Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31.12.2004 r. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od początku roku obrotowego 2004 oraz dane porównywalne za poprzedni rok obrotowy i zostało sporządzone w taki sposób, jakby jednostki były już połączone w podanym okresie. CCC S.A. Za 4 kwartały roku obrotowego 2004 obejmujący okres 2005-03-01 (data przekazania) SKONSOLIDOWANY BILANS stan na stan na 2004-12-31 2003-12-31 koniec kwartału koniec kwartału / 2004 / 2003 A k t y w a I. Aktywa trwałe 45 622 42 092 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 150 125 - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 44 778 41 335 4. Należności długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe 27-5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 27 - a) w jednostkach powiązanych, w tym: 27 - - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 667 632 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 667 632 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 132 615 100 263 1. Zapasy 62 536 51 984 2. Należności krótkoterminowe 36 706 43 160 2.1. Od jednostek powiązanych 3 967-2.2. Od pozostałych jednostek 36 706 43 160 3. Inwestycje krótkoterminowe 30 152 2 645 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 30 152 2 645 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 240 104 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 29 912 2 541 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 221 2 474 A k t y w a r a z e m 178 237 142 355 1
P a s y w a I. Kapitał własny 122 645 33 506 1. Kapitał zakładowy 3 840 1 500 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 96 440 24 799 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 407 (3 542) 9. Zysk (strata) netto 23 958 10 764 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) (3 000) (15) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 55 592 108 849 1. Rezerwy na zobowiązania 1 304 396 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 376 396 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 109 - a) długoterminowa b) krótkoterminowa 109-1.3. Pozostałe rezerwy 819 - a) długoterminowe b) krótkoterminowe 819-2. Zobowiązania długoterminowe 10 575 2 493 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 10 575 2 493 3. Zobowiązania krótkoterminowe 43 451 105 960 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 42 834 105 333 3.3. Fundusze specjalne 617 627 4. Rozliczenia międzyokresowe 262-4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 262 - a) długoterminowe b) krótkoterminowe 262 - P a s y w a r a z e m 178 237 142 355 Wartość księgowa 122 645 33 506 Liczba akcji 38 400 000 1 500 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,19 22,34 Przewidywana liczba akcji 38 400 000 1 500 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,19 22,34 POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na 2004-12-31 2003-12-31 koniec kwartału koniec kwartału / 2004 / 2003 1. Należności warunkowe - 11 000 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - 11 000 - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 11 000 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 31 274 8 203 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 31 274 8 203 - gwarancje celne 10 500 4 000 - pozostałe gwarancje 6 174 4 203 - udzielone zabezpieczenia 14 000 - - akredytywa 600-3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 31 274 19 203 2
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 279 233 245 982 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 9 804 49 889 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 269 429 196 093 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 188 308 188 083 - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 9 678 48 801 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 178 630 139 282 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 90 925 57 899 IV. Koszty sprzedaży 36 125 17 029 V. Koszty ogólnego zarządu 17 641 22 678 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 37 159 18 192 VII. Pozostałe przychody operacyjne 3 222 1 787 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 77 9 2. Dotacje 84 274 3. Inne przychody operacyjne 3 061 1 504 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 4 747 1 734 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 3 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 552 699 3. Inne koszty operacyjne 4 191 1 032 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 35 634 18 245 X. Przychody finansowe 1 423 2 024 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 576 1 814 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 847 210 XI. Koszty finansowe 8 534 8 271 1. Odsetki, w tym: 5 414 5 437 - dla jednostek powiązanych - 33 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 3 120 2 834 XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) 28 523 11 998 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) 28 523 11 998 XVIII. Podatek dochodowy 4 565 1 234 a) część bieżąca 4 620 915 b) część odroczona (55) 319 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) 23 958 10 764 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 0 0 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 38 400 000 1 500 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,62 7,18 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 38 400 000 1 500 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,62 7,18 3
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 33 506 24 138 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - 57 b) korekty błędów podstawowych - (1 438) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych 33 506 22 757 porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 500 1 500 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 2 340 - a) zwiększenia (z tytułu) 2 340 - - emisji akcji (wydania udziałów) 2 340 - - umorzenia akcji (udziałów) 1.2 Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 840 1 500 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 24 799 19 784 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 71 641 5 015 a) zwiększenia (z tytułu) 74 641 5 144 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 74 641 - - z podziału zysku (ustawowo) - 5 144 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenia (z tytułu) 3 000 129 - pokrycia straty - decyzja US dotycząca 2002 roku - 129 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 96 440 24 799 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 044 2 854 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - 5 144 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - 57 b) korekty błędów podstawowych - (1 309) 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - 3 892 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) - 5 144 - spisanie należności objętych odpisem obciążającym wynik lat ubiegłych - przeniesienia na kapitał zapasowy - 5 144 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu - (1 252) 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - 2 290 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych - 129 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - 2 419 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) - 129 - pokrycia decyzji US z kapitału zapasowego - 129 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 1 593 2 290 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (1 593) (3 542) 9. Wynik netto 23 958 10 749 a) zysk netto 23 958 11 639 b) strata netto - (875) c) odpisy z zysku - (15) II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 122 645 33 506 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 122 645 33 506 4
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 23 958 10 764 II. Korekty razem (24 480) (10 241) 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 2 465 2 754 - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych (454) 1 167 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 760 4 213 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (86) (10) 7. Zmiana stanu rezerw 907 95 8. Zmiana stanu zapasów (8 657) (309) 9. Zmiana stanu należności 9 859 (1 267) 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (31 374) (14 211) 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 290 (1 880) 12. Inne korekty (1 190) (793) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) (522) 523 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 711 285 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 711 285 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 4 841 3 360 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 841 3 360 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (4 130) (3 075) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 85 210 52 409 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz 67 506 - dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 17 230 52 121 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 474 288 II. Wydatki 53 187 47 713 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku - 865 4. Spłaty kredytów i pożyczek 49 407 41 161 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych - 126 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 3 760 4 386 9. Inne wydatki finansowe 20 1 175 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 32 023 4 696 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 27 371 2 144 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 27 371 2 144 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 2 541 397 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 29 912 2 541 - o ograniczonej możliwości dysponowania 5