Olsztyn, 15 kwietnia 2013 r. Uzasadnienie do zmian uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Miasta Olsztyna na lata 2013-2021 I. Uzasadnienie do proponowanych zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Olsztyna w latach 2013-2021 (zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do uzasadnienia) Proponowane zmiany w zakresie 2012 r. są konieczne i wynikają z dostosowania danych do wielkości wynikających ze sprawozdania rocznego. W załączniku do uzasadnienia zaprezentowane zostały różnice pomiędzy planem a wykonaniem 2012 r. dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów. Dostosowanie kwot do wynikających ze sprawozdania wielkości wykonania wpływa na zmianę kwot długu na początek roku, kwot długu na koniec roku w kolejnych latach oraz na zmiany kwot rozchodów w latach kolejnych, tj. spłat kredytów i wydatków związanych z ich obsługą czyli na wielkość zaplanowanych odsetek. Wszystkie z wymienionych wartości maleją w kolejnych latach. 1. Proponowane zmiany WPF dotyczące 2013 r. wynikają ze: A. zmian do projektu uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2013 r.: 1) dochody ogółem zmniejszenie o 368.763 zł: a) dochody bieżące zwiększenie o 410.647 zł, z tego: zwiększenie o 403.510 zł planowanych do pozyskania środków z UE i budżetu państwa wynika ze zmian w zakresie przedsięwzięć: PO KL Projekt systemowy Nowy Horyzont ( + 381.551 zł) i Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów ZSO 2 w Olsztynie ( + 21.959 zł) - opisanych w cz. III niniejszego zwiększenie o 5.738 zł w związku z uzyskaniem odszkodowania za szkodę w samochodzie służbowym ZKM, zwiększenie o 1.399 zł planowanych dochodów z tytułu zastępstwa procesowego radcy prawnego, b) dochody majątkowe zmniejszenie o 779.410 zł, z tego: zmniejszenie o 3.350.000 zł planowanych do pozyskania środków z UE z tytułu refundacji wydatków w zakresie przedsięwzięcia PROGRAM: Modernizacja i rozwój zintegrowanego systemu transportu zbiorowego w Olsztynie, która wpłynęła do budżetu w grudniu 2012 r., zwiększenie o 2.367.879 zł planowanych środków z funduszy celowych, z tego: 2.187.879 zł z NFOŚiGW na realizację przedsięwzięcia Rekultywacja terenu poprzemysłowego dawnej gazowni, leżącej przy ul. Knosały w Olsztynie, 180.000 zł z FRKF z przeznaczeniem na zadanie roczne Budowa Szkolnego Centrum Aktywności Ruchowej przy SP Nr 2 w Olsztynie, planowana wpłata środków finansowych z rachunku wydatków, które nie wygasły z upływem roku budżetowego 2012 w wysokości 202.711 zł, z zaplanowanych na zadanie Dokumentacja przyszłościowa z przeznaczeniem 1
na przedsięwzięcie Przebudowa skrzyżowania ulic: Armii Krajowej, Obrońców Tobruku i Al. Warszawskiej w Olsztynie opisanego w cz. IV niniejszego 2) wydatki ogółem zwiększenie o 2.927.902 zł, z tego: a) wydatki bieżące zmniejszenie o 1.214.609 zł, w tym: obsługa długu zwiększenie o 26.796 zł, wynagrodzenia i składki od nich naliczane zmniejszenie o 52.730 zł, na które wpływ mają: konieczność wypłaty nagrody jubileuszowej dla pracownika MUP, która nie została wcześniej zaplanowana - zwiększenie o 2.610 zł, dostosowanie planu wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne do wielkości wykonania (MUP, ŚT 2) zmniejszenie o 6.296 zł, zmiany w zakresie przedsięwzięcia PO KL Projekt systemowy Nowy Horyzont realizowanego przez MOPS zmniejszenie o 63.034 zł, zmiany w zakresie przedsięwzięcia Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów ZSO 2 w Olsztynie zwiększenie o 10.590 zł, wypłata dodatkowych wynagrodzeń radcy prawnego z tytułu zastępstw sądowych wypłacanych na podstawie umowy cywilnoprawnej zwiększenie o 3.400 zł (w tym + 2.001 zł wynika ze zmiany klasyfikacji), realizuje UMO(OK), wydatki związane z funkcjonowaniem organów JST - zwiększenie o 64.399 zł, z tego: zmniejszenie o 37.000 zł planu wydatków bieżących UMO(I) z przeznaczeniem na przedsięwzięcie majątkowe Budowa infrastruktury sieci miejskiej obejmującej jednostki publiczne na terenie Miasta Olsztyna, zwiększenie o 1.399 zł wydatków z tytułu dodatkowych wynagrodzeń radcy prawnego z tytułu zastępstw sądowych wypłacanych na podstawie umowy cywilnoprawnej, zwiększenie o 100.000 zł wprowadzone ZPO 83 z dnia 11.03.2013 r., przedsięwzięcia zwiększenie o 434.242 zł, opis zmian w cz. III niniejszego b) wydatki majątkowe zwiększenie o 4.142.511 zł, z tego: wydatki roczne zwiększenie o 857.954 zł, w związku z planowaną realizacją nowych zadań: Przeniesienie i doposażenie serwerowi Centrum Zarządzania Kryzysowego (60.000 zł) i Budowa Szkolnego Centrum Aktywności Ruchowej przy SP Nr 2 w Olsztynie (797.954 zł), przedsięwzięcia zwiększenie o 3.284.557 zł, opis zmian w cz. IV niniejszego 3) przychody ogółem zwiększenie o 3.246.227 zł, z tego: a) pożyczki zmniejszenie o 53.335 zł w związku ze zmniejszeniem kwoty pożyczki z WFOŚiGW na realizację przedsięwzięcia Rekultywacja terenu poprzemysłowego dawnej gazowni, leżącej przy ul. Knosały w Olsztynie, b) wolne środki wprowadzenie kwoty 3.299.562 zł jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu miasta powstałej w wyniku wpłynięcia w grudniu 2012 r. środków z UE będących refundacją wydatków na realizację 2
przedsięwzięcie PROGRAM: Modernizacja i rozwój zintegrowanego systemu transportu zbiorowego w Olsztynie i nie spłaceniem zaciągniętego kredytu na wyprzedzające finansowania tych wydatków do końca 2012 r. (brak planu rozchodów w 2012 r. na spłatę kredytu); z przeznaczeniem na spłatę tego kredytu w 2013 r., 4) rozchody ogółem zmniejszenie o 50.438 zł, w związku z zaciągnięciem w 2012 r. mniejszego niż planowano kredytu na wyprzedzające finansowanie zadań finansowanych ze środków UE (planowany 13.137.364 zł, zaciągnięty 13.086.926 zł), 5) wynik budżetu planowany deficyt ulega zwiększeniu o 3.296.665 zł w związku z ww. zmianami w zakresie dochodów i wydatków, 6) wynik budżetu bieżącego planowana nadwyżka ulega zwiększeniu o 4.924.818 zł w związku z ww. zmianami w zakresie dochodów i wydatków bieżących oraz wprowadzeniem wolnych środków, 7) dochody majątkowe wydatki majątkowe (wynik budżetu majątkowego) planowany deficyt ulega zwiększeniu o 4.921.921 zł w związku z ww. zmianami w zakresie dochodów i wydatków majątkowych. Szczegółowy opis zmian proponowanych do wprowadzenia w roku 2013 w projekcie uchwały w sprawie zmiany wieloletniej prognozy finansowej Miasta Olsztyna na lata 2013-2021 znajduje się w uzasadnieniu zmian do projektu uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2013 r. B. zmian wprowadzonych Zarządzeniami Prezydenta: Nr 107 z dnia 29 marca 2013 r. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2013 rok o kwoty przyznanych dotacji celowych, Nr 114 z dnia 10 kwietnia 2013 r. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2013 rok Nr 115 z dnia 10 kwietnia 2013 r. w sprawie w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2013 rok w zakresie dochodów i wydatków związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa lub innych jednostek samorządu terytorialnego, w wyniku których zwiększeniu o 1.631.311 zł ulegają dochody bieżące i wydatki bieżące (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane + 529.500 zł). 2. Proponowane zmiany WPF dotyczące lat 2014-2019: 1) dochody bieżące zmiany planowanych do pozyskania środków z UE i budżetu państwa wynikają ze zmian w zakresie przedsięwzięć: Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie i Inwestycja w kadry opisanych w cz. III niniejszego 2) wydatki bieżące zmiany wynikają: ze zmniejszeń wydatków na obsługę długu, w związku z zaciągnięciem w latach 2012-2013 mniejszej pożyczki z WFOŚiGW (planowana 1.217.140 zł, zaciągnięta 616.835 zł) oraz zaciągnięciem w 2012 r. mniejszego kredytu komercyjnego (planowany 60.000.000 zł, zaciągnięty 49.500.000 zł), 3
ze zmian w zakresie przedsięwzięć Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie i Inwestycja w kadry opisanych w cz. III niniejszego 3) wydatki majątkowe zwiększenia wynikają ze zmian w zakresie przedsięwzięcia Adaptacja części budynku ZSO Nr 4 przy ul. Turowskiego na potrzeby poradni psychologiczno-pedagogicznej (2014 r. + 1.500.000 zł) oraz zwiększeń wydatków rocznych w celu zbilansowania budżetów kolejnych lat, 4) rozchody - zmniejszenia w związku z zaciągnięciem w latach 2012-2013 mniejszej pożyczki z WFOŚiGW (planowana 1.217.140 zł, zaciągnięta 616.835 zł) oraz zaciągnięciem w 2012 r. mniejszego kredytu komercyjnego (planowany 60.000.000 zł, zaciągnięty 49.500.000 zł), 5) wynik budżetu bieżącego ulega zwiększeniom w związku z ww. zmianami w zakresie dochodów i wydatków bieżących, 6) dochody majątkowe - wydatki majątkowe (wynik budżetu majątkowego) ulega zmniejszeniom w związku z ww. zmianami w zakresie wydatków majątkowych. II. Uzasadnienie do proponowanych zmian prognozowanej kwoty długu Miasta Olsztyna w latach 2013-2026 (zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do uzasadnienia) W części VIII Prognozy kwoty długu (wskaźniki liczone do 2013 r.) w 2013r.: wskaźnik z art. 169 ufp z 2005 r. ulega zmniejszeniu o wartość 0,01% bez wyłączeń w związku ze zmniejszeniem planowanych spłat długu (kredytu na wyprzedzające finansowanie) i zwiększeniem planowanych dochodów, wskaźnik z art. 170 ufp z 2005 r. ulega zmniejszeniu o wartość 1,11% bez wyłączeń i po wyłączeniach w związku ze zmniejszeniem prognozowanej kwoty długu w 2013 r. i wzrostem planowanych dochodów. W części IX Prognozy kwoty długu: obciążenia spłatami zadłużenia: zmniejszenie w latach 2013-2019 wynika ze zmian w zakresie obsługi długu i rozchodów oraz zmian dochodów (w latach 2013-2015), zmiany limitu obciążeń budżetu spłatami i obsługą długu (wzrost w latach 2014-2019, wynikają ze zmian danych do obliczenia limitu (dochodów ogółem, dochodów bieżących i wydatków bieżących), liczona od 2014 r. relacja (z art. 243 ufp z 2009 r.) między limitem obciążeń a obciążeniem budżetu spłatami zadłużenia wzrasta w latach 2014-2020 i w każdym roku prognozy zostaje zachowana jej zgodność z przepisami, czyli pozostaje wartością dodatnią. III. Uzasadnienie do proponowanych zmian w przedsięwzięciach Miasta Olsztyna w latach 2013-2021 (wydatki bieżące) zgodnie z załącznik Nr 3 do uzasadnienia 1. Proponuje się dostosowanie nakładów finansowych poniesionych do 2012 r. do wartości wykonania: a) zmiany w zakresie przedsięwzięć finansowanych z udziałem środków z UE: Comenius Partnerski Projekt Szkół (2011), Program LLP Comenius (2012), 4
PO KL Projekt systemowy Nowy Horyzont, Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie, Inwestycja w kadry, Warmiński Jarmark Świąteczny Olsztyn, b) zmiany w zakresie pozostałych przedsięwzięć: Realizacja projektu Gospodarka wodno-ściekowa (2006-2019), Realizacja projektu Gospodarka wodno-ściekowa (2008-2013), Warmiński Festiwal Dziedzictwa Browarniczego. 2. Ponadto proponuje się dokonanie zmian w zakresie przedsięwzięć: Program LLP Comenius (2012) W związku z niewykorzystaniem przez G Nr 7 w 2012 r. części środków z budżetu UE na realizację przedsięwzięcia proponuje się zwiększenie nakładów w 2013 r. o 2.348 zł z przeznaczeniem na organizację wyjazdów zagranicznych większej niż planowano liczby uczniów i nauczycieli. PO KL Projekt systemowy Nowy Horyzont W związku ze zwiększeniem przez Instytucję Pośredniczącą środków na realizację przedsięwzięcia proponuje się zwiększenie nakładów w 2013 r. o kwotę 409.935 zł (wkład własny + 28.384 zł, budżet państwa + 32.417 zł, środki unijne + 349.134 zł). Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie W związku z niewykorzystaniem przez ZSO Nr 2 w 2012 r. części środków z budżetu UE i budżetu państwa na realizację przedsięwzięcia, Instytucja Pośrednicząca dokonała zmiany wysokości planowanych do wydatkowania środków pomiędzy latami realizacji przedsięwzięcia. Proponuje się zmianę nakładów: w 2013 r. zwiększenie o kwotę 21.959 zł (budżet państwa + 3.294 zł, środki unijne + 18.665 zł), w 2014 r. zwiększenie o kwotę 10.491 zł (budżet państwa + 1.575zł, środki unijne + 8.916 zł), w 2015 r. zmniejszenie o kwotę 3.573 zł (budżet państwa - 537 zł, środki unijne - 3.036 zł), Inwestycja w kadry W związku z niewykorzystaniem przez MUP w 2012 r. części środków z budżetu UE na realizację przedsięwzięcia, Instytucja Pośrednicząca wyraziła zgodę na zmianę wysokości planowanych do wydatkowania środków pomiędzy latami realizacji przedsięwzięcia. Proponuje się zwiększenie nakładów w 2015 r. o kwotę 654 zł (wkład własny + 99 zł, środki unijne + 555 zł). 5