RAPORT ROCZNY ZA 2007 ROK MIASTO POZNA

RAPORT ROCZNY ZA 2007 ROK MIASTO POZNA Plac Klegiacki 17, 61-841 Pzna http:// www.city.pznan.pl Zgdnie z 42 Załcznika nr 1 d Regulaminu Obrtu Rynku Papierów Wartciwych CeTO Obwizki infrmacyjne emitentów raz 95 Rzprzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 r. w sprawie infrmacji biecych i kreswych przekazywanych przez emitentów papierów wartciwych (Dz. U. z 2005 r. Nr 209 pz. 1744), raprt rczny za 2007 rk zawiera: 1. Pism Prezydenta Miasta 2. Wybrane dane finanswe 3. Rczne sprawzdanie finanswe 4. Sprawzdanie z działalnci Emitenta 5. Owiadczenie Prezydenta Miasta Adresaci raprtu rczneg: 1. Kmisja Nadzru Finansweg Plac Pwstaców Warszawy 1 00-950 Warszawa 2. MTS-CeTO S.A. Al. Armii Ludwej 26 00-609 Warszawa 3. Plska Agencja Praswa S.A. ul. Bracka 6/8 00-502 Warszawa Data publikacji raprtu: 26 czerwca 2008 r.

SPIS TRECI 1. NAJWANIEJSZE DOKONANIA/ NIEPOWODZENIA EMITENTA W 2007 ROKU I PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOCI... 4 2. WYBRANE DANE FINANSOWE... 7 3. ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 8 3.1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 8 3.2. SPRAWOZDANIE O NADWYCE / DEFICYCIE... 8 3.3. INFORMACJA DODATKOWA - NOTY OBJANIAJCE DO SPRAWOZDANIA O NADWYCE / DEFICYCIE... 10 4. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOCI EMITENTA... 12 4.1. PODSTAWOWE WIELKOCI EKONOMICZNO-FINANSOWE, UJAWNIONE W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, Z UWZGLDNIENIEM CZYNNIKÓW I ZDARZE MAJCYCH ZNACZCY WPŁYW NA WYNIK BUDETU W 2007 ROKU... 12 4.2. ISTOTNE CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROENIA... 21 4.3. ZOBOWIZANIA EMITENTA Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH OBLIGACJI ORAZ ZAWARTYCH UMÓW KREDYTÓW, POYCZEK, PORCZE I GWARANCJI, Z UWZGLDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOCI I OKRELENIEM USTANOWIONYCH ZABEZPIECZE Z TYTUŁU TYCH ZOBOWIZA... 22 4.3.1. Umwy kredytu... 22 4.3.2. Umwy pyczek... 26 4.3.3. Udzielne prczenia i gwarancje... 41 4.3.4. Zbwizania z tytułu wyemitwanych bligacji... 41 4.4. INFORMACJE O UDZIELONYCH POYCZKACH Z UWZGLDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOCI, A TAKE UDZIELONYCH PORCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLDNIENIEM POYCZEK, PORCZE I GWARANCJI UDZIELONYCH JEDNOSTKOM GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA.... 42 4.5. OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI... 44 4.6. RÓNICE POMIDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI W RAPORCIE ROCZNYM ZA 2007 ROK A PROGNOZAMI OPUBLIKOWANYMI W RAPORCIE ROCZNYM ZA 2006 ROK... 44 4.7. OCENA ZARZDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ OKRELENIE EWENTUALNYCH ZAGROE I DZIAŁA, JAKIE EMITENT PODJŁ LUB ZAMIERZA PODJ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROENIOM... 44 4.8. OCENA MOLIWOCI REALIZACJI ZAMIERZE INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOCI POSIADANYCH RODKÓW, Z UWZGLDNIENIEM MOLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOCI... 45 4.8.1. Wielletni prgram inwestycyjny... 45 4.8.2. Wpływ realizacji zamierze inwestycyjnych na przyszłe dchdy Emitenta... 45 4.9. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZE MAJCYCH WPŁYW NA WYNIK BUDETU ZA ROK 2007, Z OKRELENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZE NA OSIGNITY WYNIK... 46 4.10. CHARAKTERYSTYKA ZEWNTRZNYCH I WEWNTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU EMITENTA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOCI EMITENTA, Z UWZGLDNIENIEM STRATEGII PRZEZ NIEGO WYPRACOWANEJ... 46 4.10.1. Czynniki zewntrzne i wewntrzne... 46 4.10.2. Strategia emitenta... 46 4.10.3 Perspektywy rzwju... 48 4.11. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH I ZAKRESIE ZARZDZANIA JEDNOSTK EMITENTA... 49 4.12. ZMIANY W SKŁADZIE OSÓB ZARZDZAJCYCH I NADZORUJCYCH EMITENTA... 49 4.13. ZNACZCE ZMIANY W POWIERZCHNI LUB POŁOENIU JEDNOSTKI ORAZ W PODSTAWOWYCH DANYCH DEMOGRAFICZNYCH... 49 4.13.1. Pwierzchnia i płenie... 49 4.13.2. Dane demgraficzne... 49 4.14. ZNACZCE ZMIANY W POWIZANIACH JEDNOSTKI Z INNYMI PODMIOTAMI... 50 4.15. ZNACZCE ZMIANY W AKTYWNOCI GOSPODARCZEJ NA TERENIE JEDNOSTKI... 50 4.15.1. Prmcja i wspieranie przedsibirczci... 50 4.15.2. Ewidencja działalnci gspdarczej... 53 4.15.3. Inwestycje samrzdwe... 53 4.15.4. Inwestycje pzasamrzdwe... 54 4.16. ZMIANY W STANIE POSIADANIA MIENIA... 55 4.16.1. Wart majtku Miasta Pznania... 55 4.16.2. Dchdy z mienia kmunalneg... 56 4.16.3. Przychdy z prywatyzacji... 56 2

4.16.4. Spółki z udziałem Miasta... 56 4.17. ZADANIA REALIZOWANE PRZEZ EMITENTA... 58 4.18. ZMIANY W ORGANIZACJI WIADCZENIA USŁUG KOMUNALNYCH... 59 4.19. WYDATKI NA REALIZACJ POSZCZEGÓLNYCH ZADA... 61 4.20. DOCHODY OGÓŁEM BUDETU EMITENTA... 63 4.20.1. Charakterystyka dchdów jednstek samrzdu terytrialneg... 63 4.20.2. Główne ródła dchdów i ich udział w dchdach emitenta... 63 4.21. EFEKTYWNO UZYSKIWANIA DOCHODÓW... 64 4.22. OPIS TRYBU I EFEKTYWNOCI PLANOWANIA BUDETOWEGO ORAZ WYKONYWANIA BUDETU JEDNOSTKI 65 4.22.1. Prcedura prjektwania budetu... 66 4.22.2. Prcedura zarzdzania budetem... 67 4.23. PROGNOZA SPŁATY CICYCH NA EMITENCIE ZOBOWIZA... 67 4.23.1. Pdstawwe załenia prjekcji budetu na lata 2008-2012... 67 4.23.2. Prgnza budetu na lata 2008-2012... 68 4.23.3. Zagrenia mgce wpływa na zdln wywizywania si z zacignitych zbwiza... 69 4.24. EFEKTYWNO USŁUG KOMUNALNYCH I PLANY W ZAKRESIE ICH ROZWOJU... 70 4.24.1. Transprt wewntrz Miasta... 70 4.24.2. Drgi i wietlenie ulic... 70 4.24.3. Infrastruktura techniczna... 71 4.24.4. Gspdarka mieszkaniwa... 71 4.24.5. Pzstałe usługi kmunalne... 71 5. OWIADCZENIE PREZYDENTA MIASTA POZNANIA.... 73 3

1. Najwaniejsze dknania/ niepwdzenia emitenta w 2007 rku i perspektywy rzwju działalnci Szanwni Pastw, Budet Miasta za 2007 rk był pd wielma wzgldami rekrdwy. P raz pierwszy dchdy i wydatki przekrczyły 2 mld zł, a rk budetwy zamknł si nadwyk w wyskci prawie 131 mln zł. Wyknanie dchdów w stsunku d 2006 r. był wysze 28,2%. Struktura dchdów Miasta nie uległa isttnym zmianm. Najwiksz grup stanwiły udziały w PIT i CIT (34,8 % dchdów gółem), subwencje i dtacje z budetu pastwa (24,5 %) raz pdatki i płaty lkalne (21,6 %). Udział dchdów własnych w dchdach gółem pzstał na pdbnym pzimie jak w rku ubiegłym i wyniósł 66,7%. Chcia dchdy z PIT i CIT zaliczane s d dchdów własnych, Miast de fact nie ma pełneg wpływu na ich wysk. Wzrst dchdów zwizany był z góln ppraw kniunktury gspdarczej raz wyszymi wpływami ze ródeł zagranicznych na realizacje prjektów unijnych. Pzim wydatków gółem, zrealizwanych w 2007 r. był wyszy ni w 2006 r. 12,3%. Dminwały wydatki biece, które łcznie z wydatkami na remnty stanwiły 70,9%. Struktura wydatków biecych nie uległa zasadniczej zmianie. W dalszym cigu najwiksz cz rdków budetwych pchłnły zadania z zakresu wiaty i wychwania (38,3%), nastpnie transprt (19,3%) raz plityka spłeczna i zdrwtna (16,9%). Wydatki majtkwe stanwiły 29,1% gółu wydatków i wzrsły w prównaniu d 2006 rku 15,3 %, jednak p raz pierwszy d wielu lat Pzna wydał na inwestycje jedynie 72,6 % teg, c planwał. O pzimie wyknania wydatków majtkwych zadecydwały przyczyny biektywne takie jak: przedłuajce si prcedury przetargwe, wzrst cen twarów i usług budwlanych, brak na rynku specjalistów, pónienia z wydawaniem przepisów wyknawczych przez rzd, c skutkwał tym, e cz unijnych prgramów na lata 2007-2013 w góle nie ruszyła. Std w rezerwie budetwej pzstały niewykrzystane na ten cel rdki. Cz dtacji - np. na budw szpitala zakaneg - dtarła pd kniec trzecieg kwartału 2007 r., wic z przyczyn prceduralnych Miast nie zdył wyda zaplanwanych w budecie pastwa rdków. Nwy termin wykrzystania tych rdków ustaln na I półrcze 2008 rku. Najwikszy udział w wydatkach majtkwych stanwiły nakłady na drgi i transprt zbirwy (50,8%). Pwstały trasa tramwajwa na Rataje i dwrzec MPK na Pitkwie, finanswan wymian tabru MPK, trwała rzbudwa ul. Głgwskiej i mdernizacja wiaduktów. Na gspdark kmunaln i chrn rdwiska przeznaczn 19,3% gółu rdków. Równie wród waniejszych remntów dminwały wydatki z zakresu transprtu, które stanwiły 44,1% gółu remntów. W 2007 r. Miast Pzna wyemitwał bligacje na kwt 125 mln zł z terminem wykupu w 2012 rku. Oferta zstała skierwana wyłcznie d inwestrów kwalifikwanych. Przychdy z emisji zstały przeznaczne na realizacj wydatków majtkwych, w szczególnci zada inwestycyjnych z zakresu transprtu raz na spłat wczeniej zacignitych zbwiza z tytułu emisji papierów wartciwych. Pzna był pnwnie miejscem duych midzynardwych imprez sprtwych, jak np.: Mistrzstwa Eurpy w Wilarstwie, Liga wiatwa Siatkówki Mczyzn - mecz Plska-Argentyna, Puchar Eurpy w Triatlnie, Midzynardwy Turniej Teniswy "Prsche Open", III Midzypastwwy Turniej Piłki Rcznej. Uczestniczył w nich k. 60 tys. sprtwców, a ich zmagania bserwwał pnad 500 tysicy kibiców. W naszym miecie dbył si równie wiele imprez i wydarze artystycznych. D najwaniejszych naleały: XVII Midzynardwy Festiwal Teatralny Malta, spektakl Teczki Teatru Ósmeg Dnia, który uhnrwany zstał m.in. Nagrd specjaln Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Nardweg w XIII Ogólnplskim Knkursie na Wystawienie Plskiej Sztuki Współczesnej raz kncerty gwiazd wiatwej muzyki: Patti Smith i Sinead O'Cnnr. Zapcztkwan nwe prjekty kulturalne: w dziedzinie muzyki - Tzadik Pzna Festiwal, Nstalgia Festiwal, w dziedzinie teatru - I edycj Eurpejskich Sptka Teatralnych Bliscy Nieznajmi (19 23.10), w dziedzinie plastyki prjekt Azja Eurpa Mediatin (prezentacja sztuki Azji i Eurpy, w której uczestniczył k. 200 artystów z 23 krajów Azji i 21 Eurpy). 4

Stlica Wielkplski aktywnie uczestniczyła w midzynardwych targach inwestycyjnych: Midzynardwych Targach Nieruchmci MIPIM w Cannes, Midzynardwych Targach Nieruchmci Kmercyjnych EXPO-REAL 07 w Mnachium, Real Vienna w Wiedniu, Cityscape w Dubaju, Barcelna Meeting Pint raz na Frum Eknmicznym w Krynicy Zdrój. Pzna prezentwał si te jak rekmendwane miejsce turystyki bizneswej na Targach Turystyki Bizneswej, Sptka Mtywacyjnych IMEX we Frankfurcie n/menem, Targach Turystyki Bizneswej EIBTM w Barcelnie, EMIF w Brukseli raz Targach Turystycznych GO & REGIONTOUR w Brnie, Midzynardwych Targach Turystycznych SITC w Barcelnie, Targach Turystycznych ITB w Berlinie i Wrld Travel Market w Lndynie. W 2007 r. kndycja pznaskich przedsibirstw budwlanych, przemysłwych i transprtwych nadal była dbra. Umcniła si równie krzystna tendencja na rynku pracy nadal spadał rejestrwane bezrbcie. O ile w kcu grudnia 2006 r. liczba zarejestrwanych bezrbtnych w Pznaniu wynsiła 15,8 tys. sób, t w kcu 2007 r. ju tylk 9,3 tys. Stpa bezrbcia zmniejszyła si z 4,9% w kcu 2006 r. d 2,9% w grudniu 2007 r., czyli d najniszeg pzimu d pnad 6 lat. Miast Pzna prwadził liczne działania prmujce i wspierajce aktywn gspdarcz. W 2007 r. zrganizwan szereg bezpłatnych szkle i seminariów dla małych i rednich przedsibirców, dfinanswan Pznaski Ordek Wspierania Przedsibirczci, prwadzn elektrniczne platfrmy ułatwiajce nawizywanie i pszerzanie kntaktów bizneswych: Wielkplsk Platfrm Innwacyjn raz Internetw Giełd Małeg Biznesu MSPe-kntakt. Prwadzn prace nad realizacj prjektów wspierajcych innwacje: Pznaskie Centrum Przedsibirczci i Innwacji, Pznaski Park Technlgiczn-Przemysłwy raz Wielkplski Klaster Teleinfrmatyczny. Pzna jest take liczcym si rdkiem akademickim. W 2007 r. w Pznaniu uczył si 140 tys. studentów ( 5% wicej ni rk wczeniej). Studia w Pznaniu ciesz si craz wiksz ppularnci wród cudzziemców. Dziki pdejmwaniu współpracy przez nasze uczelnie z midzynardwymi firmami infrmatycznymi, pznascy studenci uczestnicz w specjalnych prgramach stay i praktyk raz uzyskuj stypendia. Równie Urzd Miasta Pznania ułatwia studentm rzwój zdbytej na studiach wiedzy. Od kilku lat realizujemy prgram stay studenckich, rganizwany jest knkurs na najlepsze prace magisterskie i dktrskie, przyznawane s nagrdy naukwe i artystyczne. W 2007 r. rzpczt przygtwywanie nweg prjektu, plegajceg na dfinanswaniu z budetu Miasta wykładów wiatwej klasy naukwców raz stypendiów dla laureatów limpiad przedmitwych, którzy wybir studia w Pznaniu. Wspierajc naszych studentów i naukwców, przyczyniamy si d rzwju gspdarczeg, technlgiczneg i naukweg, dlateg tak isttne dla władz samrzdwych jest rzwijanie tej dziedziny ycia. Chcemy, by pprzez inwestycje naukw-badawcze, Pzna był silnym i knkurencyjnym miastem akademickim w Unii Eurpejskiej. W 2007 r. Pzna zajł 1. miejsce w kategrii miast na prawach pwiatu w rankingu samrzdów głsznym przez dziennik "Rzeczpsplita". Oprócz wskaników eknmicznych cenian m.in. współprac z rganizacjami pzarzdwymi, pzim edukacji, liczb zarejestrwanych pdmitów gspdarczych, stp bezrbcia. Ide rankingu jest bwiem wyłnienie takich miast i gmin, które dbajc swój rzwój lkalny i pdnszc jak ycia mieszkaców, jednczenie dbaj bezpieczestw budetu. Pzna ceniny zstał jak miast, które najlepiej w Plsce dba rzwój i pdniesienie jakci ycia mieszkaców przy zachwaniu bezpieczestwa finansweg. Szczycimy si równie signiciem 1. miejsca w grnie miast wjewódzkich w rankingu dtyczcym inwestycji w infrastruktur techniczn za 2006 r., przeprwadznym przez czaspism samrzdwe Wspólnta. Wane znaczenie dla Miasta i jeg mieszkaców ma tytuł Gmina Fair Play Certyfikwana Lkalizacja Inwestycji. Gmina kreuje dbre, gdne naladwania wzrce współpracy samrzdu z przedsibircami i jest twarta na nwe inicjatywy gspdarcz - inwestycyjne zapewniajce przyjazny klimat dla inwestrów raz prfesjnaln bsług inwestycyjn. W rankingu atrakcyjnci inwestycyjnej 16 wjewództw raz 39 pdreginów, publikwanym przez Instytut Bada nad Gspdark Rynkw, Pzna znalazł si w grupie lkalizacji najwyszej atrakcyjnci dla inwestrów zaintereswanych działalnci usługw i zwizan z zaawanswanymi technlgiami. Szczególnie dcenin dbr dstpn transprtw, wysk jak zasbów lkalneg rynku pracy, dynamiczn i wysk rzwinit gspdark raz dbry stan rdwiska przyrdniczeg. Bardz wanym i prestiwym wydarzeniem dla Pznania był pwierzenie miastu rganizacji niektórych meczy Mistrzstw Eurpy w Piłce Nnej UEFA Eur 2012. W prównaniu z innymi miastami, gspdarzami Eur 2012, przygtwania d teg wydarzenia w Pznaniu s najbardziej zaawanswane. Prirytetem jest dkczenie mdernizacji stadinu, ale mylimy take zapewnieniu gcim i mieszkacm Pznania kmfrtu pdczas trwania mistrzstw. Złylimy d rzdu pakiet prjektów inwestycyjnych, które maj zsta 5

wpisane d Ustawy Eur 2012. Ułatwiłby t ich realizacj. Nasze prirytety dtycz remntu dróg, biektów pbytw-rekreacyjnych, bezpieczestwa pdczas mistrzstw, unwczenienia ltniska, dwrców PKS i PKP. Organizacja Mistrzstw Eurpy w Piłce Nnej UEFA Eur 2012 jest dla Pznania wyzwaniem, ale take nadziej na rzwój. W grudniu 2008 r. w naszym miecie zstanie zrganizwana XIV Knferencja Strn Knwencji Klimatycznej ONZ - najwiksze sptkanie dtyczce zmian klimatu na wiecie, kntynuacja słynnej knferencji, która dbyła si 10 lat temu w Kit, gdzie zstał pdpisany prtkół w sprawie redukcji emisji gazów pwdujcych efekt cieplarniany. Knferencja dbywa si z udziałem kilku tysicy uczestników, wród nich znajdzie si 150 delegacji rzdwych, przy duym zaintereswaniu wiatwej pinii publicznej i mediów. T wane i niezwykle prestiwe wydarzenie jest dla Miasta inspiracj d pdjcia szeregu przedsiwzi, których celem jest prpagwanie działa na rzecz chrny klimatu i rdwiska. Z teg włanie pwdu rk 2008 bchdzny bdzie w Pznaniu jak Rk Klimatu i rdwiska. Twarzyszy mu bd liczne wydarzenia charakterze kulturalnym, edukacyjnym i spłecznym. Budet Miasta na rk 2008, zgdnie z wymgami ustawwymi, zstał sprzdzny z pdziałem na cz biec i majtkw. Załn, e dchdy gółem wzrsn 4,5 % w prównaniu d rku 2007 i wynis 2 295 mln zł, z teg biece 2 050 mln zł, a majtkwe 245 mln zł. Na dchdy majtkwe składaj si wpływy ze sprzeday majtku raz bezzwrtne rdki zewntrzne na inwestycje, w tym dtacje z budetu Unii Eurpejskiej i budetu pastwa. Pzstałe dchdy zstały zaliczne przez ustawdawc d dchdów biecych. Wydatki zaplanwan w kwcie 2 590,6 mln zł, t jest prawie 8 % wicej ni w 2007 rku. Systematycznie rnie udział inwestycji w strukturze miejskich wydatków. W 2008 rku na inwestycje przeznaczne zstanie 861 mln zł czyli pnad 33 % rdków. Wzrst wydatków jest równie efektem załneg wzrstu wynagrdze pdyktwaneg kniecznci zwikszenia zatrudnienia w niektórych dziedzinach raz pdniesienia płac, by nie przegrywa knkurencji z innymi pracdawcami w pzyskiwaniu lub utrzymaniu dbrze wykwalifikwanych pracwników. Przewiduje si, e nadwyka peracyjna brutt czyli rónica pmidzy dchdami i wydatkami biecymi bez dsetek wyniesie 366 mln zł. Na zmniejszenie dchdów Miasta me jednak isttnie wpłyn ulga prrdzinna, która bwizuje d 2008 r. Gdyby w trakcie rku sytuacja dchdwa Miasta uległa pgrszeniu, knieczne bdzie graniczenie wydatków biecych. Obecnie kndycj finansw Miasta ceniamy jak dbr. W styczniu 2008 r. midzynardwa agencja ratingwa Mdy s Investrs Service ptwierdziła cen wiarygdnci kredytwej Miasta Pznania (A3 z prgnz stabiln). W swich analizach agencja pdkreliła dbre wyniki gspdarcze miasta, przejrzyst plityk fiskaln i dbr realizacj prgramu inwestycyjneg. Pzytywnie zstał cenine dbre zarzdzanie, wyniki finanswe budetu Miasta raz bezpieczny pzim zadłuenia, które zmniejszył si 5,2 % w stsunku d rku pprzednieg a ustawwy wskanik zadłuenia signł pzim 27,0 % - najniszy d 2002 rku. ycz Pastwu przyjemnej lektury. PREZYDENT MIASTA POZNANIA Ryszard Grbelny 6

2. Wybrane dane finanswe Wyszczególnienie (w tys.) 2007 rk 2006 rk Plan p zmianach Wyknanie Plan p zmianach Wyknanie PLN EUR* PLN EUR* PLN EUR* PLN EUR* I. Dchdy gółem 2 195 230 612 850 2 237 866 624 753 1 764 459 460 550 1 745 350 455 562 1. Dchdy własne 706 919 197 353 706 999 197 376 522 098 136 275 542 606 141 628 2. Udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa 707 593 197 541 777 819 217 147 606 242 158 238 635 457 165 864 3. Dtacje celwe 179 653 50 154 157 574 43 991 153 418 40 044 148 892 38 863 4. Subwencje 398 709 111 309 398 614 111 282 372 183 97 145 372 183 97 145 5. Pzstałe dchdy 202 356 56 492 196 860 54 958 110 518 28 847 46 211 12 062 II. Wydatki gółem 2 400 290 670 098 2 107 024 588 226 1 986 976 518 630 1 875 497 489 532 1. Wydatki biece 1 554 505 433 977 1 492 829 416 759 1 403 120 366 235 1 342 995 350 542 2. Wydatki majtkwe 845 785 236 121 614 195 171 467 583 856 152 395 532 502 138 991 III. Nadwyka/deficyt (I II) - 205 060-57 247 130 842 36 528-222 517-58 080-130 147-33 970 IV. Finanswanie (IV.I IV.II) 205 375 57 335-29 404-8 209 225 527 58 866 130 147 33 970 1. Przychdy gółem 386 084 107 785 151 260 42 228 299 733 78 235 204 352 53 339 2. Rzchdy gółem 180 710 50 449 180 664 50 437 74 205 19 369 74 205 19 369 V. Skumulwany niedbór na zasbach budetu - 726 354-202 779-672 525-175 539 VI. Nalenci finanswe 150 714 42 075 184 307 48 107 VII. Zbwizania finanswe 690 582 192 792 728 862 190 244 * Dane finanswe w EUR zstały przeliczne wg rednieg kursu NBP na dzie kczcy rk brtwy: za 2006 r. - 3,8312; za 2007 r. - 3,5820 7

3. Rczne sprawzdanie finanswe 3.1. Wprwadzenie d sprawzdania finansweg Dane jednstki sprawzdawczej: Miast Pzna, Urzd Miasta Pznania Plac Klegiacki 17, 61-841 Pzna Sprawzdanie finanswe zstał sprzdzne: na pdstawie ksig rachunkwych prwadznych w parciu zakładwy plan knt, stanwicy Załcznik d zarzdze Prezydenta Miasta Pznania Nr 32/2006/K z dnia 30 maja 2006 r. raz Nr 76/2006/K z dnia 17 listpada 2006 r., zmieniajcych zarzdzenie Prezydenta Miasta Pznania w sprawie ustalenia dkumentacji przyjtych zasad rachunkwci dla Urzdu Miasta Pznania; za kres d pcztku rku d dnia 31 grudnia 2007 r.; dane prównywalne przedstawine zstały za kres d pcztku rku d dnia 31 grudnia 2006 r.; sprawzdanie i prównywalne dane finanswe zawieraj dane bejmujce Urzd Miasta raz pzstałe jednstki budetwe. Sprawzdanie finanswe sprzdzne zstał zgdnie z: Rzprzdzeniem Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkwci raz planów knt dla budetu pastwa, budetów jednstek samrzdu terytrialneg raz niektórych jednstek sektra finansów publicznych (Dz. U. z 2006 r. Nr 142 pz. 1020 z pón. zmianami); Rzprzdzeniem Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie szczegółwej klasyfikacji dchdów, wydatków, przychdów i rzchdów raz rdków pchdzcych ze ródeł zagranicznych (Dz. U. z 2006 r. Nr 107 pz. 726 z pón. zmianami); Rzprzdzeniem Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawzdawczci budetwej (Dz. U. z 2006 r. Nr 115 pz.781); zasadami rachunkwci krelnymi Ustaw z dnia 29 wrzenia1994 r. rachunkwci (tekst jednlity Dz. U. z 2002 r. Nr 76 pz.694 z pón. zmianami). 3.2. Sprawzdanie nadwyce / deficycie Sprawzdanie nadwyce / deficycie za rk 2006 i 2007 (w tys. zł) Wyszczególnienie Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 I. Dchdy gółem 2 195 230 2 237 866 1 764 459 1 745 350 1. Dchdy własne (wg rdzaju) 706 919 706 999 522 098 542 606 1.1 Pdatki 340 019 409 493 311 663 331 509 - pdatek d nieruchmci 260 127 258 018 243 352 243 866 - pdatek rlny 353 340 274 286 - pdatek leny 39 41 37 40 - pdatek d rdków transprtwych 29 500 28 994 27 000 28 946 - karta pdatkwa 3 500 3 139 3 500 3 486 - pdatek d spadków i darwizn 5 000 10 939 6 000 8 326 - pdatek d psiadania psów 500 365 500 466 - pdatek d czynnci cywilnprawnych 41 000 107 657 31 000 46 094 1.2 Wpływy z płat 73 657 74 177 66 727 73 888 - wpływy z płaty restrukturyzacyjnej 0-2 0 2 - wpływy z płaty prduktwej 20 87 19 29 - wpływy z płaty skarbwej 17 000 17 197 16 000 16 551 - wpływy z płaty targwej 5 200 5 212 5 700 5 278 - wpływy z płaty kmunikacyjnej 13 987 14 625 14 303 15 364 8

- wpływy z płat administracyjnych za czynnci urzdwe 0 2 5 29 - wpływy z płaty eksplatacyjnej 0 10 0 13 - wpływy z płaty za zezwlenia na sprzeda alkhlu 9 100 9 958 9 100 9 404 - wpływy z innych lkalnych płat: z teg: - płata adiacencka i planistyczna - płata za wpis (zmiana) w ewidencji działalnci gspdarczej - płata za zajcie pasa drgweg 28 350 1 300 1 200 25 850 27 088 1 498 991 24 599 21 600 1 100 1 400 19 100 27 219 126 1 081 26 011 1.3 Dchdy z majtku 101 695 130 293 75 985 55 586 - wpływy z płat za zarzd i uytkwanie wieczyste 14 321 23 677 11 892 14 952 - dywidendy i in. 5 715 5 716 3 738 3 738 - dchdy z najmu i dzierawy 9 154 11 924 10 056 10 292 - wpływy z tytułu przekształcenia prawa uytkwania wieczysteg 500 2 192 500 685 - wpływy z tytułu nabycia prawa własnci nieruchmci 72 005 86 784 49 800 25 919 1.4 Pzstałe dchdy własne 191 548 93 036 67 723 81 623 - dchdy kmunalnych jednstek budetwych 182 129 74 251 11 866 16 684 - dsetki 6 553 16 985 8 739 18 153 - rdki na dfinanswanie własnych zada gmin, pwiatów pzyskane z innych ródeł 2 411 1 350 14 017 10 649 - wpływy z tytułu pmcy finanswej udzielanej midzy jednstkami na dfinanswanie własnych 455 450 80 80 zada biecych i inwestycyjnych - inne dchdy 0 0 33 020 36 056 2. Udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa 707 593 777 819 606 242 635 457 3. Dtacje celwe 179 653 157 574 153 418 148 892 4. Subwencje 398 709 398 614 372 183 372 183 5. Pzstałe dchdy 202 356 196 860 110 518 46 211 II. Wydatki gółem 2 400 290 2 107 024 1 986 976 1 875 497 1. Wydatki biece 1 554 505 1 492 829 1 403 120 1 342 995 1.1 Dtacje 242 759 240 534 216 833 214 733 1.2 Wynagrdzenia i upsaenia raz składki d nich naliczane 532 897 523 215 503 291 496 235 1.3 Inne wiadczenia na rzecz sób fizycznych 143 667 136 995 139 195 135 657 1.4 Zakupy twarów i usług 460 760 445 749 395 024 375 683 1.5 Wydatki na bsług długu 38 359 28 776 34 605 25 121 1.6 Wydatki z tytułu udzielnych prcze i gwarancji 0 0 0 0 1.7 Inne wydatki zwizane z funkcjnwaniem jednstek budetwych lub realizacj ich statutwych zada 136 063 117 560 114 172 95 565 1.8 Pzstałe 0 0 0 0 2. Wydatki majtkwe, w tym: 845 785 614 195 583 856 532 502 2.1 Inwestycyjne raz dtacje celwe na finanswanie lub dfinanswanie ksztów realizacji inwestycji 799 076 569 487 542 377 491 668 2.2 Na zakup i bjcie akcji raz wniesienie wkładów d spółek prawa handlweg 46 708 44 708 41 479 40 833 2.3 Pzstałe 0 0 0 0 III Nadwyka / deficyt (I-II) - 205 060 130 842-222 517-130 147 IV Finanswanie (IV.1-IV.2) 205 375-29 404 225 527 130 147 1. Przychdy gółem 386 084 151 260 299 733 204 352 1.1 Kredyty 122 400 16 400 119 100 37 064 1.2 Pyczki 5 938 5 938 34 036 9 846 1.3 Spłata pyczek udzielnych 350 385 0 0 1.4 Nadwyka z lat ubiegłych, w tym: 0 0 0 0 - rdki na pkrycie deficytu 0 0 0 0 1.5 Papiery wartciwe 0 0 0 0 1.6 Obligacje jednstek samrzdwych raz zwizków kmunalnych 229 000 125 000 116 500 116 500 1.7 Prywatyzacja majtku 28 000 3 179 29 750 0 1.8 Inne ródła, w tym: 397 358 347 40 942 - rdki na pkrycie deficytu 0 0 0 40 595 2. Rzchdy gółem 180 710 180 664 74 205 74 205 9

2.1 Spłata kredytów 43 729 43 729 22 669 22 669 2.2 Spłata pyczek 1 981 1 935 1 536 1 536 2.3 Pyczki udzielne 0 0 0 0 2.4 Lkaty w bankach 0 0 0 0 2.5 Wykup papierów wartciwych 0 0 0 0 2.6 Wykup bligacji samrzdwych 135 000 135 000 50 000 50 000 2.7 Inne cele 0 0 0 0 V. Skumulwana nadwyka lub niedbór na zasbach budetu 0-726 354 0-672 525 VI. Nalenci finanswe 0 150 714 0 184 307 1. Krótkterminwe (d 12 miesicy) 0 149 629 0 182 837 2. Długterminwe (pwyej 12 miesicy) 0 1 085 0 1 470 VII Zbwizania finanswe 0 690 582 0 728 862 1. Krótkterminwe (d 12 miesicy) 0 215 637 0 262 806 2. Długterminwe (pwyej 12 miesicy) 0 474 945 0 466 056 3.3. Infrmacja ddatkwa - nty bjaniajce d sprawzdania nadwyce / deficycie Nta 1 - d pzycji I.2 sprawzdania z wyknania budetu (w tys. zł) Udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa a) udziały we wpływach z pdatku dchdweg d sób prawnych i jednstek rganizacyjnych nie psiadajcych sbwci prawnej Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 84 600 104 250 72 500 83 098 - stanwice dchód gminy 70 000 86 201 60 000 68 723 b) - stanwice dchód pwiatu 14 600 18 049 12 500 14 375 udziały we wpływach z pdatku dchdweg d sób fizycznych 622 993 673 569 533 742 552 359 - stanwice dchód gminy 485 578 524 998 415 324 429 810 - stanwice dchód pwiatu 137 415 148 571 118 418 122 549 Razem 707 593 777 819 606 242 635 457 a) Nta 2 d pzycji I.3 - sprawzdania z wyknania budetu (w tys. zł) Dtacje celwe (wg rdzaju) Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 na zadania zlecne 116 771 112 666 110 685 108 290 Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdwej raz innych zada zlecnych gminie (zwizkm gmin) ustawami Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na zadania biece realizwane przez gmin na pdstawie przumie z rganami administracji rzdwej Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na zadania biece z zakresu administracji rzdwej raz inne zadania zlecne ustawami realizwane przez pwiat Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na zadania biece realizwane przez pwiat na pdstawie przumie z rganami administracji rzdwej Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rzdwej raz inne zadania zlecne ustawami realizwane przez pwiat 81 287 77 283 76 539 74 237 141 141 117 117 34 934 34 832 32 829 32 743 150 150 213 206 260 260 988 987 10

b) na zadania własne 62 882 44 908 42 732 40 602 Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin (zwizków 20 722 19 938 18 624 18 464 gmin) Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj biecych zada własnych pwiatu 10 109 10 053 8 612 8 611 Dtacje celwe trzymane z gminy na zadania biece realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy 3 233 3 175 2 095 2 068 jednstkami samrzdu terytrialneg Dtacje celwe trzymane z pwiatu na zadania biece realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy 1 868 1 727 1 607 2 049 jednstkami samrzdu terytrialneg Dtacje trzymane z funduszy celwych na realizacj zada biecych jednstek sektra finansów publicznych 874 1 517 374 481 Dtacje celwe trzymane przez jednstk samrzdu terytrialneg d innej jednstki samrzdu terytrialneg bdcej instytucj wdraajc na zadania biece realizwane na pdstawie przumie (umów) Dtacje trzymane z funduszy celwych na finanswanie lub dfinanswanie ksztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednstek sektra finansów publicznych Dtacje celwe przekazane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (zwizków gmin) Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizwane przez pwiat na pdstawie przumie z rganami administracji rzdwej Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych pwiatu Dtacje celwe trzymane z pwiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy jednstkami samrzdu terytrialneg Dtacje celwe trzymane z samrzdu wjewództwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy jednstkami samrzdu terytrialneg 971 904 1 835 1 550 986 1 120 1 291 1 041 950 312 74 74 710 710 0 0 22 283 5 287 7 860 5 904 175 165 180 180 0 0 180 180 Razem 179 653 157 574 153 418 148 892 Nta 3 d pzycji I.4 - sprawzdania z wyknania budetu (w tys. zł) Subwencje (wg rdzaju) Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 a) - wiatwa 368 122 368 027 353 370 353 370 b) - równwaca 22 287 22 287 10 813 10 813 c) - rdki na utrzymanie rzecznych przepraw prmwych, budw, mdernizacj, utrzymanie, chrn i zarzdzanie drgami krajwymi i wjewódzkimi w granicach miast na prawach pwiatu 8 300 8 300 8 000 8 000 Razem 398 709 398 614 372 183 372 183 11

4. Sprawzdanie z działalnci emitenta 4.1. Pdstawwe wielkci eknmiczn-finanswe, ujawnine w rcznym sprawzdaniu finanswym, z uwzgldnieniem czynników i zdarze majcych znaczcy wpływ na wynik budetu w 2007 rku Plan budetu p zmianach na dzie 31 grudnia 2007 r. przedstawiał si nastpujc: dchdy 2 195 230 tys. zł wydatki 2 400 290 tys. zł W trakcie rku plan dchdów uchwalny na 1 stycznia 2007 r. zstał,w drdze klejnych zmian budetu Miasta, zwikszny 6,0 %, natmiast plan wydatków zstał zwikszny 10,4 %. Na zwikszenie planu dchdów i wydatków wpływ miał m.in. wprwadzenie w trakcie rku d budetu pełneg planu płatnci (bejmujceg cały rk budetwy) prjektu wdn-kanalizacyjneg Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania współfinanswaneg ze rdków Funduszu Spójnci (d. ISPA) raz zwikszenie planu dtacji z budetu pastwa na realizacj zada zlecnych jak i własnych. W zwizku z pwyszym deficyt budetu, zaplanwany na dzie 1 stycznia 2007 r. w wyskci 103 837 tys. zł zstał pdwyszny w trakcie rku d pzimu 205 060 tys. zł, tj. 97,4 %. Dchdy budetu Miasta w 2007 zstały zrealizwane w wyskci 2 237 866 tys. zł, c stanwił 101,9 % planu, w tym dchdy biece w wyskci 1 946 601 tys. zł, c stanwił 102,5 % planu. Na pzim wyknania dchdów biecych isttny wpływ miały m.in.: wysze ni zaplanwan wpływy z tytułu pdatku dchdweg d sób fizycznych i prawnych, pdatku d spadków i darwizn, pdatku d czynnci cywiln-prawnych raz dsetek, nisze ni zaplanwan wpływy zwizane z brakiem cesji zadania Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania współfinanswaneg ze rdków Funduszu Spójnci (d. ISPA) na Aquanet, c skutkwał niemnci zwrtu nakładów, zaplanwanych na 119 019 tys. zł, pniesinych przez Miast na realizacj teg prjektu. Dchdy majtkwe zstały wyknane w wyskci 291 265 tys. zł, c stanwił 98,2 % planu. Na pzim ich wyknania isttny wpływ miał m.in.: przesunicie realizacji własnych zada majtkwych miasta dfinanswywanych dtacj z budetu pastwa na 2008 r. Dfinanswanie zadania zstał zabezpieczne rzprzdzeniem Rady Ministrów z dnia 11 grudnia 2007 r. w sprawie wydatków budetu pastwa, które w 2007 r. nie wygasaj z upływem rku. I tak: dchdy z tytułu pdatków 409 493 tys. zł, tj. 120,4 % planu, wzrst 23,5 % w prównaniu d 2006 r. dchdy z tytułu płat 74 177 tys. zł, tj. 100,7 % planu, wzrst 0,4 % w prównaniu d 2006 r. dchdy z majtku 130 293 tys. zł, tj. 128,1 % planu, wzrst 134,4 % w prównaniu d 2006 r. pzstałe dchdy własne 93 036 tys. zł, tj. 48,6 % planu, wzrst 14,0 % w prównaniu d 2006 r. udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa 777 819 tys. zł, tj.109,9 % planu, wzrst 22,4 % w prównaniu d 2006 r. dtacje celwe 157 574 tys. zł, tj. 87,7 % planu, wzrst 5,8 % w prównaniu d 2006 r. subwencje 398 614 tys. zł, tj. 100 % planu, wzrst 7,1 % w prównaniu d 2006 r. pzstałe dchdy (rdki ze ródeł zagranicznych) 196 860 tys. zł, tj. 97,3 % planu, wzrst 326,0 % w prównaniu d 2006 r. W kresie sprawzdawczym wysze wyknanie dchdów dntwan w nastpujcych pzycjach: pdatek leny - wyknanie 105,3 % planu, wzrst 3,4 % w prównaniu d 2006 r. spwdwane był wzrstem liczby pdatników sób prawnych. Opdatkwaniu pdlegał 2 560 ha lasów (w tym 2 142 ha lasów chrnnych); pdatek d spadków i darwizn - wyknanie 218,8 % planu, wzrst 31,4 % w prównaniu d 2006 r. pzimie wyknania tej pzycji dchdów decydwały przede wszystkim: wzrst cen rynkwych nieruchmci (zwikszenie wartci masy spadkwej zgłaszanej d pdatkwania), il regulacji stanów majtkwych przez sby d teg uprawnine, zakres stswania ulg 12

wynikajcych z uchwały Rady Miasta (kwta umrzenia t pnad 67 tys. zł). Zaległci z tytułu pdatku d spadków i darwizn wynisły na kniec 2007 rku 1 002,4 tys. zł, c znacza wzrst w stsunku d stanu na kniec rku 2006 kł 13,0 %; pdatek d czynnci cywilnprawnych - wyknanie 262,6 % planu, wzrst 133,6 % w prównaniu d 2006 r. - przedmitem pdatkwania jest nieprfesjnalny brót rzeczami raz prawami majtkwymi (umwy sprzeday raz zamiany rzeczy i praw majtkwych, umwy i pyczki, darwizny, dywcia, spółki, majtkwe małeskie itd.). Na pzim wyknania tej pzycji isttny wpływ miały: il transakcji dknywanych na rynku nieruchmci, wart rynkwa przedmitu czynnci cywilnprawnych raz jednrazwa wpłata k. 30 mln. zł wynikajca z pdwyszenia kapitału zakładweg spółki. Zaległci z teg tytułu wynisły na kniec 2007 rku 980,2 tys. zł, c znacza wzrst 146,0 % w stsunku d stanu na kniec 2006 rku; płata prduktwa - wyknanie 433,0 % planu, wzrst 195,6 % w prównaniu d 2006 r. - dchdy trzymane z teg tytułu t efekt włczenia si Miasta w selektywn zbiórk dpadów i pzyskiwanie surwców wtórnych d pnwneg recyklingu. rdki zstały przekazane Miastu przez Wjewódzki Fundusz Ochrny rdwiska i Gspdarki Wdnej w Pznaniu; płata skarbwa - wyknanie 101,2 % planu, wzrst 3,9 % w prównaniu d 2006 r. pbierana jest m.in. d wydanych dkumentów raz czynnci urzdwych; płata targwa - wyknanie 100,2 % planu, spadek 1,2 % w prównaniu d 2006 r. zaley d wyskci stawek, które na 2007 r. nie były zmieniane, liczby sób handlujcych na targwiskach, zajmwanej pwierzchni handlwej i asrtymentu raz dyscypliny płatniczej pdatników; płata kmunikacyjna - wyknanie 104,6 % planu, spadek 4,8 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania wpływ miała wiksza il pjazdów sprwadzanych indywidualnie z zagranicy i pierwszy raz rejestrwanych w kraju, a take zwikszenie sprzeday pjazdów nwych i uywanych rejestrwanych ju wczeniej na terenie kraju. Dchdy z tytułu wydawania uprawnie d kierwania pjazdami zrealizwan w 97,1 % planu, dchdy z tytułu rejestracji pjazdów w 105,5 % planu, natmiast wpływy z tytułu wydawania zawiadcze na przewzy drgwe na ptrzeby własne w 87,3 % planu; płata administracyjna za czynnci urzdwe (nie planwan w budecie) - przedmitem pdatkwania t płat s wyłcznie czynnci urzdwe nie bjte przepisami płacie skarbwej; płata eksplatacyjna - pbierana jest na pdstawie ustawy praw gelgiczne i górnicze. Wpływy z teg tytułu nie były bjte planem z uwagi na fakt, e przedsibirca wydbywajcy kpalin ze zła, ustala płat we własnym zakresie i wnsi bez wezwania na rachunek Miasta, na pdstawie faktycznej wielkci wydbytej kpaliny, rzliczajc si w cyklu kwartalnym; płata za zezwlenia na sprzeda alkhlu - wyknanie 109,4 % planu, wzrst 5,9 % w prównaniu d 2006 r. - w 2007 rku wydan łcznie 2 126 zezwle na sprzeda alkhlu 716 wicej ni w rku pprzednim. Zrealizwana kwta dchdów pnad plan (857,6 tys. zł) zwikszy plan wydatków Miejskieg Prgramu Prfilaktyki i Rzwizywania Prblemów Alkhlwych w 2008 rku; płata adiacencka i planistyczna - wyknanie 115,3 % planu, wzrst 1087,8 % w prównaniu d 2006 r. wysze wpływy zwizane s przede wszystkim z płat adiacenck wniesin przez Wjskw Agencj Mieszkaniw z tytułu wzrstu wartci nieruchmci płnej przy ul. Kszaliskiej (1 331,5 tys. zł); wpływy z płat za zarzd, uytkwanie i uytkwanie wieczyste nieruchmci - wyknanie 165,3 % planu, wzrst 58,4 % w prównaniu d 2006 r. - z teg: płaty za uytkwanie wieczyste 164,0 % planu, płaty za zarzd 1303,0 % planu, płaty za uytkwanie 1526,0 % planu; wyknaniu planu zadecydwały m.in. wpływ pierwszej płaty za uytkwanie wieczyste nieruchmci przy ul. Kutrzeby raz mieszka zbywanych w trybie przetargwym i bezprzetargwym, krekty w zakresie pdatkwania pdatkiem VAT płat za uytkwanie wieczyste nieruchmci ustanwine przed 1 maja 2004 r. (wyrk NSA ze stycznia 2007 r.) raz skuteczna windykacja nalenci (spadek w stsunku d 2006 r. 20,0 %); wpływy z dywidend - wyknanie 100,0 % planu, wzrst 52,9 % w prównaniu d 2006 r. - wpływy bejmuj dywidendy ze spółek: Midzynardwe Targi Pznaskie sp. z.., Remndis Sanitech Pzna sp. z.., Kupiec Pznaski S. A., Dalkia Pzna S. A. 13

dchdy z najmu i dzierawy składników majtkwych Skarbu Pastwa, jednstek samrzdu terytrialneg lub innych jednstek zaliczanych d sektra finansów publicznych raz innych umów pdbnym charakterze - wyknanie 130,3 % planu, wzrst 15,9 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania dchdów wpływ miał m.in. wzrst stawek czynszu dzierawneg na grunty kmunalne (d 1 lipca 2007 r.), w zalenci d celu przeznaczenia gruntu (np. składy, magazyny, hurtwnie, zaplecze budwy, parkingi, tereny przylegajce d psesji, drgi djazdwe) stawki wzrsły d 4% d 100 %; wpływy z tytułu przekształcenia prawa uytkwania wieczysteg przysługujceg sbm fizycznym, w praw własnci -wyknanie 438,3 % planu, wzrst 219,8 % w prównaniu d 2006 r. wysze wyknanie dchdów wynika z pdjcia przez Rad Miasta Pznania uchwał w sprawie udzielenia bnifikaty d płaty tytułu przekształcenia prawa uytkwania wieczysteg w praw własnci, c uruchmił prces wydawania decyzji w wikszci zawiesznych pstpwa; wpływy z tytułu dpłatneg nabycia prawa własnci raz prawa uytkwania wieczysteg nieruchmci - wyknanie 120,5 % planu, wzrst 234,8 % w prównaniu d 2006 r. z teg m.in. sprzeda gruntów pd inwestycje - 111,8 % planu, sprzeda masek budwlanych - 54,1 % planu, sprzeda mieszka najemcm 157,7 % planu, sprzeda pzstałych mieszka (w trybie przetargwym) 106,4 % planu, sprzeda nieruchmci bdcych w uytkwaniu wieczystym na rzecz jej uytkwnika 134,2 % planu. Wysze wyknanie dchdów spwdwane zstał przede wszystkim sprzeda nieruchmci płnej przy ul. Bułgarskiej Marceliskiej za 53,6 mln zł. Sprzedan 576 mieszka (509 za gtówk, 67 - na raty) Ddatkw sprzedan 6 mieszka w trybie przetargwym raz dknan m. in. sprzeday duej nieruchmci na rzecz NIVEA S.A. i BDF płnej przy ul. Gnienieskiej; dsetki - wyknanie 259,2 % planu, spadek 6,4 % w prównaniu d 2006 r. w 2007 rku zrealizwan dchdy z tytułu dsetek m.in. d nieterminwych wpłat z tytułu pdatków i płat w kwcie 5 204,9 tys. zł, dsetek ustawwych zasdznych d nalenci Skarbu Pastwa na rzecz Miasta w kwcie 335,4 tys. zł, dsetek d lkat i rdków zgrmadznych na rachunkach jednstek rganizacyjnych Miasta raz na rachunkach funduszy celwych w kwcie 9 770,6 tys. zł. O wyskci tych wpływów zadecydwały m.in. wyska płynn rdków na rachunku Miasta raz regulwanie przez pdatników zaległci z tytułu pdatków i płat; udziały w pdatku dchdwym d sób fizycznych - wyknanie 108,1 % planu, wzrst 21,9 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania planu dchdów z tytułu PIT (ustalaneg przez Ministerstw Finansów) wpływ miała utrzymujca si pzytywna kniunktura w gspdarce. W trakcie rku w Pznaniu zabserwwan spadek bezrbcia z 4,9 % d 2,9 % raz wzrst płac. Udział Miasta w PIT wyniósł dla gminy 36,22 %, dla pwiatu 10,25 % gółu wpływów; udział w pdatku dchdwym d sób prawnych - wyknanie 123,2 % planu, wzrst 25,5 % w prównaniu d 2006 r.- wysze ni planwan wyknanie wynika m. in. z wzrastajcej liczby pdmitów i pprawiajcej si dchdwci przedsibirstw. Udział Miasta w CIT wyniósł dla gminy 6,71 %, dla pwiatu 1,40 % gółu zrealizwanych wpływów. Nisze d planwaneg wyknanie dchdów dntwan w nastpujcych pzycjach: pdatek d nieruchmci - wyknanie 99,2 % planu, wzrst 5,8 % w prównaniu d 2006 r. wynikał m.in. z: uregulwania zaległci przez pdatników na łczn kwt 9,6 mln zł, ujawnienia 71 nieruchmci dtd nie pdatkwanych, w wyniku przeprwadznych działa kntrlnych i czynnci sprawdzajcych, których pdatkwanie przynisł ddatkwy przypis w 2007 rku kwcie 641 tys. zł, udzielenia ulg w pstaci umrzenia zaległci, rzłenia na raty lub drczenia terminu płatnci zaległci lub raty pdatku na łczn kwt 11,8 mln zł, z teg na indywidualne wniski pdatników - 9,9 mln zł stanwiły umrzenia, a 1,0 mln zł drczenia i rzłenie na raty; natmiast umrzenia z urzdu w wyniku zakcznych pstpwa upadłciwych, likwidacyjnych i egzekucyjnych t kwta 0,9 mln zł, zwikszenia pdstaw pdatkwania w wyniku pdatkwania dróg wewntrznych i budwli kmunikacji miejskiej zlkalizwanych w pasach drgwych, które d kca 2006 r. krzystały z wyłczenia ddatkwe wpływy wynisły k. 4 mln zł. 14

W 2007 rku pdatnikami pdatku d nieruchmci był 87 234 pdmitów, c znacza wzrst w stsunku d stanu na kniec 2006 rku 2 024 pdatników. Wzrst ten spwdwany był przede wszystkim szybkim rzwjem rynku nieruchmci raz pdatkwaniem sób fizycznych bdcych współwłacicielami z sbami prawnymi na zasadach przewidzianych dla sób prawnych. Zaległci z tytułu pdatku d nieruchmci wynisły na kniec 2007 rku 30 217 tys. zł, znacza t spadek w stsunku d rku pprzednieg 7,0 %; pdatek rlny - wyknanie 96,2 % planu, wzrst 19 % w prównaniu d 2006 r. był skutkiem m. in. rzwizania umwy dzierawy gruntów miejskich przez sb fizyczn (167,26 ha), c znaczał wyłczenie z bwizku pdatkweg raz zmian klasyfikacji gruntów z rlnych na budwlane raz z pzstałych gruntów rlnych na uytki rlne; pdatek d rdków transprtwych - wyknanie 98,3 %, wzrst 0,2 % w prównaniu d 2006 r. w 2007 rku pdatkwaniu pdlegały 19 882 pjazdy, c znacza wzrst 0,5 % w stsunku d rku pprzednieg. Uzyskan dchdy w wyskci 28 994 tys. zł, na które składaj si nalenci biece (26 283 tys. zł) raz zaległci wyegzekwwane w wyniku działa windykacyjnych. W trakcie rku wysłan pnad 1,8 tys. upmnie na łczn kwt 3,0 mln zł zaległci pdatkwych. Zabezpieczn nalenci pprzez wpis na hiptek na kwt 151 tys. zł raz ustanwin zastawy skarbwe na kwt 260 tys. zł. Udzieln ulg w pstaci rzłenia na raty i umrzenia w wyskci 207 tys. zł. Zaległci na kniec rku 2007 wynisły 6 050,8 tys. zł, c znacza spadek w stsunku d rku 2006 kł 17,0 %; pdatek d działalnci gspdarczej sób fizycznych, płacany w frmie karty pdatkwej - wyknanie 89,7 % planu, spadek 9,9 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania planu wpływ miał m.in. spadek liczby pdatników pdatkwanych kart pdatkw k. 15% w stsunku d 2006 r. raz udzielenie w 2007 rku ulg na łczn kwt 114,6 tys. zł. Zaległci z tytułu teg pdatku wynisły na kniec 2007 rku 9 885,6 tys. zł czyli były prównywalne d stanu na kniec 2006 rku. pdatek d psiadania psów - wyknanie 73,1 % planu, spadek 21,6 % w prównaniu d 2006 r. nisze wyknanie wpływów wynikał m.in. z mniejszej ni zaplanwan liczby zarejestrwanych psów bjtych pdatkiem 8 315 psów (k. 89 % liczby zaplanwanej) raz krzystania ze zwlnie przysługujcych pdatnikm na mcy ustawy bd uchwały Rady Miasta. W 2007 rku zwlninych z pdatku był 1 380 psiadaczy psów, 1 138 mniej ni w rku 2006; wpływy z płaty restrukturyzacyjnej - wykazuj wart ujemn z uwagi na przeksigwanie wpływów z tytułu płaty restrukturyzacyjnej na wpływy z pdatków. Operacji takiej dknan na pdstawie art. 21 ust 5 ustawy z dnia 30 sierpnia 2002 r. restrukturyzacji niektórych nalenci publicznprawnych d przedsibirców, zgdnie z którym w przypadku umrzenia pstpwania restrukturyzacyjneg płat wpłacn przez przedsibirc zalicza si na pczet zaległci pdatkwych wraz z dsetkami; wpływy z płaty za wpis (zmiana) w ewidencji działalnci gspdarczej - wyknanie 82,6 %, spadek 8,4 % w prównaniu d 2006 r. w 2007 rku wpisów d ewidencji działalnci gspdarczej dknał 6 417 przedsibirców, natmiast wykreln z ewidencji 6 080, c wiadczy, e w kresie sprawzdawczym nastpił nieznaczny wzrst ilci zarejestrwanych przedsibirstw. Natmiast zmian we wpisie d ewidencji działalnci gspdarczej dknał 9 926 przedsibirców, 700 wicej ni w rku pprzednim. Opłata nie jest pbierana d sób bezrbtnych raz sób dknujcych zmian we wpisie plegajcych na dpisaniu numeru PESEL lub NIP; wpływy z płat za zajcie pasa drgweg - wyknanie 95,2 % planu, spadek 5,4 % w prównaniu d 2006 r. - z teg z tytułu parkwania 109,2 % planu (pnad 15,3 mln zł), zajcia pasa drgweg 68,1 % planu (kł 6,7 mln zł), reklamy w pasie drgwym 128,7 % planu (2,5 mln zł); Na pzim wyknania tej pzycji dchdów wpływ miały m.in.: mniejsza il wnisków zajcie pasa drgweg, w zwizku z prwadznymi przez inwestrów rbtami w pasie drgwym, skuteczna egzekucja płat z tytułu niepłacnych pstjów w Strefie Płatneg Parkwania raz zwikszna intensywn kntrli umieszczania reklam w pasie drgwym; 15

pzstałe dchdy własne wyknanie 48,6 % planu, wzrst 14 % w prównaniu d 2006 r. na t pzycj składaj si dchdy jednstek budetwych (40,8 % planu), rdki na dfinanswanie własnych zada pzyskane z innych ródeł (56 % planu), wpływy z tytułu dsetek (259,2 % planu) raz wpływy z tytułu pmcy finanswej udzielanej midzy jednstkami samrzdu terytrialneg na dfinanswanie własnych zada biecych i inwestycyjnych (98,9 % planu). Naley wród nich dntwa nisze ni planwan wpływy m.in. z mandatów nakładanych przez Stra Miejsk (73,4 % planu) z uwagi na brak mliwci pbierania płat za przekraczanie prdkci stwierdzne za pmc tzw. trafift d sierpnia 2007 r., z tytułu rekmpensaty z PFRON za utracne dchdy z tytułu ustawwych ulg i zwlnie dla zakładów pracy chrninej (85,2 % planu), z Ministerstwa Sprtu na dfinanswanie budwy pływalni przy Gimnazjum Nr 12 na s. Batreg (71,0 % planu). Pnadt w zwizku z pdpisaniem cesji zadania na Aquanet w dniu 31.12.2007 r. planwany zwrt nakładów pniesinych przez Miast na realizacj prjektu Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania współfinanswaneg ze rdków Funduszu Spójnci (d. ISPA) w wyskci 119 mln zł uległ przesuniciu na rk 2008. Wysze dchdy uzyskan z: płat za kncesje i licencje na wyknywanie krajweg zarbkweg przewzu sób taksówkami sbwymi i na wyknywanie krajweg transprtu drgweg rzeczy samchdami niebdcymi taksówkami (156,2 % planu), c zwizane był z rzwjem na terenie miasta firm transprtwych raz wymian tabru bdceg w psiadaniu firm; z tytułu dpłatnci za usługi piekucze i specjalistyczne usługi piekucze raz za pbyt dzieci w łbkach; ze sprzeday zbdnych składników majtkwych przez Zarzd Dróg Miejskich, z kar nałnych na wyknawców z tytułu nie dtrzymania warunków umów, w wikszci dtyczcych umów w zakresie rbót drgwych. Dchdy jst zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdwej raz innych zada zlecnych ustawami zrealizwan w wyskci 158,5 % planu, c zwizane był z uzyskaniem wyszych dchdów na rzecz Skarbu Pastwa. Zgdnie z zapisami ustawwymi Miastu przysługuje 25 % wpływów d dchdów uzyskanych w zwizku gspdarwaniem nieruchmciami stanwicymi własn Skarbu Pastwa i z teg tytułu miast uzyskał rdki 4,8 mln zł wysze, ni planwan (158,0 % planu). Zwikszenie wpływów spwdwane zstał krekt w zakresie pdatkwania pdatkiem VAT za uytkwanie wieczyste ustanwine przed 1 maja 2004 r. - wyrk NSA ze stycznia 2007 r. Miastu przysługuje take 5 % d pzstałych dchdów zwizanych z realizacj zada zlecnych; dtacje celwe - wyknanie 87,7 % planu, wzrst 5,8 % w prównaniu d 2006 r. pzimie wyknania tej pzycji dchdów zadecydwała wielk: dtacji celwych trzymanych na zadania realizwane na pdstawie przumie midzy jednstkami samrzdu terytrialneg (wyknanie 95,6 % planu) nisze wpływy uzyskan m.in. z tytułu przumie zawartych z innymi jednstkami samrzdu terytrialneg na zadania realizwane z dziedziny transprtu, wiaty i pmcy spłecznej; dtacji celwych z budetu pastwa na realizacj zada własnych biecych i inwestycyjnych (wyknanie 66,3 % planu) - plan nie zstał wyknany w zwizku z przesuniciem terminów realizacji czterech zada na 2008 rk: Budwa szpitala ZOZ Pzna Nwe Miast, Rzpczcie budwy szpitala zakaneg w Pznaniu, Renwacja zabytkweg zespłu biektów Ordka Szkln-Wychwawczeg dla Dzieci Niesłyszcych ul. Bydgska 4a w Pznaniu - I etap, Budwa Mstu Cybiskieg midzy ródk a Ostrwem Tumskim w Pznaniu ; rdki na te zadania w łcznej wyskci 17 619 tys. zł zstały zabezpieczne w budecie pastwa jak wydatki, które nie wygasaj z upływem rku budetweg i zstan uruchmine w 2008 rku; dtacji celwych z budetu pastwa na realizacj zada z zakresu administracji rzdwej (wyknanie 96,5 % planu) - plan nie zstał wyknany w zwizku z niszym zaptrzebwaniem na rdki z tytułu wypłaty wiadcze rdzinnych i zaliczek alimentacyjnych; dtacji z funduszy celwych na realizacj zada biecych i inwestycyjnych (wyknanie 141,7 % planu) na pzim wyknania tej pzycji dchdów miały wpływ nieplanwane rdki z PFRON na prgram Edukacja realizwany przez 16

rdki szkln wychwawcze (łcznie 901,3 tys. zł). rdki te nie zstały ujte w planie dchdów na 2007 r. z uwagi na zbyt póne trzymanie pdpisanych umów z PFRON. Zadanie ujt w uchwale budetwej na 2008 rk; subwencja gólna z budetu pastwa - wyknanie 99,98 % planu, wzrst 7,1 % w prównaniu d 2006 r. nisze ni ujt w planie budetu na 2007 r. wpływy wynikaj z decyzji Ministra Finansów, na mcy której zmniejszn cz wiatw subwencji gólnej w czci pwiatwej z uwagi na pmyłkw wykazan w sprawzdaniu przez placówk wiatw liczb dzieci bjtych wczesnym wspmaganiem rzwju; pzstałe dchdy, w tym: rdki pchdzce ze ródeł zagranicznych i budetu Unii Eurpejskiej wyknanie 97,3 % planu, wzrst 326 % w prównaniu d 2006 r. wysze d planwaneg wyknanie dchdów dtyczył prjektów: Lenard da Vinci (kres prgramwania 2004-2006) 109,5 % planu, Lenard da Vinci (kres prgramwania 2007-2013) 126,6 % planu, Twn Twinning Eurpa bez barier nie planwan w budecie, wyknanie 10.206,75 zł (prjekt realizwany w 2006 r.), prjekty z zakresu drgwnictwa 113,1 % planu. Nisze d planwaneg wyknanie dchdów dtyczył nastpujcych prjektów: Kmpetentny urzdnik - wysza jak usług w Wielkplsce 0 % planu, Utwrzenie gólndstpnych stref rekreacji dziecicej w Pznaniu i prwadzenie zaj pzalekcyjnych dchdy biece 110,8 % planu, dchdy majtkwe 88,0 % planu, Prgram URBACT - "Zarzdzanie i dnwa duych siedli mieszkaniwych - HOUS-ES" 48,8 % planu, AGIS - "Reducing crime by tackling drugs" - wspieranie rzwju Eurpejskiej Strategii Zwalczania Przestpczci Narktykwej 64,1 % planu, Prgram Scrates Cmenius (kres prgramwania 2004-2006) 52,0 % planu, Prgram Scrates Cmenius (kres prgramwania 2007-2013) 89,6 % planu, Prgram Młdzie (kres prgramwania 2004-2006) 91,5 % planu, Prgram Młdzie (kres prgramwania 2007-2013) 67,4 % planu, Shape-up Zdrwa sylwetka: Twrzenie sieci szkół eurpejskich ukierunkwanych na czynniki determinujce tył u dzieci w spłecznciach lkalnych 93,5 % planu, DAPHNE II - "Psłuchaj mnie - dzieck dtknite przemc pd specjaln chrn" 20,4 % planu, Prjekt Upamitnienie deprtacji mieszkaców Pznania i Wielkplski pdczas kupacji w latach 1939-1945 67,9 % planu, Wypracwanie i prmcja prduktów turystyki bizneswej Pznania i Wielkplski w latach 2006-2007 0 % planu, HERPRO Zbiór Narzdzi dla Prfili Zdrwtnych 34,3 % planu, Reintegracja spłeczn - zawdwa sób długtrwale bezrbtnych i bezdmnych w Pznaniu 71,7 % planu, Kampania przeciw Ubóstwu Najwyszy Szczebel Dbrczynnci (Inicjatywa wspólntwa Equal) 61,1 % planu, Kmplekswy prgram dradcz-szkleniwy szans dla kbiet Pznania i pwiatu pznaskieg 80,0 % planu, Budwa Mstu Cybiskieg midzy ródk a Ostrwem Tumskim w Pznaniu 66,8 % planu, e- Pzna Prgram budwy elektrnicznej administracji publicznej 0 % planu, Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania (ISPA) 82,7 % planu, Zwikszenie atrakcyjnci turystycznej reginu pprzez budw słniarni w Nwym ZOO w Pznaniu 0 % planu, Renwacja zabytkweg zespłu biektów Ordka Szkln-Wychwawczeg dla Dzieci Niesłyszcych ul. Bydgska 4a w Pznaniu - I etap 0 % planu. Dchdy zwizane z prjektem Spróbuj inaczej - systemwa prfilaktyka zachwa dysfunkcjnalnych w grupie młdziey wyskieg ryzyka wpłynły w 100,0 %. Z uwagi na t, e finanswanie prjektów dbywa si w frmie udzielania zaliczek lub refundacji pniesinych nakładów, rdki na ich realizacj wpływaj zgdnie z zawart umw lub p ich rzliczeniu przez instytucj zarzdzajc. W zwizku z tym stswne rzliczenie krekta nastpi w 2008 r. Działajc w parciu przepisy Ordynacji Pdatkwej w kresie sprawzdawczym zastswan system ulg w pstaci drcze, rzłenia na raty raz umrze (bez ulg i zwlnie ustawwych) wbec wierzytelnci pdatkwych i płat na łczn wart 15 775,2 tys. zł. W prównaniu z rkiem 2006 wart udzielnych ulg była wysza 98,9 %. Zwizane był t midzy innymi z umrzeniem dla zasbu mieszkaniweg miasta Pznania. Wart udzielnych ulg w latach 2006-2007 przedstawia pnisza tabela ( w tys. zł): Wyszczególnienie 2007 2006 % 2007/2006 1 Pdatek rlny 0,2 5,1 3,6 2 Pdatek leny 0,0 0,0-17

3 Pdatek d nieruchmci 11 788,5 5 794,6 203,4 4 Pdatek d rdków transprtwych 226,1 245,9 91,9 5 Pdatek d spadków i darwizn 674,7 645,6 104,5 6 Pdatek d psiadania psów 1,4 0,6 217,7 7 Opłata targwa 0,0 0,5-8 Pdatek d działalnci gspdarczej sób fizycznych płacany w frmie karty pdatkwej 120,4 112,2 107,3 9 Pdatek d czynnci cywilnprawnych 0,6 0,8 79,0 10 Opłata skarbwa 0,3 5,0 6,0 11 Odsetki d pdatków i płat 2 963,0 1 117,8 265,1 Razem 15 775,2 7 928,3 198,9 W zakresie nalenci pieninych bdcych wierzytelnciami jednstek rganizacyjnych Miasta, na pdstawie uchwały Rady Miasta Nr XLI/434/IV/2004 z dnia 30 marca 2004 r. (z pón. zmianami) raz Zarzdzenia Prezydenta Miasta Nr 333/2004/P z 17 maja 2004 r., udzieln ulg na łczn kwt 12 125 tys. zł, tj. 3,7 % mniej ni w 2006 rku. Wart umrze raz udzielnych ulg (w tys. zł) Wyszczególnienie 2007 2006 % 2007/2006 Kwta wierzytelnci umrznych 2 763 3 977 69,5 Kwta wierzytelnci drcznych 1 273 113 1 126,5 Kwta wierzytelnci rzłnych na raty 8 089 8 499 95,2 Razem 12 125 12 589 96,3 Najwikszych wartciw ulg w pstaci umrzenia, drczenia czy rzłenia na raty udzieliły nastpujce jednstki rganizacyjne Miasta (dane w tys. zł): Jednstka rganizacyjna Wydział Gspdarki Nieruchmciami Zarzd Gedezji i Katastru Miejskieg GEOPOZ 2007 nalenci w tym umrzn 2006 nalenci w tym umrzn 7 126 244 7 673 526 Zarzd kmunalnych Zasbów Lkalwych 2 250 51 1 342 94 Izba Wytrzewie 2 162 2 142 2 959 2 959 D 31 grudnia 2007 r. z gólnej kwty drcze i wierzytelnci rzłnych na raty w 2007 rku (9 362 tys. zł) uzyskan wpływy w wyskci 7 564 tys. zł. Nalenci wymagalne na kniec 2007 rku wynisły 159 034 tys. zł, w prównaniu ze stanem na kniec rku 2006 wzrsły 9,3 % (dane w tys. zł) Wyszczególnienie 2007 2006 % 2007/2006 Jednstki budetwe, zakłady budetwe i gspdarstwa pmcnicze 156 630 142 072 110,2 Samdzielne publiczne zakłady pieki zdrwtnej 2 224 3 095 71,9 Instytucje kultury 180 244 73,5 Razem 159 034 145 411 109,3 18

Wydatki budetu Miasta w 2007rku zstały zrealizwane w wyskci 2 107 024 tys. zł, c stanwił 87,8 % planu. Wydatki biece wyknan w kwcie 1 492 829 tys. zł, tj. 96,0 % planu, wzrst 11,2 % w prównaniu d 2006 rku, w tym: dtacje (dla zakładów budetwych, pdmitów nie zaliczanych d sektra finansów publicznych, publicznych i niepublicznych jednstek systemu wiaty, instytucji kultury, fundacji, stwarzysze, samdzielnych publicznych zakładów pieki zdrwtnej, na zadania realizwane na pdstawie przumie midzy jst) 240 534 tys. zł, tj. 99,0 % planu, wzrst 12,0 % w prównaniu d 2006 r.; wynagrdzenia i upsaenia raz składki d nich naliczane 523 215 tys. zł, tj. 98,2 % planu; wzrst 5,4 % w prównaniu d 2006 r.; inne wiadczenia na rzecz sób fizycznych (nagrdy i wydatki nie zaliczne d wynagrdze, wiadczenia spłeczne, stypendia) 136 995 tys. zł, tj. 95,4 % planu, wzrst 1,0 % w prównaniu d 2006 r.; na wielk wyknania tej pzycji ma wpływ realizacja przez Miast zadania zlecneg wynikajceg z ustawy pstpwaniu wbec dłuników alimentacyjnych raz zaliczce alimentacyjnej (Dz. U. z 2005 r. Nr 86 pz.732) wypłata wiadcze alimentacyjnych; zakupy twarów i usług (m.in. zakup materiałów i wypsaenia, leków i materiałów medycznych, rdków ywnci, pmcy naukwych, dydaktycznych i ksiek, zakup energii, usług remntwych, zdrwtnych, usług telekmunikacyjnych i dstpu d sieci Internet) 445 749 tys. zł, tj. 96,7 % planu, wzrst 18,7 % w prównaniu d 2006 r.; na pzim wyknania tej pzycji wpłynł m.in. wzrst ksztów utrzymania mieszkaców Pznania w dmach pmcy spłecznej na terenach innych gmin ( 70,8%); wydatki na bsług długu (dsetki) w 2007 rku wydatki zstały zrealizwane na pzimie 28 776 tys. zł, tj. 75,0 % planu z uwagi na niszy d planwaneg przyrst zadłuenia raz nie krzystanie w trakcie rku z kredytu krótkterminweg; wydatki te były jednak wiksze w prównaniu d 2006 rku 14,5 %; inne wydatki zwizane z funkcjnwaniem jednstek budetwych lub realizacj ich statutwych zada (m.in. wpłaty jednstek samrzdu terytrialneg d budetu pastwa, wpłaty jednstek na fundusz celwy, dpisy na zakładwy fundusz wiadcze scjalnych, dszkdwania wypłacane na rzecz sób fizycznych i prawnych) 117 560 tys. zł, tj. 86,4 % planu, wzrst 23,0 % w prównaniu d wyknania w 2006 r.; w 2007 rku bwizkwa wpłata d budetu pastwa dtyczyła zarówn tzw. kwty czci równwacej subwencji gólnej dla gmin w wyskci 4 827 tys. zł (wzrst 64,2 %) raz dla pwiatów w wyskci 51 775 tys. zł. (wzrst 28,7 %); 84,8 % wzrsły wpłaty na fundusz celwy, kwta wypłacnych dszkdwa na rzecz sób prawnych była wiksza pnad 140 % w prównaniu d rku pprzednieg. Wydatki majtkwe zstały zrealizwane w wyskci 614 195 tys. zł, tj. 72,6 % planu, wzrst 15,3 % w prównaniu d 2006 r., z teg: wydatki inwestycyjne raz dtacje celwe na finanswanie lub dfinanswanie ksztów realizacji inwestycji 569 487 tys. zł, tj. 71,3 % planu, wzrst 15,8 % w prównaniu d 2006 r.; najwiksze wydatki pniesine zstały na zadania z zakresu transprtu i łcznci ( drgi publiczne gminne i w miastach na prawach pwiatu, kmunikacja zbirwa), gspdarki mieszkaniwej, gspdarki kmunalnej i chrny rdwiska; niektóre zadania wyknan mniejszym nakładem finanswym, realizwan przy współudziale rdków z Pwiatweg Funduszu Ochrny rdwiska i Gspdarki Wdnej, inne ze wzgldu na przedłuajce si prcedury przygtwawcze, nierzstrzygnite lub uniewanine pstpwania przetargwe, zstały przeniesine d realizacji na 2008 rk. Pnadt przedłuajce si terminy głaszania nabrów d prgramów współfinanswanych ze rdków UE w kresie prgramwania 2007-2013 skutkwały rzdyspnwaniem rezerwy na przygtwanie zada wniskwanych dfinanswanie z funduszy unijnych zaledwie w wyskci 18,6 %. wydatki na zakup i bjcie akcji raz wniesienie wkładów d spółek prawa handlweg 44 708 tys. zł tj. 95,7 % planu, wzrst 9,5 % w prównaniu d 2006 rku; dkapitalizwan: spółk MPK w Pznaniu Sp. z.. (dnwa tabru tramwajweg, budwa 19

trafstacji dla zasilania tramwaju w ródmieciu), Prt Ltniczy Ławica Sp. z.. (rzbudwa infrastruktury prtu i uruchmienie nwych płcze ltniczych), Wielkplskie Centrum Wspierania Inwestycji sp. z.. ( dpłata na realizacj prjektu Pznaskieg Parku Technlgiczn-Przemysłweg), Termy Maltaskie sp. z. raz Twarzystwa Budwnictwa Spłeczneg. W kwcie wydatków wyknanych w 2007 rku zstały ujte wydatki, które nie wygasły z kcem rku 2007 w wyskci 34 604 tys. zł, w tym wydatki na utwrzenie spółki celwej na ptrzeby przygtwania turnieju EURO 2012. Spółka ta przejmie realizacj zada zwizanych z zastpczym wyknywaniem zada inwestra i zada nadzru inwestrskieg w dniesieniu d prjektu budwy, przebudwy lub remntu biektów budwlanych niezbdnych d przeprwadzenia EURO 2012. Zgdnie z przyjt uchwał Nr XXVIII/275/V/2007 Rady Miasta Pznania z dnia 20 grudnia 2007 r. w sprawie wykazu wydatków, które nie wygasaj z upływem 2007 rku ich faktyczna realizacja nastpi najpóniej d kca 30 czerwca 2008 rku. Zbircz wyknanie budetu miasta Pznania za rk 2007 przedstawia si nastpujc: Dchdy gminy zstały realizwane w wyskci 1 610 677 tys. zł. Na realizacj zada gminnych przeznaczn kwt 1 341 753 tys. zł. Budet w czci gminnej zamknł si nadwyk w wyskci 268 924 tys. zł. Dchdy pwiatu zstały zrealizwane w wyskci 627 189 tys. zł. Na realizacj zada pwiatu przeznaczn kwt 765 270 tys. zł. Budet w czci pwiatwej zamknł si deficytem w wyskci 138 081 tys. zł. Łczne dchdy zstały wyknane w wyskci 2 237 866 tys. zł, natmiast wydatki zstały zrealizwane w wyskci 2 107 024 tys. zł, a t znacza, e rk budetwy zamknł si nadwyk budetw w wyskci 130 842 tys. zł. P djciu d nadwyki budetwej rdków na spłat kredytów i pyczek raz na wykup bligacji w łcznej kwcie 180 664 tys. zł niedbór budetu zamyka si kwt 49 822 tys. zł. Sald peracyjne brutt (dchdy biece wydatki biece bez dsetek) signł wart ddatni i wynisł 482 548 tys. zł. Sald peracyjne nett (sald peracyjne brutt dsetki spłata zadłuenia) signł równie wart ddatni i wynisł 273 108 tys. zł. rdki bk dchdów majtkwych przeznaczne na realizacj wydatków majtkwych. Wysza d zaplanwanej wart salda peracyjneg nett wpłynła bezpredni na pzim zadłuenia Miasta raz wskaniki zadłuenia i bsługi. Zadłuenie z tytułu pyczek, kredytów raz wyemitwanych bligacji na kniec rku 2007 zmniejszył si 5,2 % w stsunku d rku pprzednieg i wynisł 603 878 tys. zł. Wskanik zadłuenia na kniec rku w stsunku d zrealizwanych dchdów wyniósł 27,0 % (dpuszczalny wskanik ustawwy 60 %). Wskanik bsługi zadłuenia w stsunku d zrealizwanych dchdów wyniósł 9,4 % (dpuszczalny wskanik ustawwy 15 %). Według stanu na 31.12.2007 r. Miast psiadał zadłuenie wbec: Wjewódzkieg Funduszu Ochrny rdwiska i Gspdarki Wdnej, banków (PKO BP S.A., BO S.A, Eurpejski Bank Inwestycyjny) raz nabywców bligacji Miasta. Struktura zadłuenia Miasta na kniec 2007 rku (dane w tys. zł) Zbwizania według tytułów 2007 2006 % 2007/2006 1 bligacje 545 000 555 000 98,2 2 pyczki z WFOiGW 17 818 13 892 128,3 3 kredyt z EBI 24 500 8 100 302,5 4 pzstałe kredyty (PKO BP SA, BO SA) 16 560 60 289 27,5 Razem 603 878 637 281 94,8 Zbwizania wymagalne na kniec 2007 rku wynisły 10 471 tys. zł, w tym zbwizania wymagalne samdzielnych publicznych zakładów pieki zdrwtnej t kwta 10 252 tys. zł. W prównaniu ze stanem na kniec 2006 rku wzrsły 60 %, z czeg zbwizania 20