KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH i GIEŁD 00-950 WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Raport półroczny SA-P rok (rok ( zgodnie z 46 ust. 8 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. - Dz. U. Nr 163, poz. 1160) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Za półrocze roku bieżącego obejmujące okres od 01.01.r. do 30.06.r. dnia -09-28 (data przekazania) oraz za półrocze roku poprzedniego obejmujące okres od 01.01.r. do 30.06.r. COMPUTER SERVICE SUPPORT SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. (skrócona nazwa emitenta) informatyka (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 03-301 WARSZAWA (kod pocztowy) (miejscowość) ul. JAGIELLOŃSKA 78 (ulica) (numer) 519 0-700 519 0-712 info@waw.css.pl (telefon) (fax) (e-mail) 524 00 14 518 012796515 www.css.pl (NIP) (REGON) www BDO Polska Sp. z o.o. Warszawa (Podmiot uprawniony do badania) ============================================================== Skonsolidowany raport półroczny zawiera : V Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (biegłego rewidenta) z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego V Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe V Wstęp V Skonsolidowany bilans V Skonsolidowany rachunek zysków i start V Komentarz Zarządu V Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym V Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych V Noty objaśniające i dodatkowe noty objaśniające WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze/) Tys. zł tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 37 755 10 430 II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -1 146-317 III. Zysk (strata) brutto -91-25 IV. Zysk (strata) netto -193-53 V. Aktywa, razem (stan na 30.06.r.) 63 519 18 802 VI. Zobowiązania, razem (stan na 30.06.r.) 22 437 6 652 - w tym zobowiązania krótkoterminowe 22 437 6 652 VII. Kapitał własny (stan na 30.06.r.) 38 963 11 533 VIII. Kapitał akcyjny (stan na 30.06.r.) 5 211 5 211 IX. Liczba akcji (stan na 30.06.r.) 3 722 000 X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) (stan na 30.06.r) 10,40 zł 3 XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/euro 1,11 zł 0 XII. Dywidenda na jedną akcję (za ostatni rok obrotowy) w zł/euro Raport półroczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa i:\...\forms01\sa\sa-p\sa-p01.xls
I. Raport biegłego rewidenta z przeglądu sprawozdania finansowego obejmującego okres od 01.01. r. do 30.06. r. Dla Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i Zarządu Computer Service Support S.A. Dokonaliśmy przeglądu załączonego półrocznego sprawozdania Computer Service Support S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Jagiellońska 78, stanowiącego raport półroczny dla Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, na które składa się: - bilans sporządzony na dzień 30.06. r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 63.519 tys. zł, - rachunek zysków i strat za okres od dnia 01.01. r. do dnia 30.06. r. wykazujący stratę netto - 193 tys. zł, - zestawienie zmian w kapitale własnym, - sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych netto w okresie od dnia 01.01. r. do dnia 30.06. r. na sumę 540 tys. zł, - informacja dodatkowa, - komentarz Zarządu na temat działalności gospodarczej emitenta. Za rzetelność, prawidłowość i jasność informacji zawartych w tym sprawozdaniu odpowiada Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było dokonanie przeglądu tego sprawozdania. Przegląd ten przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1. rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22.12.1998 r. (Dz.U. Nr 163 poz. 1160) w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu, 2. Normy Nr 6 wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanej przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów (Biuletyn KIBR Nr 30 z 1996 r.), 3. Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej mających zastosowanie do przeglądu sprawozdania finansowego. Przeglądu dokonaliśmy głównie drogą analizy danych śródrocznego sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe oraz wykorzystania informacji uzyskanych od Zarządu oraz personelu odpowiedzialnego za finanse i księgowość Spółki. Zakres i metoda przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u podstaw opinii wydawanej o rzetelności, prawidłowości i jasności rocznego sprawozdania finansowego, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.
Z uwzględnieniem powyższego, dokonany przez nas przegląd nie wykazał potrzeby dokonania dalszych istotnych zmian w załączonym sprawozdaniu finansowym, aby przedstawiało ono prawidłowo, rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową spółki na dzień 30.06. r. oraz jej wynik finansowy, rentowność, zmiany w kapitale własnym i przepływy środków pieniężnych za okres od 01.01. r. do 30.06. r. zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. Nr 121, poz. 591) i wydanymi na jej podstawie przepisami. Sprawozdanie finansowe za okres od dn. 01.01. r. do dn. 30.06. r. zostało sporządzone zgodnie z przepisami określonymi w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 22.12.1998 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu (Dz.U. Nr 163 poz.1160), które przewiduje odmienny format prezentacji i zakres ujawnionych informacji w stosunku do wymogów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. Nr 121, poz. 591 z późn. zm.). Warszawa, dnia 27 września r. BDO Polska Sp. z o.o. Warszawa, ul. Mokotowska 59 Nr ewidencyjny 523 Anna Bernaziuk Biegły Rewident nr ewid. 173/223 André Helin State Authorized Public Accountant Biegły Rewident 90004/502 Prezes Spółki
SA-P rok Spółka WSTĘP zarejestrowana jest pod Nr 51891w Dziale B Rejestru Handlowego prowadzonego przez Sąd Rejesrowy dla Miasta Stołecznego Warszawy. Spółka "Computer Service Support" uzyskała osobowość prawną w dniu 23.11.1993roku i została zarejestrowana jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 27 października 1997 roku zarejestrowane zostało przekształcenie formy prawnej ze spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Podstawowym przedmiotem działalności "COMPUTER SERVICE SUPPORT"S.A. jest prowadzenie działalności usługowej, handlowej i serwisowej, w branżach; informatycznej, telekomunikacyjnej, elektronicznej, klasyfikacja EKD 7250. Sprawozdanie finansowe prezentowane jest za rok z porównywalnymi danymi za rok. Sprawozdanie finansowe za rok poprzedni nie podlegało przekształceniu. Szczegółowe zasady wyceny aktywów i pasywów określa Zakładowy Plan Kont. Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztów historycznych. Środki trwałe oraz wartości niemateriałne i prawne zostały wycenione wg cen nabycia i zaprezentowane wg wartości netto tj. pomnieszone o skumulowaną amortyzację. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Oprogramowania komputerowe umarzane są przez 2 lata, koszty organizacji spółki akcyjnej i pozostałe wartości niematerialne i prawne umarzane są przez 5 lat. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonywane są na podstawie stawek określonych w "Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych " stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Finansowy majątek trwały, w skład którego wchodzą udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością wyceniono wg cen nabycia. Zapasy rzeczowych składników majątku obrotowego stanowią materiały wykorzystywane w działalności operacyjnej Spółki. Materiały wyceniono wg cen zakupu. Rozchód materiałow odbywa się według zasady FIFO. Należnośći wyrażone w walucie polskiej wykazane są wg wartości ustalonej przy ich powstaniu, pomniejszone o utworzoną rezerwę na należności wątpliwe i sądowe tj. o kwotę 391 tys zł. Składniki aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych wyceniono na dzień bilansowy wg kursu średniego ogłaszanego przez Prezesa NBP na ten dzień. Różnice kursowe niezeralizowane odnoszone są w koszty finansowe, w przypadku wyceny dewiz na rachunku walutowym w przychody finansowe,a w pozostałych przypadkach na przychody przyszłych okresów. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu na dzień bilansowy nie występują. Rozliczenia międzyokresowe czynne obejmują koszty dotyczące przyszłych okresów obrachunkowych. Saldo rozliczen międzyokresowych biernych nie wystąpiło. Spółka w okresie sprawozdawczym rozliczała rezerwę na przejściową różnicę z tytułu podatku dochodowego utworzoną w okresach poprzednich. W okresie sprawozdawczym utworzono rezerwę na niezrealizowane odsetki od udzielonych pożyczek i dodatnich różnic kursowych od środków pieniężnych zaliczonych do przychodów finansowych, a niestanowiących przychodu w świetle ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Zobowiązania wyrażone w walucie polskiej ujęte są według wartości nominalnej. Przychody ze sprzedaży materiałów i usług stanowią zafakturowaną dla odbiorcy kwotę netto, tj.wartość brutto pomniejszoną o należny podatek od towarów i usług. Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie kalkulacyjnym z podziałem na koszty rodzajowe. Wynik finansowy brutto ustalony jest zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości z uwzględnieniem zasady współmierności przychodów i kosztów oraz zasady ostrożnej wyceny bilansowej. Wynik finansowy netto uwzględnia naliczony podatek dochodowy od osób prawnych oraz rezerwę na podatek dochodowy. Podmioty uprawnione do badania nie wniosły zastrzeżeń do badanych sprawozdań za okresy poprzednie. W skład emitenta nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzjące sprawozdania finansowe. I:\css\forms01\sa\sa-p\sa-p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1
SA-P rok BILANS stan na dzień Nota (rok AKTYWA I. Majątek trwały 19 427 19 283 16 192 1. Wartości niematerialne i prawne 1 1 785 1 542 1 247 2. Rzeczowy majątek trwały 2 7 380 7 534 6 737 3. Finansowy majątek trwały 3 10 262 10 207 8 208 4. Należności długoterminowe 4 II. Majątek obrotowy 42 554 41 168 31 489 1. Zapasy 5 22 147 17 359 13 116 2. Należności krótkoterminowe 6 18 041 21 983 14 654 3. Akcje (udziały) własne do zbycia 7 4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 8 0 5. Środki pieniężne 9 2 366 1 826 3 719 III. Rozliczenia międzyokresowe 10 1 538 1 848 427 1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 1 538 1 848 427 A k t y w a, r a z e m 63 519 62 299 48 108 PASYWA I. Kapitał własny 38 963 39 156 34 827 1. Kapitał akcyjny 11 5 211 5 211 5 211 2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna) 3. Kapitał zapasowy 12 33 945 29 192 29 192 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 0 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych 14 8. Zysk (strata) netto -193 4 753 424 II. Rezerwy 30 12 25 1. Rezerwy na podatek dochodowy 15 30 12 25 2. Pozostałe rezerwy 16 III. Zobowiązania 22 437 20 484 11 207 1. Zobowiązania długoterminowe 17 2. Zobowiązania krótkoterminowe 18 22 437 20 484 11 207 VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów 19 2 089 2 647 2 049 P a s y w a, r a z e m 63 519 62 299 48 108 Wartość księgowa 38 963 39 156 34 827 Liczba akcji 3 722 000 3 722 000 3 722 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 10,47 10,52 9,40 Przewidywana liczba akcji 3 722 000 3 722 000 3 722 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 10,47 10,52 9,40 Zobowiązania pozabilansowe Zobowiązania pozabilansowe (rok a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń 2 532 4 656 112 - na rzecz jednostek zależnych 2 100 370 0 - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz jednostki dominującej - na rzecz innych jednostek 112 b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu) - Zobowiązania pozabilansowe, razem 2 532 4 656 112 I:\css\forms01\sa\sa-p\sa-p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SA-P rok (rok za okres I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 37 755 30 043 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 20 18 487 15 723 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 19 268 14 320 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 32 316 23 269 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 12 591 9 777 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 19 725 13 492 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 5 439 6 774 IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu 6 067 6 259 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) (628) 515 VII. Pozostałe przychody operacyjne 23 1 188 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 24 519 128 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) (1 146) 575 X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach 25 XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego 26 XII. Pozostałe przychody finansowe 27 1 395 458 XIII. Koszty finansowe 28 348 523 XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII) (99) 510 XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.) 8 (2) 1. Zyski nadzwyczajne 29 75 147 2. Straty nadzwyczajne 30 67 149 XVI. Zysk (strata) brutto (91) 508 XVII. Podatek dochodowy 31 102 84 XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 32 XIX. Zysk (strata) netto (193) 424 Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 4 136 4 487 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 3 722 000 3 722 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,11 1,20 Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych 3 722 000 3 722 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,11 1,20 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 34 827 34 573 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - b) korekty błędów zasadniczych - I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych 34 827 34 573 porównywalnych 1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 5 211 5 211 1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji 0 - zmiana wartości nominalnej akcji - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia 1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 5 211 5 211 2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu 2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu 3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 29 192 23 918 3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 4 753 5 274 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1
SA-P rok (rok a) zwiększenie (z tytułu) 4 753 5 274 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 4 753 5 274 b) zmniejszenie (z tytułu) - - pokrycia straty - przekazanie na kapitał akcyjny-zmiana ceny nominalnej akcji - 3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 33 945 29 192 4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaży i likwidacji środków trwałych 4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu 5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów zasadniczych 7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) 7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów zasadniczych 7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto (193) 424 a) zysk netto 424 b) strata netto (193) - II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 38 963 34 827 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH za okres A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - 3 057 4 875 metoda pośrednia *) I. Zysk (strata) netto (193) 424 II. Korekty razem 3 250 4 451 1. Amortyzacja 1 469 990 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i dywidendy (98) (145) 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 25 (70) 5. Zmiana stanu pozostałych rezerw 110-6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) 102 84 7. Podatek dochodowy zapłacony (1 375) (1 388) 8. Zmiana stanu zapasów (4 788) (4 518) 9. Zmiana stanu należności 4 724 5 485 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) 3 329 2 337 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 238 (147) 12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów (486) 1 824 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2
SA-P rok (rok 13. Pozostałe korekty (1) B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) (2 153) (3 137) I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 275 802 1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych - 24 2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 27 164 3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym: - w jednostkach zależnych - w jednostkach stowarzyszonych - w jednostce dominującej 4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu 0 5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 200 510 6. Otrzymane dywidendy 7. Otrzymane odsetki 48 104 8. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej (2 428) (3 939) 1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych (550) (326) 2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego (788) (1 359) 3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym: (55) (2 254) - w jednostkach zależnych (55) (2 254) - w jednostkach stowarzyszonych - - w jednostce dominującej 4. Nabycie akcji (udziałów) własnych 5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu 0 6. Udzielone pożyczki długoterminowe (1 035) 0 7. Pozostałe wydatki C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) (364) 0 I. Wpływy z działalności finansowej 0 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 0 6. Dopłaty do kapitału 7. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej (364) - 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek (358) - 4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Koszty emisji akcji własnych 6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych 7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli - 8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne 10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 11. Zapłacone odsetki (6) - 12. Pozostałe wydatki D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) 540 1 738 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 540 1 738 - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 1 826 1 981 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 2 366 3 719 W spółce nie występują obciążenia majątku o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3
SA-P rok (rok Noty objaśniające do bilansu Nota 1. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu 375 514 spółki akcyjnej b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartość firmy d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 277 93 e) nabyte oprogramowanie komputerowe 1 133 640 f) nabyte prawa wieczystego użytkowania gruntów g) pozostałe wartości niematerialne i prawne h) zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych Wartości niematerialne i prawne razem 1 785 1 247 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4
należy zamieścić stronę z arkusza nr 1 SA-P rok (rok I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5
SA-P rok (rok Nota 2. RZECZOWY MAJĄTEK TRWAŁY a) środki trwałe 7 083 6 737 - grunty własne - budynki i budowle 2 765 2 774 - urządzenia techniczne i maszyny 2 705 2 255 - środki transportu 1 420 1 555 - pozostałe środki trwałe 193 153 b) inwestycje rozpoczęte 297 0 c) zaliczki na poczet inwestycji Rzeczowy majątek trwały, razem 7 380 6 737 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6
SA-P rok (rok należy zamieścić stronę z arkusza nr 2 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7
SA-P rok (rok ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 7 380 6 737 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w - tym: Środki trwałe bilansowe razem 7 380 6 737 ŚRODKI TRWAŁE POZABILANSOWE używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: - wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem Emitent wynajmuje pomieszczenia biurowe i magazynowe o powierzchni 4507m2. Emitent nie dysponuje wyceną wynajmowanych pomieszczeń. Nota 3. FINANSOWY MAJĄTEK TRWAŁY a) akcje i udziały, w tym: 10 262 8 208 - w jednostkach zależnych 10 262 8 208 - w jednostkach stowarzyszonych - - w jednostce dominującej b) udzielone pożyczki długoterminowe, w tym: - jednostkom zależnym - jednostkom stowarzyszonym - jednostce dominującej e) pozostałe składniki finansowego majątku trwałego Finansowy majątek trwały, razem 10 262 8 208 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 8
SA-P rok (rok należy zamieścić stronę z arkusza nr 3 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 9
należy zamieścić stronę z arkusza nr 4 SA-P rok (rok I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10
SA-P rok (rok UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta.../... Udzielone pożyczki długoterminowe, razem DŁUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 10 262 8 208 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Długoterminowe papiery wartościowe oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem 10 262 8 208 DŁUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, znajdujące się w regulowanym obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na giełdach i nie znajdujące się w regulowanym 10 262 8 208 obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) a) akcje, udziały (wartość bilansowa): 10 262 8 208 - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia 10 262 8 208 b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (saldo) - wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem 10 262 8 208 Korekty aktualizujące wartość (saldo), razem Wartość bilansowa, razem 10 262 8 208 INNE SKŁADNIKI FINANSOWEGO MAJĄTKU TRWAŁEGO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Inne składniki finansowego majątku trwałego, razem I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11
SA-P rok (rok Nota 4. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności długoterminowe z tytułu dostaw, robót i usług, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek stowarzyszonych - od jednostki dominującej b) pozostałe należności długoterminowe, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek stowarzyszonych - od jednostki dominującej Należności długoterminowe netto c) rezerwy na należności (wielkość dodatnia) Należności długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) Stan należności długoterminowych na koniec okresu ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie z (tytułu) Stan rezerw na należności długoterminowe na koniec okresu NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Należności długoterminowe, razem Nota 5. ZAPASY a) materiały 22 147 13 116 b) półprodukty i produkty w toku 0 c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na poczet dostaw Zapasy, razem 22 147 13 116 Nota 6. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności z tytułu dostaw, robót i usług, w tym: 13 637 11 337 - od jednostek zależnych 1 036 184 - od jednostek stowarzyszonych - od jednostki dominującej b) pozostałe należności od jednostek zależnych 696 2 059 c) pozostałe należności od jednostek stowarzyszonych d) pozostałe należności od jednostki dominującej e) należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 2 228 950 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12
SA-P rok (rok f) należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach g) pozostałe należności 1 480 308 h) należności dochodzone na drodze sądowej, nie objęte rezerwą Należności krótkoterminowe netto 18 041 14 654 i) rezerwy na należności (wielkość dodatnia) 391 154 Należności krótkoterminowe brutto 18 432 14 808 ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) stan na początek okresu 61 154 b) zwiększenia (należności sporne) 330 - c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie z (tytułu) Stan rezerw na należności krótkoterminowe na koniec okresu 391 154 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 10 046 10 438 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 7 995 4 216 b1. jednostka/waluta tys./usd 1 549 750 tys. zł 6 175 3 295 b2. jednostka/waluta tys./dem. 881 428 tys. zł 1 522 921 b4. pozostałe waluty 299 Należności krótkoterminowe, razem 18 041 14 654 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 9 879 7 630 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 e) powyżej 1 roku 0 f) należności przeterminowane 3 986 3 714 Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (brutto) 13 865 11 344 g) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług (wielkość ujemna) (228) (7) Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (netto) 13 637 11 337 Przedział czasowy spłacania należności związanych z normalnym tokiem sprzedaży wynosi od 14 do 30 dni. I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13
SA-P rok (rok NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 0 0 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 644 2 002 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 822 1 580 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 348 100 e) powyżej 1 roku 172 32 Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 986 3 714 f) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) (228) (7) Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (netto) 3 758 3 707 Nota 7. Emitent na dzień 30 czerwca r. nie posiada własnych akcji do zbycia ani akcji emitenta będących właśnocią jednostek zależnych. Nota 8. PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE a) udziały i akcje, w tym: - w jednostkach zależnych - w jednostkach stowarzyszonych - w jednostce dominującej b) pozostałe papiery wartościowe, w tym: - jednostek zależnych - jednostek stowarzyszonych - jednostki dominującej c) inne prawa majątkowe (wg rodzaju) 0 - bony komercyjne 0 Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem 0 PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem 0 PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, znajdujące się w regulowanym obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na giełdach i nie znajdujące się w regulowanym obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) 0 a) akcje (wartość bilansowa): - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14
SA-P rok (rok b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - oszacowana wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - oszacowana wartość rynkowa - wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Korekty aktualizujące wartość (saldo), razem Wartość rynkowa / oszacowana wartość rynkowa, razem Wartość bilansowa, razem 0 Nota 9. ŚRODKI PIENIĘŻNE a) środki pieniężne w kasie 24 19 b) środki pieniężne na rachunkach bankowych 2 342 3 700 c) inne środki pieniężne Środki pieniężne, razem 2 366 3 719 ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 1 271 3 342 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 095 377 b1. jednostka/waluta.tys/usd 251 81 tys. zł 1 000 357 b2. jednostka/waluta tys/dem 22 8 tys. zł 38 16 b3. jednostka/waluta tys./gbp 0 1 tys. zł 1 4 b4. pozostałe waluty 56 Środki pieniężne, razem 2 366 3 719 I:\css.\forms01\sa\sa-p\sa_p.xls Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15