Sprawozdanie finansowe Gminy Korfantów sporządzone na dzień 31.12.2014r. 1. Bilans z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego. Gmina Korfantów. AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek I Środki pieniężne 1 236 262,30 1 237 589,99 I Zobowiązania 12 829 919,90 10 670 902,75 I.1 Środki pieniężne 1 236 262,30 1 237 589,99 I.1.1 Środki pieniężne budżetu I.1.2 Pozostałe środki pieniężne II Należności i rozliczenia II.1 Należności finansowe II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.2 Należności od budżetów II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 1 236 142,67 1 237 470,36 119,63 119,63 110 392,24 168 621,34 43 659,60 85 080,28 22 231,35 63 652,03 21 428,25 21 428,25 66 732,64 83 541,06 III Inne aktywa 1 728,93 0,00 I.1 Zobowiązania finansowe I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) I.2 Zobowiązania wobec budżetów I.3 Pozostałe zobowiązania II Aktywa netto budżetu II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) II.1.2 Deficyt budżetu (-) II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) 12 826 223,86 10 647 047,32 3 001 653,40 2 014 976,86 9 824 570,46 8 632 070,46 3 657,45 23 830,41 38,59 25,02-11 925 356,43-9 706 190,42 545 175,91 2 282 721,81 545 175,91 2 282 721,81 86 380,50 22 824,70-12 556 912,84-12 011 736,93 III Inne pasywa 443 820,00 441 499,00 Suma aktywów 1 348 383,47 1 406 211,33 Suma pasywów 1 348 383,47 1 406 211,33
Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00
2. Bilans jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego. AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek A Aktywa trwałe 42 224 160,93 43 570 714,24 A Fundusz 41 170 351,91 42 185 614,20 A.I Wartości niematerialne i prawne 27 761,78 10 244,22 A.I Fundusz jednostki 37 014 625,25 36 708 420,30 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 42 046 135,25 43 546 110,02 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 4 155 726,66 5 477 193,90 A.II.1 Środki trwałe 39 789 533,45 42 883 160,31 A.II.1 Zysk netto (+) 15 697 544,20 17 341 654,11 A.II.1.1 Grunty 2 308 011,12 2 370 555,88 A.II.2 Strata netto (-) -11 541 817,54-11 864 460,21 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny A.II.1.4 Środki transportu A.II.1.5 Inne środki trwałe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) A.III Należności długoterminowe A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 36 407 875,88 39 004 439,69 711 626,13 668 643,42 119 930,36 531 148,18 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 242 089,96 308 373,14 B Państwowe fundusze celowe 2 256 601,80 662 949,71 150 263,90 14 360,00 A.IV.1 Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B Aktywa obrotowe 918 731,26 781 772,87 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe C.II Zobowiązania krótkoterminowe C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 1 536 977,76 1 910 360,25 1 536 977,76 1 910 360,25 165 831,66 301 185,59 193 242,63 207 574,58 529 872,28 666 473,31 532 750,51 636 324,48 38 843,82 19 501,51 76 436,86 79 300,78
B.I Zapasy 137 848,42 99 708,00 B.I.1 Materiały 137 848,42 99 708,00 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania B.I.2 Półprodukty i produkty w toku B.I.3 Produkty gotowe D Fundusze specjalne D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 287 341,22 242 152,66 287 341,22 242 152,66 B.I.4 Towary D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług B.II.2 Należności od budżetów B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pieniężne B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe 476 043,93 381 339,31 E Rozliczenia międzyokresowe 78 408,57 79 589,70 4 558,45 5 929,06 15 793,40 11 130,22 377 283,51 284 690,33 304 838,91 268 074,66 304 838,91 268 074,66 0,00 32 650,90 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe 148 221,30 14 360,00 148 221,30 14 360,00 Suma aktywów 43 142 892,19 44 352 487,11 Suma pasywów 43 142 892,19 44 352 487,11
A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 152 984,13 2 Umorzenie środków trwałych 32 244 409,48 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 4 471 311,03 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 3 792 483,44 8 Środki na świadczenia pracownicze zabezpieczone w WPF w latach 2015-2018 1 140 762,00
Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy). poprzedniego bieżącego Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 27 251 956,58 29 320 473,82 Przychody netto ze sprzedaży produktów 2 826 356,65 2 756 332,98 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Dotacje na finansowanie działalności podstawowej Przychody z tytułu dochodów budżetowych 24 425 599,93 26 564 140,84 Koszty działalności operacyjnej 23 200 815,67 24 094 048,66 Amortyzacja 2 093 673,62 1 923 453,86 Zużycie materiałów i energii 2 706 610,66 2 558 696,44 Usługi obce 2 502 300,00 2 787 472,13 Podatki i opłaty 122 473,25 98 506,90 Wynagrodzenia 8 893 413,83 9 621 980,68 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 2 485 827,38 2 712 584,97 Pozostałe koszty rodzajowe 877 911,44 938 690,41 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Inne świadczenia finansowane z budżetu 3 451 408,35 3 395 826,32 Pozostałe obciążenia 67 197,14 56 836,95 Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 4 051 140,91 5 226 425,16 Pozostałe przychody operacyjne 971 986,81 854 562,84 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 408 976,16 495 261,40 Dotacje Inne przychody operacyjne 563 010,65 359 301,44 Pozostałe koszty operacyjne 356 672,63 166 094,85
Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku 42 938,00 20 000,00 Pozostałe koszty operacyjne 313 734,63 146 094,85 Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 4 666 455,09 5 914 893,15 Przychody finansowe 77 583,89 30 390,58 Dywidendy i udziały w zyskach Odsetki 77 583,89 30 390,58 Inne Koszty finansowe 588 312,32 468 089,83 Odsetki 588 312,32 466 232,31 Inne 0,00 1 857,52 Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 4 155 726,66 5 477 193,90 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I +- J) 4 155 726,66 5 477 193,90 Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych Zysk (strata) netto (K - L - M) 4 155 726,66 5 477 193,90 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : -------------------------------------
2. Zestawienie zmian w funduszu jednostki. poprzedniego bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 31 172 688,78 37 014 625,25 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 53 143 837,87 53 951 198,84 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 23 990 240,97 24 816 226,66 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 23 363 811,61 25 186 327,82 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 2 620 799,49 3 771 953,32 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne 55 387,99 72 794,85 I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 3 113 597,81 103 896,19 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 46 764 109,63 54 257 403,79 I.2.1. Strata za rok ubiegły 17 192 086,83 20 660 500,00 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 24 579 258,85 27 491 874,33 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 4 502 517,78 5 586 789,06 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 104 010,59 87 687,48 I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 386 235,58 430 552,92 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 37 014 625,25 36 708 420,30 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 4 155 726,66 5 477 193,90
III.1. zysk netto (+) 15 697 544,20 17 341 654,11 III.2. strata netto (-) -11 541 817,54-11 864 460,21 IV. Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładów budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 41 170 351,91 42 185 614,20 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : -------------------------------------------