POMORSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W GDAŃSKU Wydział Polityki Społecznej PS-II.431.3.8.2015 P R O T O K Ó Ł z kontroli problemowej przeprowadzonej w Kaszubskim Towarzystwie Sportowo Kulturalnym w Luzinie dotycząca wykorzystania przez organizacje pozarządowe środków budżetowych przekazanych przez Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku w na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej w ramach Otwartego Konkursu Ofert Wojewody Pomorskiego na realizację zadań publicznych z zakresu pomocy społecznej Edycja 2014. Kontrola przeprowadzona zgodnie z planem kontroli na rok 2015
2 I. Zasady i warunki organizacji kontroli Działając na podstawie art. 28 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. Nr 31, poz. 206 z późn. zm.), art. 17 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (j.t. Dz. U. z 2014 r. poz. 1118 z późn. zm.), w związku z art. 25 ust. 1 i ust. 5 ustawy z dnia 12 marca 2004r. o pomocy społecznej ( j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 182 z późń. zm.), rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 23 marca 2005 r. w sprawie nadzoru i kontroli w pomocy społecznej (Dz. U. Nr 61, poz. 543 z późn. zm.) oraz umów zawartych w ramach Otwartego Konkursu Ofert Wojewody Pomorskiego edycja 2014 r., przeprowadzona została kontrola problemowa w Kaszubskim Towarzystwie Sportowo Kulturalnym w Luzinie obejmująca wykorzystanie w 2014 r. środków budżetowych przekazanych przez Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Kaszubskiego Towarzystwa Sportowo Kulturalnego Luzino, ul. Mickiewicza 22 gdzie znajduje się również Gminny Ośrodek Sportu Rekreacji i Turystyki oraz w Świetlicy Środowiskowej we wsi Dąbrówka (gm. Luzino) Celem kontroli była ocena realizacji zadania z zakresu pomocy społecznej przez Kaszubskie Towarzystwo Sportowo Kulturalne w Luzinie na podstawie umowy zawartej w 2014 r. z Wojewodą Pomorskim. Przedmiotem badania kontrolnego w szczególności było ustalenie: - merytorycznej poprawności realizacji zadania, - warunków realizacji zadania, - prawidłowości gospodarowania środkami dotacyjnymi w zakresie zgodności realizowanego zadania z zapisami umowy zawartej z Wojewodą ( w tym zachowanie określonego w umowie poziomu udziału dotacji z budżetu Wojewody w całości kosztów zadania), - prawidłowości ewidencji wydatkowanych środków dotacyjnych, - efektów zrealizowanego projektu.
3 Całokształt przedmiotu kontroli badano na podstawie: ustawa z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (j. t. Dz. U. z 2013 r. poz. 182 z późń. zm.), ustawa z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (j.t. Dz. U. z 2014 r. poz. 1118 z późn. zm.), rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 15 grudnia 2010 r. w sprawie ramowego wzoru oferty i ramowego wzoru umowy dotyczących realizacji zadania publicznego oraz wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania (Dz. U. z 2011 r. Nr 6, poz. 25), ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.), ustawa z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości ( Dz.U. z 2013 r. poz. 330 z późn. zm.) Umowa dotacyjna Nr 72/PS z dnia 16 czerwca 2014 r., zawarta pomiędzy Wojewodą Pomorskim reprezentowanym przez Krystynę Kobylińską Zastępcę Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego a Kaszubskim Towarzystwem Sportowo Kulturalnym w Luzinie reprezentowanym przez Piotra Klechę Prezesa oraz Rafała Karcza Wiceprezesa. Kontrolę przeprowadziły w dniu 29 października 2015 r.: - Małgorzata Szady starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Polityki Społecznej Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku, posiadająca Upoważnienie Nr 308/2015 (PS-II.0030.18.2015) z dnia 21 października 2015r., - Aneta Onichowska - inspektor wojewódzki w Wydziale Polityki Społecznej Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku, posiadająca Upoważnienie Nr 309/2015 (PS-I.0030.18.2015) z dnia 21 października 2015r. W toku kontroli wyjaśnień udzielali: - Piotr Klecha Prezes, - Paweł Radecki Koordynator.
4 II. Ustalenia kontrolne: W 2014 r. Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku przekazał Kaszubskiemu Towarzystwu Sportowo Kulturalnemu w Luzinie w wyniku rozstrzygnięć Otwartego Konkursu Ofert Wojewody Pomorskiego na realizację zadań publicznych z zakresu pomocy społecznej dotację w kwocie 5 000 zł na realizację programu: Tworzenie i prowadzenie placówek wsparcia dziennego dla dzieci i młodzieży z rodzin dysfunkcyjnych w gminie Luzino zgodnie z umową Nr 72/PS z dnia 16 czerwca 2014 r. Istotą tego zadania było prowadzenie zajęć dla grupy dzieci i młodzieży z rodzin dysfunkcyjnych, które wykazywały symptomy różnorodnych zaburzeń w zachowaniu, posiadających negatywne wzorce środowiskowe, mających trudności w nauce, zamieszkałych na terenie i okolic gminy Luzino,w okresie czerwiec 2014r. grudzień 2014r. Realizacja zadania polegała na przeprowadzeniu pozalekcyjnych zajęć sportowych przez instruktorów sportowych dla ww. grupy w obiektach Gminnego Ośrodka Sportu Rekreacji i Turystyki w Luzinie, tj. na Hali Widowiskowo Sportowej gdzie uprawiane są liczne zajęcia sportowe w sekcjach: piłka nożna, siatkówka, koszykówka, kickboxing, aerobic, taniec sportowy i towarzyski oraz zajęcia na mieszczących się nieopodal boiskach. Największym zainteresowaniem cieszyły się treningi piłki nożnej i tę dziedzinę sportu najbardziej popularyzują instruktorzy Towarzystwa. Zajęcia te były nieodpłatne i miały charakter profilaktyczny i przeciwdziałający wchodzeniu młodych ludzi w sytuacje ryzykowne (alkohol, środki psychoaktywne). Prowadzone były przez doświadczonego animatora sportu, pracującego wcześniej jako pedagog ulicy. Ponadto dla uczestników projektu realizowane były zajęcia z elementami socjoterapii przez pedagoga specjalnego w Świetlicy Środowiskowej we wsi Dąbrówka, znacząco oddalonej od centrum Gminy Luzino i pozbawionej dotąd miejsc edukacji (nie ma szkoły) i rekreacji. Budynek mieszczący Świetlicę został zbudowany w ramach projektu finansowanego z środków unijnych jako miejsca integrującego lokalną społeczność. Znajduje się w nim pracownia komputerowa, sala z profesjonalnym sprzętem sportowym i multimedialnym, kuchnia oraz pomieszczenia wc. Przestrzeń budynku w pełni umożliwiła przeprowadzenie zajęć, których głównymi celami było stworzenie warunków do nauki, rozwijania zainteresowań i uzdolnień, wyrównania braków wychowawczych i eliminacji zaburzeń zachowania ww. uczestników projektu.
5 Zadanie, które zostało wsparte w 2014 r. dotacją Wojewody Pomorskiego, przyczyniło się do poprawy jakości życia dzieci i młodzieży pochodzących ze środowisk dysfunkcyjnych poprzez promocję zdrowego stylu życia, poprawy ich stanu psychomotorycznego oraz wskazało, że sport i zajęcia w Świetlicy Środowiskowej mogą być sposobem pozytywnego i rozwijającego zagospodarowania wolnego czasu. Działania projektowe umożliwiły uczestnikom podniesienie poczucia własnej wartości i wiary we własne siły, nabycia umiejętności współpracy w grupie oraz stworzyły przyjazne i otwarte środowisko wpływające na ich pozytywny rozwój ruchowy, moralny, społeczny i umysłowy. Ponadto uczestnictwo dzieci i młodzieży z grup ryzyka w tym projekcie wpłynęło na pozytywne rozładowanie negatywnych emocji: złości i agresji oraz poprawiło ich stosunki z dorosłymi poprzez możliwość kontaktu z doświadczonymi trenerami sportowymi, zaangażowanymi w działania społeczne oraz pedagogiem. Działania te są również cenione przez władze lokalne i lokalnych przedsiębiorców, którzy włączają się finansowo w te przedsięwzięcia. Na podstawie udostępnionych w trakcie kontroli dokumentów finansowych sprawdzono celowość wykorzystania przekazanej w 2014 r. przez Pomorski Urząd Wojewódzki dotacji i stwierdzono, że środki zostały wydatkowane zgodnie z preliminarzem wydatków, stanowiącym załącznik do zawartej umowy. Kwotę przyznanej dotacji przeznaczono na wynagrodzenie instruktora sportu (zawarta została umowa zlecenia z instruktorem, której kserokopia stanowi materiał dowodowy kontroli Zał. Nr 1) oraz na zakup materiałów dydaktycznych i sprzętu sportowego. Środki finansowe stanowiące wkład własny (pozyskane z Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych) przeznaczone były na pokrycie wynagrodzenia pedagoga prowadzącego zajęcia w Świetlicy Środowiskowej. Całkowity koszt realizacji tego projektu wyniósł ogółem 18 806,01 zł. Na sumę tę składają się środki otrzymane PUW Gdańsk (5 000 zł co stanowi 27%), środki finansowe własne (13.750 zł co stanowi 73%). Stwierdzono, iż Stowarzyszenie nie przekroczyło określonego w umowie 10% zakresu tolerancji dotyczącej udziału dotacji w całkowitych kosztach zrealizowanego zadania, a zadeklarowanego w zaktualizowanym kosztorysie zadania stanowiącym załącznik do popisanej w 2014 roku umowy. Szczegółowej kontroli poddane zostały wszystkie rachunki, które dotyczyły rozliczenia zadania (zgodnie z zestawieniem zamieszczonym w sprawozdaniu z wykonania zadania). Stwierdzono, iż wszystkie te dokumenty gromadzone są w sposób uporządkowany i zawierają w większości wszystkie niezbędne adnotacje, podpisy
6 i pieczęcie drobne usterki w tym zakresie zostały poprawione w trakcie kontroli. Księgowość Organizacji prowadzona jest elektronicznie przez Biuro Rachunkowe - Biuro M w Wejherowie w sposób umożliwiający identyfikację środków finansowych pochodzących z dotacji. Protokół przekazania Stowarzyszeniu dokumentów księgowych dotyczących przedmiotowego zadania przez Biuro stanowi materiał dowodowy kontroli (Zał. Nr 2). Uwagi i wnioski z przeprowadzonej kontroli: 1. Realizowany w 2014 r. przez Kaszubskie Towarzystwo Sportowo Kulturalne w Luzinie projekt przy wsparciu finansowym Wojewody Pomorskiego przyniósł wymierne efekty: - umożliwiono udział dzieci i młodzieży zamieszkałych na terenie i w okolicach gminy Luzino w zajęciach sportowych w Gminnym Ośrodku Sportu Rekreacji i Turystyki w Luzinie oraz zajęciach edukacyjnych z elementami socjoterapii w Świetlicy Środowiskowej Dąbrówce. Uczestnictwo w tych zajęciach stanowiło dla nich alternatywę dla wszystkich zachowań ryzykownych (przemoc, sięganie po używki) oraz wspierało ich w rozwoju i wzmacnianiu poczucia własnej wartości, - realizacja części zadania w Świetlicy Środowiskowej mieszczącej się w odległej od centrum gminy wsi Dąbrówka wpłynęła korzystnie na aktywizację i integrację tej niewielkiej i dotąd marginalizowanej społeczności lokalnej, 2. Sposób realizacji projektu, w tym gospodarowanie środkami finansowymi uzyskanymi z dotacji i prowadzenie dokumentacji finansowo księgowej, nie budzi większych zastrzeżeń (niewielkie uchybienia w tym zakresie zostały skorygowane w trakcie kontroli) Wynik kontroli uznaje się zatem za pozytywny. * * * Na tym protokół z kontroli zakończono, sporządzając go w 2-ch jednobrzmiących egzemplarzach, przy czym jeden jest przeznaczony dla kontrolowanej jednostki. Prezesowi kontrolowanej jednostki zgodnie z 16 Rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 23 marca 2005 r. w sprawie nadzoru i kontroli w pomocy społecznej (Dz.
7 U. Nr 61, poz. 543 z późn. zm.), przysługuje prawo zgłoszenia do Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku u w terminie 7 dni od daty otrzymania niniejszego protokołu pisemnych uwag co do zawartych w nim ustaleń. Gdańsk, dnia 17 listopada 2015 r. Jednostka kontrolowana: Kontrolujący: Kaszubskie Towarzystwo Sportowo - Kulturalne 84-242 Luzino, ul. Mickiewicza 22 Starszy Inspektor Wojewódzki /-/ Małgorzata Szady PREZES Inspektor Wojewódzki /-/ Piotr Klecha /-/ Aneta Onichowska SEKRETARZ /-/ Paweł Radecki