Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2015 rok od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. 1

Spis treści WYBRANE DANE FINANSOWE... 3 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 5 BILANS... 14 POZYCJE POZABILANSOWE... 16 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 17 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 19 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 21 NOTY OBJAŚNIAJĄCE... 23 NOTY OBJAŚNIAJĄCE POZYCJE POZABILANSOWE... 58 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKU I STRAT... 59 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 67 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE... 69 2

WYBRANE DANE FINANSOWE Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2015 31.12.2014 kurs średnioroczny 4,1848 4,1893 kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,2615 4,2623 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 19 930 287 4 762 4 795 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 723 2 487 173 594 III. Zysk (strata) brutto 596 2 628 142 627 IV. Zysk (strata) netto 525 2 247 125 536 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 14 334-9 785 3 425-2 336 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 669 1 418-638 338 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -8 731 6 582-2 086 1 571 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 934-1 785 701-426 IX. Aktywa, razem 23 924 32 434 5 614 7 610 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 757 15 576 2 055 3 654 XI. Zobowiązania długoterminowe 1 700 6 280 399 1 473 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 661 7 411 859 1 739 XIII. Kapitał własny 15 167 16 858 3 559 3 955 XIV. Kapitał zakładowy 661 661 155 155 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) 0,16 0,68 0,04 0,16 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 0,16 0,68 0,04 0,16 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 4,59 5,10 1,08 1,20 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 4,59 5,10 1,08 1,20 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję XX. (w PLN/EUR) 0,67 0,3,16 0,07 Zasady przeliczeń: 1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu wg tab. Nr 254/A/NBP/2015 z 31.12.2015 k=4,2615 wg tab. Nr 252/A/NBP/2014 z 31.12.2014 k=4,2623 2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego wg kursu średniorocznego - w roku 2015 k=4,1848 wg kursu średniorocznego - w roku 2014 k=4,1893 3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco: 3

1) w okresie 01.01.2015-31.12.2015 - w czerwcu 2015 na podstawie uchwały z dnia 06.05.2015 wypłacono dywidendę z części zysku za 2014 r. według wyliczenia: 2.215.878,94 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,67 PLN 1) w okresie 01.01.2014-31.12.2014 - w czerwcu 2014 na podstawie uchwały z dnia 07.05.2014 wypłacono dywidendę z części zysku za 2013 r. według wyliczenia: 992.184,60 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,30 PLN 4

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO INFORMACJE O SPÓŁCE 1. Spółka została zarejestrowana w dniu 1 lutego 2007 roku przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (ul. Poznańska). Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX Spółka Akcyjna Siedziba: 54-519 Wrocław, ul. Jerzmanowska 8 Adres strony internetowej e-mail www.wadex.pl wadex@wadex.pl Telefon +48 71 336 70 80 Fax + 48 71 336 70 87 Przedmiot działalności Spółki Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. ( Emitent Przedsiębiorstwo, Spółka ) jest przedsiębiorstwem zajmującym się produkcją systemów odprowadzania spalin (inaczej systemów kominowych) ze stali nierdzewnych i kwasoodpornych oraz akcesoriów związanych z tymi systemami. Oferowane systemy w znaczącej większości wytwarzane są na podstawie dokumentacji technicznej opracowanej przez dział technologiczny przedsiębiorstwa. Systemy kominowe wykorzystywane są w budownictwie mieszkaniowym, gdzie pełnią funkcję układów odprowadzających spaliny wytwarzane przez urządzenia grzewcze oraz jako elementy kominów przemysłowych. Drugim obszarem działalności Emitenta jest handel akcesoriami i elementami systemów odprowadzania spalin, których nie ma w ofercie produkcyjnej. Jest to związane ze strategią handlową Spółki nastawionej na kompleksową obsługą klienta w segmencie systemów odprowadzania spalin. Oferowane wyroby, produkowane są przez innych producentów bezpośrednio na zlecenie Emitenta (stalowe i aluminiowe rury elastyczne, system odprowadzania spalin WK, systemy kominowe z tworzyw sztucznych, akcesoria kominowe). Trzecim obszarem działalności Emitenta jest kooperacja. Wykorzystując posiadany do produkcji systemów odprowadzania spalin park maszynowy oraz doświadczenie w przetwórstwie blach nierdzewnych i kwasoodpornych, Spółka wykonuje w ramach kooperacji półprodukty oraz wyroby gotowe niezwiązane z systemami odprowadzania spalin. Ich produkcja odbywa się na podstawie dokumentacji dostarczonej przez zleceniodawcę bądź też w oparciu o opracowania własne działu konstrukcyjno-technologicznego Emitenta. Dzięki ugruntowanej pozycji Emitenta na rynku podmiotów zajmujących się obróbką blach nierdzewnych oraz aktywności doświadczonych doradców technicznych, Emitent szybko rozwija tę część swojej aktywności produkcyjnej. Strategia rozwoju Emitenta zakłada stały wzrost udziału tego obszaru działalności Spółki w strukturze przychodów ze sprzedaży. 5

Klasyfikacja działalności według PKD 25.99Z Produkcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych 25.62Z Obróbka mechaniczna elementów metalowych 25.91Z Produkcja pojemników metalowych REGON: 005921041 NIP: 899-10-33-328 KRS: 0000273372 Sektor według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie - Budownictwo. 2. Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony. 3. Spółka przekazuje roczne sprawozdanie finansowe zgodnie z: a) Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jedn. Dz. U. z 2009 nr 152, poz. 1223) b) 91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33, poz.259 z późn. zm.). Sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku oraz porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. a) Bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r. wraz z podaniem danych porównawczych na dzień 31.12.2014 r. b) Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2015 r.-31.12.2015 r. wraz z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2014 r.-31.12.2014 r. c) Zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za okres 01.01.2015 r.-31.12.2015 r. wraz z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2014 r.-31.12.2014 r. d) Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres 01.01.2015 r.-31.12.2015 r. wraz z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2014 r.-31.12.2014 r. 4. Organem uprawnionym do reprezentowania Spółki w okresie sprawozdawczym, tj. od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. był Zarząd w składzie: Zbigniew Piechociński - Prezes Zarządu, Ryszard Sebastian - Członek Zarządu. Skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym, tj. 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. Janusz Rybka- Przewodniczący Rady, Tomasz Skrzypczak- Z-ca Przewodniczącego Rady, Krystyna Piechocińska - Członek RN, Bożena Jarzyna - Członek RN, Ewa Pawelec - Członek RN. Na dzień przekazania raportu składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie. 6

5. W skład organizacji Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie sporządzające sprawozdania finansowe, w związku z czym sprawozdanie nie zawiera danych łącznych. 6. Emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ponieważ nie tworzy grupy kapitałowej. Spółka nie jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem w podmiotach trzecich. 7. W raportowanym okresie nie miały miejsca zmiany w strukturze Emitenta tj. nie było połączenia spółki z żadnym innym przedsiębiorstwem. 8. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12 kolejnych miesięcy od dnia bilansowego. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 9. Sprawozdania finansowe przedkładane na Giełdzie Papierów Wartościowych zostały poddane badaniu przez biegłych rewidentów. Rachunek zysków i strat od momentu wejścia na giełdę sporządzany jest w układzie kalkulacyjnym. 10. Podmiot uprawniony do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za okresy prezentowane w niniejszym sprawozdaniu finansowym w swoich opiniach nie zawierał zastrzeżeń, w związku z powyższym dane finansowe nie podlegały korektom. 11. Zasady rachunkowości Sprawozdanie finansowe za 2015 roku zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z polityką rachunkowości przyjętą przez Zarząd Spółki w oparciu o przepisy ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613). Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy (tys. PLN). Spółka w okresie od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. nie dokonała zmian zasad wyceny aktywów i pasywów, ustalania wyniku finansowego. W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Z dniem 01 maja 2015 r. decyzją wojewody dolnośląskiego nr U/0008/2015 z 13.07.2015 r. Emitent utracił status zakładu pracy chronionej przechodząc tym samym na rynek otwarty. Mimo utraty statusu Emitent niewykorzystane środki Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych zachowuje, gdyż spełnia warunek art.33 ust. 7b ustawy o ZFRON. Zasady wydatkowania i księgowania środków ZFRON po utracie statusu zakładu pracy chronionej nie uległy zmianie. Emitent Uchwałą Zarządu z dnia 07.07.2015 r. z mocą obowiązywania od 01.01.2015 r. aneksem do obowiązujących zasad polityki rachunkowości wprowadził zapisy dotyczące ewidencji księgowej zdarzeń związanych z finansowaniem zakupów środków trwałych ze środków unijnych. A. Środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne Środki trwałe dla celów podatkowych amortyzuje się zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do w/w ustawy. 7

Dla celów bilansowych stawki amortyzacyjne ustala się na podstawie przewidywanego okresu używania środków trwałych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy amortyzacyjne. Składniki majątkowe o wartości do 3.500,00 PLN zalicza się bezpośrednio w koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do użytkowania bez dokonywania odpisów amortyzacyjnych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej: a) równej 3.500,00 PLN i powyżej 3.500,00 PLN amortyzuje się metodą liniową, przyspieszoną, indywidualną w zakresie nabytych używanych środków trwałych - według stawek amortyzacyjnych zgodnie z załącznikiem do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz ujmuje się w ewidencji środków trwałych. b) Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umów leasingu operacyjnego, które na podstawie art. 3 ust.4 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613) mają charakter leasingu finansowego zostały wprowadzone do ewidencji środków trwałych firmy. Po wykupie środka trwałego od leasingodawcy: dla celów bilansowych ujmuje się go w środkach trwałych całkowicie umorzonych, według wartości brutto środka trwałego przyjętego do używania w momencie zawarcia umowy leasingowej, dla celów podatkowych rozlicza się pozabilansowo odpisy amortyzacyjne wyliczone od wartości wykupu, jeżeli wartość wykupu netto przekracza 3.500,00 PLN. Dla środków trwałych finansowanych z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej w ewidencji księgowej wyodrębniono wszystkie zdarzenia związane z realizacją dotowanego projektu, tak aby spełniała ona wymogi w zakresie kontroli wykorzystania przyznanych środków trwałych. Dla zakupionych środków trwałych z funduszy unijnych zastosowano oddzielną syntetykę i analitykę kont zespołu 0, oraz analitykę kont rozliczeń międzyokresowych przychodów, kosztów amortyzacji i pozostałych przychodów operacyjnych. Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane. B. Należności długoterminowe Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności. C. Inwestycje długoterminowe Wycenia się w cenie nabycia 8

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym. D. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności. E. Zapasy Nie zmieniono sposobu wyceny materiałów podstawowych i towarów, które wycenia się w cenach zakupu. Nie dokonano zmian w wycenie wyrobów gotowych. Wyroby gotowe - wyceniane są według stałych cen ewidencyjnych ustalonych na cały rok obrotowy na poziomie rzeczywistego kosztu wytwarzania produktów, obliczanego na podstawie danych z roku poprzedniego, w oparciu o ustalony statystycznie udział zużycia surowców bezpośrednich w kosztach wyrobu gotowego. Ceny ewidencyjne koryguje się o odchylenia. Odchylenia sprowadzają stan zapasów do kosztów rzeczywistych. W przypadku produkcji w toku - uwzględnia się stopień przetworzenia. Z tytułu ewentualnej utraty wartości zapasów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy aktualizacyjne na zalegający złom, towary, wyroby i materiały. Z tytułu sezonowości sprzedaży wyrobów i towarów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy aktualizacyjne zapasów nierotujących. Jako zapasy nierotujące uznaje się taki zapas, który w okresie ostatnich 12 miesięcy nie wykazywał żadnego obrotu. F. Należności i zobowiązania Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności. Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Operacje dokonywane w walutach obcych wyceniane są: 1. Środki pieniężne na rachunkach walutowych: a) w ciągu roku: wpływ należności kurs kupna banku, z usług którego Spółka korzysta, zakup waluty od banku kurs sprzedaży banku lub kurs wynegocjowany, sprzedaż waluty do banku kurs kupna banku lub kurs wynegocjowany, rozchód waluty według metody FIFO (pierwsze przyszło - pierwsze wyszło), odsetki od lokat kurs średni ogłaszany przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu; b) na dzień bilansowy po kursie: średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień. 2. Należności i zobowiązania: 9

a) w ciągu roku według kursu średniego ogłaszanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu, b) na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień. G. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne Obejmują koszty rozliczane w czasie. Poniesione w danym okresie wydatki, dotyczą przychodów następnego okresu i wtedy stają się kosztem. H. Kapitały własne Kapitały własne wycenia się, z wyjątkiem akcji własnych, w wartości nominalnej. Akcje własne wykazywane są ze znakiem ujemnym i wycenia się je w cenie nabycia. Kapitał zapasowy tworzony jest głównie z zysku Spółki oraz na skutek podwyższenia kapitału podstawowego z tytułu emisji nowych akcji ponad wartość nominalną. I. Rezerwy na zobowiązania Wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Na dzień bilansowy tworzy się: rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne, rezerwy na przewidywane koszty i straty. J. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotyczą: a) środków trwałych zakupionych: ze środków Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, z dotacji UE, b) dofinansowania wynagrodzeń z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, c) przedpłat na poczet sprzedaży. K. Przychody, koszty i wynik finansowy Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów są wykazywane w wartości netto, po pomniejszeniu o rabaty, upusty oraz podatek VAT należny. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmują koszty wytworzenia sprzedanych produktów wytworzonych w ramach działalności podstawowej skorygowane o odchylenia od cen ewidencyjnych oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenach zakupu. 10

Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością Spółki i stanowią głównie wynik: - na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, - z otrzymanych dotacji i dofinansowania wynikającego ze statusu zakładu pracy chronionej, (po utracie statusu z tytułu zatrudniania osób niepełnosprawnych) - utworzonych rezerw, - aktualizacji wartości aktywów niefinansowych. Przychody i koszty finansowe głównie obejmują odsetki i prowizje bankowe, różnice kursowe przypadające na okres sprawozdawczy. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 12. Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2015 31.12.2014 kurs średnioroczny 4,1848 4,1893 kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,2615 4,2623 11

13. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych przeliczone na euro WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 19 930 287 4 762 4 795 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 723 2 487 173 594 III. Zysk (strata) brutto 596 2 628 142 627 IV. Zysk (strata) netto 525 2 247 125 536 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 14 334-9 785 3 425-2 336 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 669 1 418-638 338 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -8 731 6 582-2 086 1 571 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 934-1 785 701-426 IX. Aktywa, razem 23 924 32 434 5 614 7 610 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 757 15 576 2 055 3 654 XI. Zobowiązania długoterminowe 1 700 6 280 399 1 473 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 661 7 411 859 1 739 XIII. Kapitał własny 15 167 16 858 3 559 3 955 XIV. Kapitał zakładowy 661 661 155 155 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) 0,16 0,68 0,04 0,16 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 0,16 0,68 0,04 0,16 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 4,59 5,10 1,08 1,20 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 4,59 5,10 1,08 1,20 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. PLN/EUR) 0,67 0,3,16 0,07 Zasady przeliczeń: 1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu wg tab. Nr 254/A/NBP/2015 z 31.12.2015 k=4,2615 wg tab. Nr 252/A/NBP/2014 z 31.12.2014 k=4,2623 2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego wg kursu średniorocznego - w roku 2015 k=4,1848 wg kursu średniorocznego - w roku 2014 k=4,1893 3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco: 1) w okresie 01.01.2015-31.12.2015 - w czerwcu 2015 na podstawie uchwały z dnia 06.05.2015 wypłacono dywidendę z części zysku za 2014 r. według wyliczenia: 2.215.878,94 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,67 PLN 2) w okresie 01.01.2014-31.12.2014 - w czerwcu 2014 na podstawie uchwały z dnia 07.05.2014 wypłacono dywidendę z części zysku za 2013 r. według wyliczenia: 992.184,60 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,30 PLN 12

14. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. Mimo dołożenia należytej staranności Zarząd Spółki nie jest w stanie w wiarygodny sposób przedstawić uzgodnienia różnic w wyniku netto oraz kapitale własnym pomiędzy informacjami finansowymi a danymi, które wynikałyby ze sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie z MSR, na podstawie 7 ust.2 Rozporządzenia MF z 18.10.2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613). Zdaniem Zarządu, analiza obszarów różnic oraz oszacowania ich wartości, bez sporządzenia kompletnego sprawozdania finansowego wg MSR/MSSF jest obarczona zbyt dużym ryzykiem niepewności. Zidentyfikowanie głównych obszarów różnic, na moment sporządzenia sprawozdania, jest niemożliwy, gdyż Spółka nie zdecydowała jeszcze o sposobie wycen i prezentacji tych obszarów zgodnych z MSR/MSSF. 13

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA Noty 31.12.2015 31.12.2014 A. Aktywa trwałe 8 226 10 746 I. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 0 11 wartość firmy II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 8 139 4 846 III. Należności długoterminowe 3 8 5 805 1. Od jednostek powiązanych 0 5 800 2. Od pozostałych jednostek 8 5 IV. Inwestycje długoterminowe 4 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4 Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 79 84 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 79 84 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 15 698 21 688 I. Zapasy 6 2 000 1 666 II. Należności krótkoterminowe 7,8 2 863 12 664 1. Od jednostek powiązanych 0 9 173 2. Od pozostałych jednostek 2 863 3 491 III. Inwestycje krótkoterminowe 10 781 7 306 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 10 781 7 306 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 2 451 1 910 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 330 5 396 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 54 52 Aktywa razem 23 924 32 434 PASYWA A. Kapitał własny 15 167 16 858 I. Kapitał zakładowy 12 661 661 II. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) III. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 IV. Kapitał zapasowy 14 13 981 13 950 V. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 14

VIII. Zysk (strata) netto 525 2 247 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 757 15 576 I. Rezerwy na zobowiązania 18 234 301 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 36 62 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 31 29 długoterminowa 30 28 krótkoterminowa 1 1 3. Pozostałe rezerwy 167 210 długoterminowe krótkoterminowe 167 210 II. Zobowiązania długoterminowe 19 1 700 6 280 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 1 700 6 280 III. Zobowiązania krótkoterminowe 20 3 661 7 411 1. Wobec jednostek powiązanych 0 114 2. Wobec pozostałych jednostek 3 114 6 690 3. Fundusze specjalne 547 607 IV. Rozliczenia międzyokresowe 21 3 162 1 584 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 162 1 584 długoterminowe 2 648 1 327 krótkoterminowe 514 257 Pasywa razem 23 924 32 434 Wartość księgowa 15 167 16 858 Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) 22 4,59 5,10 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) 22 4,59 5,10 15

POZYCJE POZABILANSOWE NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31.12.2015 31.12.2014 a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od wspólnika jednostki współzależnej od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od wspólnika jednostki współzależnej w tym: od jednostki dominującej w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od wspólnika jednostki współzależnej w tym: od jednostki dominującej Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem ZOBIWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31.12.2015 31.12.2014 a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: na rzecz jednostek zależnych na rzecz jednostek współzależnych na rzecz jednostek stowarzyszonych na rzecz znaczącego inwestora na rzecz wspólnika jednostki współzależnej na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej w tym: na rzecz jednostki dominującej 16

w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 19 930 287 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 17 634 17 264 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 2 296 2 823 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 13 607 12 797 - jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 11 305 10 135 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 302 2 662 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 6 323 7 290 D. Koszty sprzedaży 26 2 453 2 439 E. Koszty ogólnego zarządu 26 4 005 3 237 F. Zysk (strata) ze sprzedaży -135 1 614 G. Pozostałe przychody operacyjne 1 241 2 598 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 128 1 801 II. Dotacje 700 434 III. Inne przychody operacyjne 27 413 363 H. Pozostałe koszty operacyjne 383 1 725 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 58 39 III. Inne koszty operacyjne 28 325 1 686 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 723 2 487 J. Przychody finansowe 29 132 218 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 91 82 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 7 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 41 58 V. Inne 0 71 K. Koszty finansowe 30 259 77 I. Odsetki w tym: 234 72 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji 31 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 5 IV. Inne 25 0 L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 596 2 628 17

M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne 32 II. Straty nadzwyczajne 33 N. Zysk (strata) brutto 596 2 628 O. Podatek dochodowy 34 71 381 - część bieżąca 91 352 - część odroczona -20 29 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 - Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 R. Zysk (strata) netto 525 2 247 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 525 2 247 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 38 0,16 0,68 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 38 0,16 0,68 Zysk zanualizowany Zysk zanualizowany za 2015 r.= zysk za okres 01.01.2015-31.12.2015 Zysk zanualizowany za 2014 r.= zysk za okres 01.01.2014-31.12.2014 Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie wyliczamy mnożąc liczbę akcji w danym podokresie, w którym nie uległa ona zmianie (zwiększeniu lub zmniejszeniu), przez współczynnik liczby dni tego podokresu w okresie. Wyliczenie w okresie 01.01.2015-31.12.2015 (3 307 282 Akcji*365 dni )/365 dni = 3 307 282 Wyliczenie w okresie 01.01.2014-31.12.2014 (3 307 282 Akcji*365 dni )/365 dni = 3 307 282 Zysk na jedna akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto za dany okres średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu. podzielonego przez Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną potencjalną liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała. 18

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 16 858 15 603 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 16 858 15 603 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 661 661 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów)... podwyższenie kapitału b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów)... 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 661 661 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu)... b) zmniejszenia (z tytułu)... 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 13 950 13 169 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 31 781 a) zwiększenia (z tytułu) 31 781 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 31 781... przeksięgowanie z kapitału rezerwowego b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych - utworzenie kapitału rezerwowego - wypłata dywidendy 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 13 981 13 950 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 19

a) zwiększenia (z tytułu)... z kapitału zapasowego na nabycie akcji własnych b) zmniejszenia (z tytułu)... przeksięgowanie na kapitał zapasowy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 247 1 773 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 247 1 773 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 7.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 247 1 773 a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) 2 247 1 773 podziału zysku (na kapitał zapasowy) 31 781 wypłata dywidendy 2 216 992... pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu)... przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 525 2 247 a) zysk netto 525 2 247 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 15 167 16 858 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku i wypłacie dywidendy z kapitału zapasowego 11 860 14 642 20

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia od 01.01.2015 do 31.12.2015 od 01.01.2014 do 31.12.2014 I. Zysk (strata) netto 525 2 247 II. Korekty razem 13 809-12 032 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 1 242 784 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 104-67 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -126-463 6. Zmiana stanu rezerw -67 68 7. Zmiana stanu zapasów -334 31 8. Zmiana stanu należności 15 603-14 739 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -2 276 2 311 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -337 43 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 14 334-9 785 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 140 12 636 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 130 12 280 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 91 356 a) w jednostkach powiązanych 5 23 zbycie aktywów finansowych 5 23 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 86 333 zbycie aktywów finansowych 0 250 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 86 83 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 1 919 0 II. Wydatki 4 809 11 218 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 309 10 290 21

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 500 928 a) w jednostkach powiązanych 0 28 nabycie aktywów finansowych 0 28 udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 500 900 nabycie aktywów finansowych 500 900 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 669 1 418 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 3 191 7 809 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3 191 7 809 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 11 922 1 227 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 216 992 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 9 279 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 196 166 8. Odsetki 231 69 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -8 731 6 582 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 934-1 785 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 934-1 785 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 5 396 7 181 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 8 330 5 396 o ograniczonej możliwości dysponowania 547 607 22

NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. NOTA 1.1 wartości niematerialne i prawne (17) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 11 b) wartość firmy c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 0 11 1.2 zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (18) ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramo wanie inne wartości niemater ialne i prawne zaliczki na wartości niemater ialne i prawne Wartości niemater ialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 79 0 338 338 417 b) zwiększenia (z tytułu) 0-0 c) zmniejszenia (z tytułu) 47 0 111 111 158 likwidacja 47 0 111 111 158 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 32 0 227 227 259 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 68 0 338 338 406 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 11 0 11 likwidacja 47 0 111 111 158 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 32 0 227 227 259 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 zwiększenia 0 zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j)wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 23

1.3 wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)(19) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 0 11 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem 0 11 2. NOTA 2.1 rzeczowe aktywa trwałe (20) RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 8 130 3 772 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny 6 968 2 866 środki transportu 952 732 inne środki trwałe 210 174 b) środki trwałe w budowie 1 104 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 8 970 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 8 139 4 846 2.2 zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) (21) ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzeni a techniczn e i maszyny środki transport u wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 2 9 063 1 442 306 inne środk i trwał e Środki trwałe, razem zwiększenia (z tytułu) 5 063 446 84 5 593 10 813 zmniejszenia (z tytułu) 258 418 60 736 sprzedaż / likwidacja 258 418 60 736 15 wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 2 13 868 1 470 330 670 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 2 6 197 710 132 7 041 amortyzacja za okres (z tytułu) 960 224 48 1 232 likwidacja, sprzedaż 257 416 60 733 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 2 6 900 518 120 7 540 odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu wartość netto środków trwałych na koniec okresu 6 968 952 210 8 130 24

2.3 środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) (22) ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 7 607 3 200 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 523 572 Środki trwałe bilansowe, razem 8 130 3 772 2.4 środki trwałe wykazywane pozabilansowo (23) ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 3. NOTA 3.1 należności długoterminowe (24) NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 5 800 od jednostek zależnych (z tytułu) od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) od jednostek pod wspólną kontrolą 0 5 800 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 8 5 Należności długoterminowe netto 8 5 805 c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto 8 5 805 25

3.2 zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) (25) ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 5 805 34 b) zwiększenia (z tytułu) 3 5 805 sprzedaż nieruchomości 0 5 800 zabezpieczenia w ramach gwarancji 3 5 c) zmniejszenia (z tytułu) 5 800 34 5 800 34 d) stan na koniec okresu 8 5 805 3.3 zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych (26) ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 3.4 należności długoterminowe (struktura walutowa) (27) NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 8 5 805 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. PLN - pozostałe waluty Należności długoterminowe, razem 8 5 805 26

4. NOTA 4.1 zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) (28) ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 4.2 zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (29) ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 4.3 długoterminowe aktywa finansowe(30) DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe 27

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g)w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem odpis wartości firmy na koniec okresu wartość firmy netto na koniec okresu 28

4.4 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: (31) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych 4.5 zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne(32) ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu 4.6 zmiana wartości firmy - jednostki współzależne(33) ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu 29

4.7 zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone(34) ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu 4.8 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne(35) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 4.9 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne(36) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 30

4.10 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone(37) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 4.11 zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych(38) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) d) zmniejszenia (z tytułu) e) stan na koniec okresu 4.12 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych(39) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej b) siedziba c) przedmiot przedsiębiorstwa d) charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia h) korekty aktualizujące wartość (razem) i) wartość bilansowa udziałów (akcji) j) procent posiadanego kapitału zakładowego k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu 31

4.13 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d. (40) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej m) kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe o) należności jednostki: należności długoterminowe należności krótkoterminowe p) aktywa jednostki, razem r) przychody ze sprzedaży s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 4.14 udziały lub akcje w pozostałych jednostkach(41) UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej b) siedziba c) przedmiot przedsiębiorstwa e) wartość bilansowa udziałów (akcji) kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy f) procent posiadanego kapitału zakładowego g) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu h) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) i) otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 32