IV: Opis: Symulacja zmian organizacyjnych, mających na celu poprawę wyniku finansowego, zagospodarowanie powierzchni szpitala nr 1, rozszerzenie działalności o reumatologię, poprawę warunków pobytu pacjentów na oddziale pulmonologii z pododdziałem chemioterapii, poprawę warunków pracy personelu oddziału pulmonologii z pododdziałem chemioterapii. Konieczne zmiany warunkujące wykonanie tego wariantu: -Likwidacja oddziału chirurgii planowej; -Wzmocnienie obsady lekarskiej w poradni chirurgicznej w celu wydłużenia czasu pracy poradni i pełnego wykorzystania możliwości zabiegowych, zgodnie z warunkami szczegółowymi kontraktu ; - Zwiększenie kontraktu poradni chirurgicznej o co najmniej 20 % tj o 72 tys. zł, zabezpieczające wzrost kosztów z tytułu zwiększenia obsady lekarskiej ; -Przeniesienie na miejsce po oddziale chirurgii planowej zakładu opiekuńczo leczniczego z budynku Pawilonu B szpitala nr 2 i zwiększenie bazy łóżkowej i kontraktu o 10 łóżek ; -Rozszerzenie działalności oddziału chorób wewnętrznych o pododdział reumatologii, przejęty z ZOZ Nysa. -Przejęcie przez oddział pulmonologiczny pomieszczeń po zakładzie opiekuńczo leczniczym na potrzeby pododdziału chemioterapii ; -Przeniesienie poradni ginekologiczno położniczej, okulistycznej, otolaryngologicznej do pomieszczeń po oddziale dziecięcym ; Symulację planu finansowego SP ZOZ ZOZ po likwidacji oddziału chirurgii ogólnej i wprowadzonymi wyżej zmianami przedstawiono poniżej Lp Zestawienie zmian przychodów i kosztów będących wynikiem symulowanych zmian w strukturach SP ZOZ ZOZ Głucholazy wg wariantu IV Kwota zmniejszenia Kwota zwiększenia Wyszczególnienie i opis zmian przychodów przychodów 1 Likwidacja oddziału chirurgii planowej 1685000 Wzrost przychodów ZOL z tytułu zwiększenia umowy o 10 łóżek (283700z NFZ + 85 2 000 opłaty pacjentów). 369000 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 16
3 Zwiększenie przychodów poradni chirurgicznej 72000 Zwiększenie przychodów oddziału wewnętrznego w wyniku rozszerzenia działalności o 4 pododdział reumatologiczny 800000 RAZEM 1685000 1241000 Łącznie zmniejszenie przychodów 444000 Zmiany w kosztach Lp Wyszczególnienie i opis zmian Kwota zmniejszenia kosztów Koszty bezpośrednie likwidowanego oddziału chirurgii planowej w tym : koszty osobowe - 706 400; koszty zakupu procedur medycznych - 518 400; koszty 1 materiałowe - 262 700; 1 487 500 2 Zwiększenie kosztów zakładu opiekuńczo - leczniczego z tytułu zwiększenia ilości 3 Kwota zwiększenia kosztów łóżek ( koszty osobowe - 75 600 + koszty materiałowe 45 000 + koszty usług 27 000 ) 147 600 Zwiększenie kosztów oddziału chorób wewnętrznych ze względu na rozszerzenie działalności - w tym: koszty osobowe - 218 400 ; koszty procedur medycznych - 27 000; koszty materiałowe - 125 500 ; koszty pośrednie - 150 500 521 400 4 Zwiększenie kosztów poradni chirurgicznej ( koszty osobowe - 60 000 + 7 000 koszty usług + 12 000 koszty materiałowe ) 79 000 Razem 1 487 500 748 000 Łącznie zmniejszenie kosztów 739 500 PLAN FINANSOWY NA ROK 2013 SAMODZIELNEGO PUBLICZNEGO ZAKŁADU OPIEKI ZDROWOTNEJ ZOZ W GŁUCHOŁAZACH wg wariantu IV PRZYCHODY KOSZTY L.p. Wyszczególnienie Kwota w tys. zł L.p. Wyszczególnienie Kwota w tys. zł Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 17
Przewidywane wykonanie 2012 plan 2013 Przewidywane wykonanie 2012 plan 2013 1 Przychody ze sprzedaży ogółem 20 064 18 958 1Koszty osobowe 12 353 11 088 w tym: sprzedaż usług medycznych dla NFZ 19 212 18 115 w tym: wynagrodzenia 10 288 9 258 sprzedaż pozostałych usług medycznych 517 470 składki ZUS 1 853 1 660 wpłaty pacjentów ZOL 233 315 inne 212 170 pozostałe przychody ze sprzedaży 50 3 2 Zużycie materiałów i energii 4 082 4 375 przychody z działalności pozamedycznej 52 55 3 Usługi obce 3 103 2 583 2 Pozostałe przychody operacyjne 335 210 4 Podatki i opłaty 117 120 w tym: darowizny sprzętu medycznego 0 0 5 Pozostałe koszty rodzajowe 262 260 dotacje 214 170 6 Amortyzacja 810 820 inne 121 40 7 Pozostałe koszty operacyjne 60 50 3 Przychody finansowe 0 0 8 Koszty finansowe 418 100 Ogółem 20 399 19 168 Ogółem 21 205 19 396 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Wynik finansowy - zysk Wynik finansowy - strata 806 228 Efekty realizacji wariantu IV: Pozytywne -Poprawa wyniku finansowego SP ZOZ ZOZ o 445 tys.zł. -Poprawa warunków pobytu na oddziale pulmonologicznym pacjentów, w szczególności chemioterapii ; -Poprawa warunków pracy personelu pododdziału chemioterapii ; -Zagospodarowanie pomieszczeń po oddziale dziecięcym ; -Możliwość zwiększenia ilości łóżek w zakładzie opiekuńczo leczniczym z obecnych 27 do 37 co zagwarantuje zbilansowanie ZOL u ; -Likwidacja oddziału trwale przynoszącego stratę ; -Rozszerzenie działalności o reumatologię. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 18
Negatywne -Likwidacja oddziału chirurgii planowej, skutkująca brakiem zabezpieczenia chirurgicznego mieszkańców Głuchołaz w porze nocnej i w niedziele i święta oraz zwolnieniem wykwalifikowanego personelu oddziału; -Ze względów logistycznych i formalnych znaczne rozciągnięcie w czasie zmian organizacyjnych przewidzianych w tym wariancie ( wypowiedzenia pracy, prace adaptacyjne pomieszczeń głównie dot. budynku szpitala nr 1, wprowadzenie zmian zakresu świadczeń, wymagających formalnych procedur ). Wariant IV A Opis : Symulacja zmian organizacyjnych, mających na celu poprawę wyniku finansowego, zagospodarowanie powierzchni szpitala nr 1, rozszerzenie działalności o reumatologię, poprawę warunków pobytu pacjentów na oddziale pulmonologii z pododdziałem chemioterapii, poprawę warunków pracy personelu oddziału pulmonologii z pododdziałem chemioterapii. Konieczne zmiany warunkujące wykonanie tego wariantu : -Likwidacja oddziału chirurgii planowej ; -Wzmocnienie obsady lekarskiej w poradni chirurgicznej w celu wydłużenia czasu pracy poradni i pełnego wykorzystania możliwości zabiegowych, zgodnie z warunkami szczegółowymi kontraktu ; -Przeniesienie na miejsce po oddziale chirurgii planowej zakładu opiekuńczo leczniczego z budynku Pawilonu B szpitala nr 2 ; -Rozszerzenie działalności oddziału chorób wewnętrznych o pododdział reumatologii, przejęty z ZOZ Nysa. -Przejęcie przez oddział pulmonologiczny pomieszczeń po zakładzie opiekuńczo leczniczym na potrzeby pododdziału chemioterapii ; -Przeniesienie poradni ginekologiczno położniczej, okulistycznej, otolaryngologicznej do pomieszczeń po oddziale dziecięcym ; Wariant ten, w przeciwieństwie do wariantu IV nie przewiduje zwiększenia kontraktu na ZOL u oraz w poradni chirurgicznej. Ponadto zwiększone zostały przewidywane koszty oddziału chorób wewnętrznych z tytułu przejęcia reumatologii ( z 521 400 do 622 000 zl) Symulację planu finansowego SP ZOZ ZOZ po likwidacji oddziału chirurgii ogólnej i wprowadzonymi wyżej zmianami przedstawiono poniżej Zmiany w przychodach Kwota zmniejszenia Wyszczególnienie i opis zmian przychodów Likwidacja oddziału chirurgii planowej 1 685 000 Kwota zwiększenia przychodów Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 19
Zwiększenie przychodów oddziału chorób wewnętrznych w wyniku rozszerzenia działalności o pododdział reumatologiczny 800 000 Razem 1 685 000 800 000 Łącznie zmniejszenie przychodów 885 000 Zmiany w kosztach Wyszczególnienie i opis zmian Kwota zmniejszenia kosztów Kwota zwiększenia kosztów Koszty bezpośrednie likwidowanego oddziału chirurgii planowej w tym : koszty osobowe - 706 400; koszty zakupu procedur medycznych 609 000; koszty materiałowe - 373 000 ; 1 688 000 Zwiększenie kosztów oddziału chorób wewnętrznych ze względu na rozszerzenie działalności - w tym: koszty osobowe 312 000 ; koszty procedur medycznych - 30 000; koszty materiałowe 150 000 ; koszty materiałów (80 000 ) i usług ( 50 000) w kosztach pośrednich - 130 000 622 000 Zwiększenie kosztów poradni chirurgicznej ( koszty osobowe - 60 000 + 7 000 koszty usług + 12 000 koszty materiałowe ) 79 000 Razem 1 688 000 701 000 Łącznie zmniejszenie kosztów 987 000 PLAN FINANSOWY NA ROK 2013 SAMODZIELNEGO PUBLICZNEGO ZAKŁADU OPIEKI ZDROWOTNEJ ZOZ W GŁUCHOŁAZACH wg wariantu IV A PRZYCHODY KOSZTY Kwota w tys. zł Kwota w tys. zł L.p. Wyszczególnienie Przewidywane Wykonanie 2012 plan 2013 L.p. Wyszczególnienie Przewidywane Wykonanie 2012 plan 2013 1 Przychody ze sprzedaży ogółem 20 064 18 517 1 Koszty osobowe 12 353 11 106 w tym: sprzedaż usług medycznych dla NFZ 19 212 17 759 w tym: wynagrodzenia 10 288 9 276 sprzedaż pozostałych usług medycznych 517 470 składki ZUS 1 853 1 660 wpłaty pacjentów ZOL 233 230 inne 212 170 Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 20
pozostałe przychody ze sprzedaży 50 3 2 Zużycie materiałów i energii 4 082 4 324 przychody z działalności pozamedycznej 52 55 3 Usługi obce 3 103 2 518 2 Pozostałe przychody operacyjne 335 210 4 Podatki i opłaty 117 120 w tym: darowizny sprzętu medycznego 0 0 5 Pozostałe koszty rodzajowe 262 260 dotacje 214 170 6 Amortyzacja 810 820 inne 121 40 7 Pozostałe koszty operacyjne 60 50 3 Przychody finansowe 0 0 8 Koszty finansowe 418 100 Ogółem 20 399 18 727 Ogółem 21 205 19 298 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Wynik finansowy - zysk Wynik finansowy - strata 806 571 WNOSKI: W wariancie I: założono kontynuację działalności w nie zmienionym zakresie. Zmniejszenie straty w porównaniu do roku 2012 i przewidywane lepsze wyniki oddziałów i poradni są efektem prowadzonej od 1 ½ roku restrukturyzacji kosztów. Osiągnięcie założonych w tym wariancie wyników stabilizuje sytuację SP ZOZ ZOZ - zarówno w zakresie finansowym jak i w zakresie organizacyjnym. Wpływa również pozytywnie na sytuację kadrową - stwarza perspektywę dalszej pracy zatrudnionych w SP ZOZ ZOZ pracowników. Zwiększenie kontraktów przez NFZ, szczególnie na szpitalnictwo ( 275 tys. zł) i przeprowadzone przez NFZ kontrole świadczą o prawidłowej i zgodnej z warunkami umów realizacji świadczeń medycznych. Nie rozwiązany w tym wariancie pozostaje problem chirurgii planowej - brak zmian grozi nie podpisaniem lub podpisaniem znacznie niższego kontraktu na rok 2014 i lata następne i negatywnie wpływa na prace całego SP ZOZ. Wariant II: głównym celem jest ograniczenie funkcjonowania SP ZOZ do dwóch budynków szpitalnych i którego symulacja została wykonana przede wszystkim ze względu na oczekiwania istotnej zmiany sytuacji finansowej SP ZOZ, nie przynosi pożądanych i oczekiwanych efektów. Nawet przy ewentualnie zaniżonych szacunkach dot. zmniejszenia kosztów pośrednich, realizacja tego wariantu jest nieuzasadniona. Wyłączenie z użytku przez SP ZOZ Pawilonu B nie zmienia zasadniczego problemu jakim jest usytuowanie budynków szpitalnych w dwóch miejscach, oddalonych od siebie o 2 km. Powoduje to konieczność utrzymywania odrębnych dla obydwu szpitali kotłowni, obsługi pracowni RTG, pralni, statystki medycznej, kaplic. Rezygnacja z Pawilonu B tego faktu nie zmienia, stąd też uzyskanie diametralnych zmian w kosztach funkcjonowania SP ZOZ (szczególnie znaczne obniżenie kosztów pośrednich) nie jest możliwe. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 21
W kosztach tego wariantu nie zostały uwzględnione koszty przeniesienia apteki szpitalnej, mieszczącej się w podziemiu Pawilonu B i poradni gruźlicy i chorób płuc. Apteka, aby spełnić wymagania kontraktowe dotyczące przygotowywania cytostatyków na pododdział chemioterapii została niedawno wyremontowana, również z dotacji z budżetu powiatu nyskiego i spełnia aktualnie wszystkie wymogi Głównego Inspektoratu Farmaceutycznego i NFZ. Nie uwzględniono w tym wariancie również kosztów adaptacji poszczególnych zamienianych pomieszczeń. Związane z realizacją tego wariantu zmniejszanie kontraktów na psychiatrii i psychosomatyce, ze względu na brak miejsca na funkcjonowanie tych oddziałów w obecnym kształcie jest pozbawione logiki i niweczy wieloletnie starania o maksymalizację kontraktów w tych zakresach. Koszty społeczne założonych zmian są również bardzo wysokie - rozmiary zwolnień pracowników kwalifikują zwolnienia do zwolnień grupowych co pociąga za sobą wysokie koszty odpraw i znacząco wpływa na skalę bezrobocia w powiecie nyskim i w gminie Głuchołazy. Realizacja tego wariantu nie jest możliwa w krótkim okresie czasu - działania logistyczne i konieczność dotrzymania warunków formalnych likwidacji oddziałów i ograniczenia ich działalności wymaga czasochłonnych procedur i rozciągałoby wprowadzanie zmian na długie miesiące, co skutkowałoby, do czasu zakończenia realizacji wariantu II, generowaniem wysokich strat, których SP ZOZ ZOZ nie byłby w stanie pokryć. Wariant III: pozwala uzyskać lepsze wyniki finansowe i stabilizuje sytuację finansową SP ZOZ oraz sytuację pracowników - stwarza perspektywę ich dalszej pracy w SP ZOZ ZOZ. Rozszerzenie zakresu świadczeń oddziału chorób wewnętrznych wpłynie na poprawę wyniku finansowego oddziału. Wariant ten, przy założeniu, że realizacja świadczeń na oddziale chirurgii planowej zostanie uzupełniona przez podwykonawcę i że w wyniku tego zostaną wygospodarowane środki na dostosowanie bloku operacyjnego do wymogów NFZ, stwarza warunki do utrzymania kontraktu na chirurgii na rok 2014 i lata następne. Wprowadzenie zmian organizacyjnych przewidzianych w tym wariancie, przy pełnej współpracy kierownictwa zoz-ów, jest możliwe w stosunkowo krótkim okresie czasu. Wariant IV: stwarza możliwość stopniowego rozszerzania świadczeń w zakładzie opiekuńczo leczniczym i jego zbilansowania. W świetle starzenia się społeczeństwa i priorytetowo traktowanego leczenia długoterminowego jest to działanie uzasadnione. Wobec corocznie zwiększanego kontraktu w zakresie chemioterapii i kontraktowania nowych programów z tego zakresu świadczeń, przejęcie dodatkowej powierzchni na potrzeby chemioterapii umożliwi dotrzymanie warunków umów z NFZ, poprawi warunki pobytowe pacjentów i pracy personelu. Likwidacja oddziału chirurgii planowej spotka się niewątpliwie z ostrym sprzeciwem władz miasta Głuchołaz i społeczności lokalnej ze względu na pozbawienie opieki chirurgicznej w porze nocnej i w niedziele i święta. Wariant IVA: przedstawia symulowany wynik finansowy SP ZOZ w przypadku braku uzyskania dodatkowych środków finansowych z NFZ na zwiększenie kontraktu na ZOL oraz przy zmniejszonym zysku wynikającym ze zwiększonych kosztów o 100 000zł (koszty osobowe i materiałowe) oddziału wewnętrznego z pododdziałem reumatologii. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 22
IV. DZIAŁANIA INWESTYCYJNE: Infrastruktura budynków szpitala nr 1 oraz 2 ze względu na wiek oraz stopień eksploatacji, mimo dokonywanych bieżących remontów wymaga realizacji wymogów programu dostosowawczego wynikającego z obowiązujących aktów prawnych. Ostateczny termin realizacji określony został w ustawie o działalności medycznej na 2016 rok. Ze względu na konieczność zaangażowania środków finansowych w wielkości około 6 mln zł na realizacje programu dostosowawczego istotnym jest pozyskanie środków finansowych na realizację tego zadania. I. Środki z programu Ministerstwa Zdrowia z funduszy EOG oraz z funduszy norweskich celem realizowania następujących celów: 1. lepsze dostosowanie opieki zdrowotnej w celu zaspokojenia potrzeb szybko rozwijającej się populacji chronicznie chorych i niesamodzielnych oraz osób starszych poprzez rozbudowę, przebudowę lub modernizację podmiotów prowadzących działalność leczniczą w zakresie opieki długoterminowej program obejmował by ZOL. 2. Profilaktyka chorób nowotworowych mająca na celu zmniejszenie zmniejszenie wskaźnika zachorowalności i śmiertelności z powodu nowotworów poprzez rozbudowę, przebudowę oraz modernizację oraz zakup sprzętu do wczesnego wykrywania chorób nowotworowych dla podmiotów prowadzących działalność leczniczą program obejmował by oddział pulmonologii. Wartość dofinansowania projektu: 300 000 6 000 000 euro; poziom dofinansowania do 80% kosztów kwalifikowanych projektu. Nabór ogłoszony zostanie w I-szym kwartale 2013. II. Środki z programu funduszy norweskich i EOG 2009 2014: oszczędzanie energii i promowanie odnawialnych źródeł energii nabór II kwartał 2013. W ramach programu zrealizowane by została kompleksowa termomodernizacja szpitala nr 2. Efektem realizowanego projektu termomodernizacji było by: - zmodernizowanie sieci ciepłowniczej pawilonu A i B z utworzeniem dwóch niezależnych kotłowni na gaz; Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 23
- wykonanie elewacji budynków pawilonu A i B; - redukcja kosztów osobowych wynikających z obsługi kotłowni węglowej o około 100 000 zł rocznie. W celu pozyskania dodatkowych środków finansowych na zakup sprzętu oraz urządzeń wykorzystywanych do rehabilitacji oraz modernizacji bazy łóżkowej przystąpiono od programu PEFRON, otrzymana wartość środków finansowych wynosi 100 000 zł. Poziom dofinansowania 60% PEFRON, 40% udział własny. Sprzęt wykorzystywany będzie w oddziale rehabilitacji kardiologicznej, pulmonologii, ZOL oraz Psychosomatyki. Przedstawiony Wariant I wymagał by dokonania częściowych prac adaptacyjnych bloku operacyjnego oddziału chirurgii w stopniu umożliwiającym realizację programu dostosowawczego. Środki finansowe pochodziły by z nadwyżki budżetowej pokrycie strat wynikających z różnicy między wartością amortyzacji a stratą wynoszącą 200 000 tys. zł. Proponowany zakres prac: V. PODSUMOWANIE: Efekty wdrożonego programu restrukturyzacji naprawczej w SP ZOZ Głuchołazy umożliwia realizowanie statutowego zadania, jakim jest udzielanie świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków publicznych, w oparciu o posiadaną bazę lokalową oraz zaplecze kadrowe w roku 2013. Uzyskany wynik finansowy SP ZOZ-u w 2012 roku w którym strata jest mniejsza niż wielkości amortyzacji stwarza warunki do kontynuacji działalności placówki w dotychczasowej formie organizacyjnej. Wybór wariantu funkcjonowania placówki powinien zostać dokonany w oparciu o analizę finansową szpitala oraz założenia polityki zdrowotnej Powiatu Nyskiego wypracowanej przez merytoryczne komisje Organu założycielskiego po uwzględnieniu potencjału SP ZOZ w Nysie. Niezwykle istotnym zagadnieniem jest utrzymanie poziomu finansowania świadczeń zdrowotnych na poziomie gwarantującym zapewnienie dostępności do świadczeń medycznych mieszkańcom Miasta i Gminy Głuchołazy w stopniu nie niższym niż obecnie. Uzyskanie pożyczki od Organu założycielskiego na spłatę zobowiązań wymagalnych umożliwiło zapewnienie stabilizacji finansowej szpitala. Narastające koszty finansowe wynikające ze zobowiązań wymagalnych w przypadku braku spłaty zobowiązań skutkowały by utratą płynności finansowej. Mimo prowadzonych negocjacji z wierzycielami na dzień 31.12.2012r. koszty finansowe z tytułu zapłaconych odsetek od zobowiązań oraz tytułu kosztów sądowych wyniosły 418 000 zł. Istotnym elementem mającym wpływ na jakość sprawowanej opieki nad pacjentami SP ZOZ w Głuchołazach było przystąpienie szpitala w 2012 roku do procesu akredytacji CMJ i Ministerstwa Zdrowia. Uzyskany certyfikat akredytacyjny stanowi oprócz prestiżu również wymierne korzystne efekty finansowe dla szpitala, wynikające ze zmniejszenia składki na obowiązkowe od 2014 roku ubezpieczenie od zdarzeń medycznych w wysokości 10% ulgi składki, liczonej od ilości łóżek w szpitalu ale nie mniejszej niż 300 000 zł. Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 24
Restrukturyzacja naprawcza SP ZOZ ZOZ Głuchołazy Luty 2013. Strona 25