Wybrane dane finansowe tys. zł tys. EUR 2004 2003 2004 2003 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 579 534 517 794 128 268 116 427 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 646 6 566 1 692 1 476 III. Zysk (strata) brutto 12 208 1 468 2 702 330 IV. Zysk (strata) netto 10 270 2 147 2 273 483 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 9 041 12 918 2 001 2 905 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 15 312 66 680 3 389 14 993 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 69 800 91 348 15 449 20 540 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 45 447 11 750 10 059 2 642 IX. Aktywa, razem 447 374 377 673 109 677 80 066 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 268 101 188 036 65 727 39 863 XI. Zobowiązania długoterminowe 29 028 26 709 7 116 5 662 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 233 224 153 830 57 177 32 612 XIII. Kapitał własny 179 273 189 637 43 950 40 203 XIV. Kapitał zakładowy 13 295 13 294 3 259 2 818 XV. Liczba akcji (w szt.) 13 294 629 13 294 629 13 294 629 13 294 629 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,77 0,16 0,17 0,04 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 13,48 14,26 3,31 3,02 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) BILANS Nota 2004 2003 AKTYWA I. Aktywa trwałe 239 880 232 521 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 380 210 wartość firmy 0 0 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 19 969 19 444 4. Należności długoterminowe 4 ; 9 0 0 4.1. Od jednostek powiązanych 0 0 4.2. Od pozostałych jednostek 0 0 5. Inwestycje długoterminowe 5 217 312 212 297 5.1. Nieruchomości 0 0 5.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 217 312 212 297 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 217 304 212 289 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 217 304 212 289 udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nie objętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach 8 8 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 2 219 570 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 219 570 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 207 494 145 152 1. Zapasy 7 260 1 119 2. Należności krótkoterminowe 8,9 150 754 126 221 2.1. Od jednostek powiązanych 0 37 2.2. Od pozostałych jednostek 150 754 126 184 3. Inwestycje krótkoterminowe 10 55 916 17 340 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 55 916 17 340 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 55 916 17 340 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 564 472 Aktywa Razem 447 374 377 673 PASYWA I. Kapitał własny 179 273 189 637 1. Kapitał zakładowy 13 13 295 13 294 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 14 0 0 4. Kapitał zapasowy 15 176 350 174 203 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 16 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 17 0 0 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 102 7 a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 9. Zysk (strata) netto 10 270 2 147 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 18 0 0 II. Kapitały mniejszości 19 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 268 101 188 036 1. Rezerwy na zobowiązania 21 5 844 6 421 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 844 6 377 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 a) długoterminowa 0 0 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 0 44 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 0 44 2. Zobowiązania długoterminowe 22 29 028 26 709 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 29 028 26 709 3. Zobowiązania krótkoterminowe 23 233 224 153 830 3.1. Wobec jednostek powiązanych 42 920 36 295 3.2. Wobec pozostałych jednostek 190 080 117 214 3.3. Fundusze specjalne 224 321 4. Rozliczenia międzyokresowe 24 5 1 076 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5 1 076 a) długoterminowe 5 5 b) krótkoterminowe 0 1 071 Pasywa Razem 447 374 377 673 Wartość księgowa 179 273 189 637 Liczba akcji 13 294 629 13 294 629 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 13,48 14,26 Noty do sprawozdania finasowego 2004 rok CERSANIT SA Rozwodniona liczba akcji Strona 1
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 Noty do sprawozdania finasowego 2004 rok CERSANIT SA Strona 2
POZYCJE POZABILANSOWE Nota 2004 2003 1. Należności warunkowe 26 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 26 240 995 266 312 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 240 995 266 312 udzielonych gwarancji i poręczeń 240 995 266 312 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 240 995 266 312 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota 2004 2003 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 579 534 517 794 od jednostek powiązanych 2 461 2 853 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 27 2 557 2 997 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 28 576 977 514 797 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 464 836 419 253 od jednostek powiązanych 465 236 375 368 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 29 2 422 2 756 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 462 414 416 497 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (III) 114 698 98 541 IV. Koszty sprzedaży 29 90 231 75 972 V. Koszty ogólnego zarządu 29 13 355 12 525 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (IIIIVV) 11 112 10 044 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 683 1 010 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Dotacje 0 0 3. Inne przychody operacyjne 30 1 683 1 010 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 5 149 4 488 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 820 1 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 540 0 3. Inne koszty operacyjne 31 1 789 4 487 IX. Zysk (strata) z działanności operacyjnej (VI+VIIVIII) 7 646 6 566 X. Przychody finansowe 32 526 1 164 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 354 1 031 od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 172 133 XI. Koszty finansowe 33 20 380 6 262 1. Odsetki, w tym: 6 423 3 295 dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 13 957 2 967 XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 34 XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+XXI+/XII) 12 208 1 468 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. XIV.2.) 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 35 0 0 2. Straty nadzwyczajne 36 0 0 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/XIVXV+XIV) 12 208 1 468 XVIII. Podatek dochodowy 37 1 938 679 a) część bieżąca 3 828 b) część odroczona 4 507 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 38 0 0 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości XXII. Zysk (strata) netto (XVIIXVIIIXIX+/XX+/XXI) 39 10 270 2 147 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 7 274 2 147 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 13 294 629 13 294 629 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 0,55 0,16 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 Noty do sprawozdania finasowego 2004 rok CERSANIT SA Strona 3
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 2004 2003 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 189 637 127 860 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 189 637 127 860 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 13 295 11 632 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 1 662 0 1 662 emisji akcji (wydania udziałów) 1 662 umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 13 295 13 294 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 174 203 115 870 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 2 147 58 333 2 147 58 333 emisji akcji powyżej wartości nominalnej 57 975 z podziału zysku (ustawowo) 2 147 358 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo mimimalną wartość) 0 0 pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 176 350 174 203 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 102 7 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 147 358 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 147 358 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 147 358 podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) 2 147 358 podziału zysku z lat ubiegłych 2 147 358 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto 10 270 2 147 a) zysk netto 10 270 2 147 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 179 273 189 637 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 179 273 189 637 Noty do sprawozdania finasowego 2004 rok CERSANIT SA Strona 4
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 2004 2003 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda bezpośrednia I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 10 270 2 147 II. Korekty razem 1 229 15 065 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym : 5 178 4 649 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 6 872 20 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 839 2 605 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 1 820 5 7. Zmiana stanu rezerw 576 4 314 8. Zmiana stanu zapasów 858 499 9. Zmiana stanu należności 24 533 24 829 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 8 584 6 584 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 2 813 714 12. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) 9 041 12 918 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 215 13 780 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 205 13 582 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 190 a) w jednostkach powiązanych 0 0 zbycie aktywów finansowych 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 190 zbycie aktywów finansowych 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki 0 190 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 10 8 II. Wydatki 15 527 80 460 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 512 2 529 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 5 015 77 931 a) w jednostkach powiązanych 5 015 77 931 nabycie aktywów finansowych 5 015 77 931 udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałycj jednostkacj 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 udzielone pożyczki krótkoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 15 312 66 680 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 94 519 109 407 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 59 637 2. Kredyty i pożyczki 54 289 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 40 230 49 770 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 24 719 18 059 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 18 785 15 257 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 8. Odsetki 5 839 2 795 9. Inne wydatki finansowe 95 7 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 69 800 91 348 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 45 447 11 750 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 38 576 11 731 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 6 872 20 F. Środki pieniężne na początek okresu 17 359 5 609 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/D), w tym: 62 806 17 359 o ograniczonej możliwości dysponowania 190 257 Noty do sprawozdania finasowego 2004 rok CERSANIT SA Strona 5