OPIS USŁUG STRATEGOR powstał w 1999 r. i był jedną z pierwszych firm w Polsce, które zajęły się doradztwem finansowym oraz europejskim w ramach funduszy przedakcesyjnych. Od początku działalności wspieraliśmy naszych Klientów kompleksowymi usługami doradztwa gospodarczego, specjalizując się w przygotowywaniu biznes planów i studiów wykonalności, wycenach oraz wdrażaniu controllingu i budżetowania w firmach, a od 2002 roku kompleksową obsługą w zakresie dotacji z Unii Europejskiej. Od tego czasu, w odpowiedzi na rosnące oczekiwania i potrzeby Klientów, znacznie poszerzyliśmy zakres naszych usług. Obecnie podzielić można go na dwa główne komponenty: doradztwo gospodarcze, doradztwo europejskie. STRATEGOR Skuteczność działania, doświadczenie i wiarygodność Lider na rynku doradztwa europejskiego 2
DORADZTWO EUROPEJSKIE Przedsiębiorcy Sektor publiczny i przedsiębiorstwa komunalne Sektor przetwórstwa rolnospożywczego Audyt początkowy - jest to analiza możliwości wsparcia, która pozwala określić status Klienta i przedstawić możliwe kierunki pozyskania dotacji, a także szanse uzyskania dofinansowania na wskazane przez Klienta planowane zadania do realizacji. Klient poinformowany zostanie o tym, co należałoby zrobić w celu maksymalizacji szans na końcowy sukces. Audyt stały - są to bieżące konsultacje doradcy z Klientem w ramach poszczególnych programów wsparcia. Doradca na bieżąco śledzi zmiany w określonych programach oraz wskazuje na możliwości ubiegania się o dofinansowanie. W ramach tej usługi nasi eksperci wskazują, jaki projekt kwalifikuje się do ubiegania się o dotacje i jakie są szanse na dofinansowanie dla danego projektu. Eksperci są w bieżącym kontakcie z Klientem i przekazują mu wszelkie aktualne i ważne informacje, które mogą okazać się kluczowe dla przyszłych planów inwestycyjnych Klienta. Pomoc w przygotowaniu projektu - pomagamy sprecyzować cel projektu tak, aby odpowiadał on aktualnym potrzebom danej jednostki i tak, aby stanowił podstawę do starania się o fundusze pomocowe. Dzięki bieżącemu monitoringowi zmieniających się często wytycznych i priorytetów programów jesteśmy w stanie szybko wskazać w jaki sposób przygotować projekt, tak by spełniał on wszystkie wymogi formalne i by zwiększyć szanse na uzyskanie dotacji. Przygotowanie kompletnej dokumentacji aplikacyjnej - dzięki wieloletniemu doświadczeniu i sukcesach w zdobywaniu pieniędzy z funduszy europejskich dla naszych klientów przygotowany przez nas dokumenty spełniają wszystkie kryteria formalne i merytoryczne. Określenie statusu przedsiębiorstwa w kontekście definicji MŚP - poprawne określenie wielkości firmy i jej przynależności do sektora mikro, małych i średnich przedsiębiorstw jest rzeczą kluczową w przypadku ubiegania się o dofinansowanie. Bazujemy na dostępnych uregulowaniach prawnych, instrukcjach, wytycznych, wyrokach polskich i europejskich sądów oraz przede wszystkim opiniach instytucji publicznych. Opracowanie biznes planów i studiów wykonalności. Pomoc przy opracowaniu procedur zawierania umów w ramach Programów Operacyjnych. Pomoc przy dostosowaniu Wieloletniego Planu Finansowego (WPI) i budżetu Gminy do wymogów funduszy europejskich. Opracowanie Strategii Miasta/ Gminy. Opracowanie Programu Rozwoju Lokalnego (PRL). Opracowanie Lokalnego Programu Rewitalizacji (LPR). Reprezentowanie wobec instytucji wdrażającej. Doradztwo przy wyborze banku kredytującego inwestycję. Doradztwo w zakresie uzyskania promesy kredytowej (na bazie wieloletniej współpracy z wybranymi 3
bankami i innymi instytucjami sektora finansowego). Współpraca z wiarygodnymi partnerami w zakresie opracowania Raportów Oddziaływania na Środowisko oraz Audytów Energetycznych. Zarządzanie przebiegiem realizacji projektu służymy naszą wiedzą i doświadczeniem aż do momentu podpisania przez Państwo umowy o dotację. Pełna obsługa związana z procedurą odwoławczą w ramach aplikowania o dotacje z UE (pisanie protestów, doradztwo). Rozliczanie projektu w celu prawidłowego rozliczenia projektu i tym samym uniknięcia konieczności zwrotu wsparcia pomagamy m.in. w sporządzeniu wniosku o płatność, wniosku o aneks i wniosku sprawozdawczego. Czuwamy nad przebiegiem procedur kontrolnych do momentu zakończenia realizacji projektu. 4
DORADZTWO GOSPODARCZE Biznesplany są naszym sztandarowym produktem. Sporządzamy je w celu: aplikowania o środki z UE, na potrzeby pozyskiwania kredytów inwestycyjnych, w celu podejmowania optymalnych decyzji menedżerskich. Przy opracowywaniu biznesplanów oferujemy również doradztwo przy wyborze banku kredytującego inwestycję oraz w zakresie uzyskania promesy kredytowej (na bazie wieloletniej współpracy z wybranymi bankami i innymi instytucjami sektora finansowego). Nasze Biznesplany tworzone są w kilku wariantach (wariant realistyczny, wariant pesymistyczny, wariant optymistyczny). W Biznesplanie oceniamy następujące zagadnienia: Biznesplany Część marketingowa: o konkurencyjność oferowanych produktów/usług (koszt, jakość, cena), o plan marketingowy dla wszystkich produktów/usług z uwzględnieniem wielkości i wzrostu rynku, konkurencji i pozycji przedsiębiorstwa na rynku, polityki cenowej kanałów dystrybucji i sposobów promocji, o kluczowe czynniki sukcesu i analiza SWOT (silne i słabe strony przedsiębiorstwa oraz szanse i zagrożenia w otoczeniu przedsiębiorstwa). Część organizacyjna m.in.: o wyznaczenie optymalnej struktury organizacyjnej w celu zdynamizowania przepływu informacji i maksymalizacji sprawności działania przedsiębiorstwa, o określenie działów, które mogłyby istnieć jako samodzielne jednostki organizacyjne, o wyznaczenie optymalnej struktury wynagradzania, o oszacowanie wielkości redukcji zatrudnienia i jej kosztów, o stworzenie kompleksowej strategii organizacyjno kadrowej. Część finansowa m.in.: o kompleksowa ocena przeszłej i bieżącej sytuacji finansowej, o szczegółowa projekcja przychodów i kosztów, o prognoza przepływów pieniężnych cash flow, o prognoza bilansu, o określenie wartości przedsiębiorstwa, o określenie okresu zwrotu inwestycji, o oszacowanie niezbędnej wielkości zadłużenia dla zrealizowania Inwestycji. 5
Celem przygotowania Studium Wykonalności jest wieloobszarowa analiza opłacalności inwestycji, dzięki czemu inwestor otrzymuje informacje na temat opłacalności realizacji projektu. Studium Wykonalności ma na celu dostarczyć wszelkich danych niezbędnych do podjęcia decyzji inwestycyjnej, zarówno samemu inwestorowi, jak i instytucji finansującej, która na jego podstawie dokonuje oceny inwestycji. W związku z tym Studium Wykonalności obejmuje wszelkie aspekty rynkowe, techniczne, finansowo - ekonomiczne oraz środowiskowe. W przypadku pozyskiwania pomocy finansowej ze środków unijnych, tworzone dokumenty mogą być elementem kompleksowej dokumentacji przygotowywanej dla Państwa przez naszą firmę, jak również stanowić załącznik do wniosku opracowywanego we własnym zakresie. Oferujemy: Studia wykonalności opracowanie Studium Przedinwestycyjnego (Pre-Feasibility Study), opracowanie Studium Wykonalności Projektu (Feasiblity Study), którego celem jest dostarczenie przesłanek do podjęcia decyzji o przyznaniu środków finansowych z funduszy pomocowych dla planowanego przedsięwzięcia lub dla innych celów. Przykładowy zakres opracowywanego przez nas studium wykonalności dla projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko Działanie 9.4. Wytwarzanie energii ze źródeł odnawialnych: 1. Informacja o wnioskodawcy. 2. Przedmiot studium wykonalności. 3. Opis projektu. 4. Opis istniejącego systemu. 5. Analiza popytu. 6. Definiowanie ostatecznego zakresu przedsięwzięcia. 7. Analiza opcji technicznych. 8. Analiza oddziaływania na środowisko. 9. Plan wdrożenia i funkcjonowania projektu. 10. Analiza finansowo-ekonomiczna. 11. Analiza ryzyka i wrażliwości. Przy opracowywaniu wycen stosujemy następujące metody: Wyceny przedsiębiorstw, udziałów, majątku dochodowe(np. metoda zdyskontowanych przepływów pieniężnych), majątkowe (np. metoda wartości księgowej, metoda skorygowanej wartości aktywów netto), mieszane (np. metoda stuttgarcka, metoda Schmalenbacha, metody porównawcze (np. metody mnożnikowe). Plany restrukturyzacyjne, prywatyzacje, przekształcenia własnościowe Podstawowe elementy tworzonych przez nas programów restrukturyzacji przedsiębiorstwa: Główne wyznaczniki strategii przedsiębiorstwa 6
o Misja, wizja, cele strategiczne Najważniejsze cele i charakter restrukturyzacji o Restrukturyzacja naprawcza a restrukturyzacja rozwojowa o Priorytety obszary koncentracji środków i działań Zalecenia i rekomendacje restrukturyzacyjne oraz metody i środki realizacji o Działalność operacyjna o System organizacji i zarządzania o Zasoby przedsiębiorstwa o Finanse o Struktura własnościowa W zakres usług wchodzi również: zidentyfikowanie alternatywnych źródeł pozyskania kapitału, opracowanie memorandum informacyjnego i modeli finansowych, opracowanie wyceny i sprzedaży aktywów lub wyceny firmy na potrzeby konwersji długu na akcje (jeśli dotyczy). Analizy finansowe, analizy opłacalności inwestycji Analizy finansowe obejmują m.in. następujące elementy: historia spółki, kapitał, działalność, struktura produkcji i sprzedaży, pozycja spółki na rynku, rynki zbytu, strukturalna i dynamiczna analiza bilansu, analiza rachunku zysków i strat, przepływy środków pieniężnych, analiza wskaźnikowa - wskaźnik płynności bieżącej (current ratio), podwyższonej płynności (quick ratio), rotacji zapasów, rotacji należności, aktywów, środków trwałych, wskaźnik zadłużenia ogółem, wskaźnik zadłużenia kapitału własnego, ROA, ROE, P/E, cena do wartości księgowej, wartość księgowa na akcję, mocne i słabe strony oraz ogólna sytuacja finansowa. Analiza opłacalności ma na celu pokazanie, czy i na ile efektywna jest realizacja danego zamierzenia inwestycyjnego, przy uwzględnieniu wszystkich wydatków jakie musi ponieść inwestor oraz są spodziewane wpływy. Informacja ta ma kluczowe znaczenie zarówno dla przyszłego inwestora jak i instytucji zainteresowanej ewentualnym współfinansowaniem danego przedsięwzięcia. Efektywność ta mierzona jest m.in. poprzez oszacowanie wartości takich wskaźników jak stopa zwrotu, BEP, NPV, IRR, BCR, DGC i weryfikacji tych wartości z punktu widzenia m.in. wymogów stawianych przez potencjalne instytucje zainteresowane współfinansowaniem konkretnych projektów inwestycyjnych. Optymalizacja kosztów funkcjonowania przedsiębiorstwa polega na przeprowadzeniu audytu kosztowego, którego celem jest wyodrębnienie obszarów funkcjonowania przedsiębiorstwa lub jego procesów biznesowych, w których możliwa jest redukcja kosztów ich funkcjonowania. Optymalizację kosztową przeprowadzamy w następującym zakresie: Optymalizacja kosztów w przedsiębiorstwie optymalizacja kosztów bieżącej działalności, takich jak koszty energii, koszty wynagrodzeń oraz koszty administracyjne, optymalizacja procesów biznesowych, zmiany w strukturze organizacyjnej i usprawnienie zarządzania przedsiębiorstwem, optymalizacja kosztów produkcji, zmniejszenie kosztów energii, usprawnienie procesu zakupów i zarządzania łańcuchem dostaw, optymalizacja kosztów logistyki i dystrybucji, zmniejszenie kosztów transportu, zmiany w zarządzaniu flotą oraz wdrożenie planowania logistycznego. 7
Korzyścią przeprowadzonych działań jest obniżenie kosztów funkcjonowania przedsiębiorstwa, usprawnienie jego działania oraz zwiększenie stabilności i płynności finansowej, co w sposób bezpośredni przekłada się na wzrost jego wartości. W zakresie usług na rynku kontroli oferujemy: Fuzje, przejęcia opracowanie analizy rynku i branży, którą zainteresowany jest klient, opracowanie strategii fuzji lub przejęcia, przeprowadzenie negocjacji, montaż finansowy w przypadku transakcji zakupu, opracowanie planów integracji poszczególnych obszarów biznesowych po przeprowadzonej transakcji, opracowanie, organizacja i koordynacja procesów integracji aktywów po zrealizowaniu fuzji bądź przejęcia. Specjalne strefy ekonomiczne - wprowadzanie, nadzór Doradztwo w zakresie alokacji przychodów i kosztów związanych z działalnością podlegającą opodatkowaniu bądź zwolnioną z podatku, dyskontowanie udzielonej pomocy publicznej i wydatków ponoszonych przez przedsiębiorcę, ustalanie limitu pomocy publicznej oraz monitorowanie poziomu wykorzystania tego limitu. Planowanie i zarządzanie jest szeregiem działań zmierzających do osiągnięcia celów biznesowych poprzez ich realizację w ramach określonego projektu, w tym: Zarządzanie projektami inwestycyjnymi obsługa procesu wydawania dokumentacji niezbędnej do realizacji inwestycji (pozwolenia, decyzje środowiskowe itp.), przygotowanie i przeprowadzenie postępowania przetargowego zgodnie z ustawą z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych (tekst jednolity; Dz. U. z 2010 r. Mr 113 poz 759) oraz z ustawą z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks Cywilny art. 70 1-70 5, pomoc w wyborze generalnych dostawców i nadzór w fazie realizacji inwestycji. Strategie rozwoju, strategie marketingowe, plany marketingowe Analizy strategiczne otoczenia biznesowego (benchmarking). Analiza pozycji konkurencyjnej. Opracowanie planów strategicznych i marketingowych firmy. Opracowanie planów finansowych. Opracowanie symulacji modelu biznesowego dla każdego z wariantów rozwoju biznesu. Opracowanie i wdrożenie Zrównoważonej Karty Wyników (Balanced Scorecard). Opracowanie Strategii Miasta/ Gminy. Analizy rynku, rozwoju produktów i usług Oferowane przez nas badania rynku są działaniami obejmującymi wszystkie jego obszary oraz zmierzającymi do dostarczenia na czas dokładnej i wiarygodnej informacji. W procesie badań określone zostają wymagane informacje, wyznaczona metoda zbierania informacji, realizowane jest zbieranie danych i ich analiza oraz sformułowanie 8
odpowiednich wniosków. Dzięki odpowiedniemu przeprowadzeniu badania uzyskać można cenne informacje dotyczące tak istotnych elementów, jakimi są np.: konkurencja, dane finansowe charakteryzujące branżę (sektor, produkt), udział w rynku, preferencje konsumentów (przy zastosowaniu różnych kryteriów), rynki zagraniczne, prognozy na poszczególne produkty i usługi i wiele innych. Kalkulacje, controlling, analizy kosztowe Wdrażanie nowych metod kalkulacji kosztów w przedsiębiorstwie, celem odpowiedzi na pytanie, jak funkcjonują poszczególne obszary biznesowe w przedsiębiorstwie. Wartościowanie stanowisk pracy Proces obejmujący badanie, opisywanie oraz ocenianie zakresu zadań związanych z danym stanowiskiem, jak również klasyfikowanie poszczególnych stanowisk pokrewnych. Analizy struktur organizacyjnych: Analizy struktur organizacyjnych oraz procesów biznesowych określenie podziału na piony funkcjonalne, metoda zarządzania w organizacji, opracowanie zmian struktury organizacyjnej, wdrażanie zmian i struktur organizacyjnych, dopasowanie modeli strukturalnych do specyfiki organizacji i wymogów rynku, obieg dokumentów, analiza rynku wynagrodzeń (benchmarking), Stanowiskowa karta pracy. Analizy procesów biznesowych: identyfikacji poszczególnych procesów biznesowych, dekompozycji procesów na grupy, podprocesy, funkcje i zadania. W dokumencie wynikowym analizy, każdy proces jest opisany według kolejnych kroków w ramach przebiegu procesu oraz specyfikacji wymaganych informacji (takich jak wykonawcy procesów, wykorzystywane dane i dokumenty wejściowe, przetwarzanie danych i dokumentów, wygenerowane dane i dokumenty wyjściowe, powiązania i relacje z innymi procesami). Na życzenie Klienta zidentyfikowane i opisane procesy mogą być poddane ocenie pod kątem ich zasadności i efektywności. Ocena zawierać może postulowane zmiany, które powinny zoptymalizować ich przebieg w ramach umiejscowienia procesu w strukturze organizacyjnej firmy, obowiązków uczestników i właścicieli procesów oraz sposobu realizacji procesu. Opracowywanie Due Diligence projektów inwestycyjnych Zbieramy wszelkie informacje związane z możliwie każdym aspektem funkcjonowania przedsiębiorstwa lub przedsięwzięcia w celu zbudowania pełnego obrazu sytuacji, w jakiej (przedsiębiorstwo lub przedsięwzięcie) się znajduje. Analiza Due Diligence jest narzędziem umożliwiającym stronom realizującym strategiczne transakcje kapitałowe identyfikację ryzyka związanego z tymi transakcjami oraz identyfikację potencjalnych efektów synergicznych. 9
Usługa ta jest związana z przepisami dotyczącymi sposobów rozliczeń dotacji otrzymywanych ze środków unijnych. Zakres przedmiotowy audytu obejmuje m.in.: Audyty projektów dofinansowanych z UE kontrolę wewnętrzną i określenie poziomu ryzyka dotyczącego niewłaściwego wykorzystania środków, przeprowadzenie testów w celu upewnienia się, iż zdefiniowane kontrole wewnętrzne były stosowane w sposób ciągły, audyt zasadności kosztów kwalifikowanych, ich sposobu dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym wyszczególnionym w planie kont, analizę terminowości uzyskiwania środków na realizację projektu oraz kompletności otrzymanych kwot, sprawdzenie wniosków o płatność z księgami rachunkowymi w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu, weryfikacje sposobu monitorowania projektu (osiągania celu projektu). Usługa realizowana jest przy udziale biegłego rewidenta. W tym zakresie nasze usługi obejmują m.in. sporządzanie Lokalnych Programów Rewitalizacji dla samorządów, których celem jest podniesienie jakości życia mieszkańców oraz podniesienie konkurencyjności miasta/gminy w oparciu o działania sprzyjające długofalowemu rozwojowi gospodarczemu i społecznemu. Stanowią one również niezbędny instrument do ubiegania się o pomoc finansową z Unii Europejskiej. Przykładowa struktura dokumentu: Plany/strategie rewitalizacyjne Obszar, podstawy opracowania i czas realizacji lokalnego programu rewitalizacji; Charakterystyka obecnej sytuacji w mieście/gminie; Nawiązanie do strategicznych dokumentów dotyczących rozwoju przestrzenno - społeczno - gospodarczego miasta/gminy/regionu; Podokresy programowania; Zasięg terytorialny rewitalizowanego obszaru i uzasadnienie; Planowane działania na obszarze rewitalizowanym; Plan finansowy realizacji rewitalizacji; Oczekiwane wskaźniki rewitalizacji; System wdrożenia; Sposoby monitorowania, ewaluacji, aktualizacji i komunikacji społecznej; Efekty programu. Plany finansowe oraz plany rozwoju lokalnego dla samorządów Przykładowy rozkład sporządzanego przez nas planu rozwoju lokalnego: Obszar i czas realizacji Planu Rozwoju Lokalnego. Aktualna sytuacja społeczno-gospodarcza gminy/powiatu/województwa: o dane ogólne o gminie/powiecie/województwie, o środowisko przyrodnicze, 10
o turystyka, o zagospodarowanie przestrzenne, o gospodarka, o sfera społeczna. Oczekiwane wskaźniki osiągnięć Planu rozwoju Lokalnego. Plan finansowy na lata 2007-13 w układzie źródeł finansowania Planu Rozwoju Lokalnego. System wdrażania monitoringu. Public relations Planu Rozwoju Lokalnego. Ponadto oferujemy pomoc przy dostosowaniu Wieloletniego Planu Finansowego (WPI) i budżetu Gminy do wymogów funduszy europejskich, Przykładowy zakres planu gospodarowania odpadami: Plany gospodarowania odpadami Analiza stanu gospodarki odpadami. Prognoza zmian w zakresie gospodarki odpadami. Przyjęte cele w gospodarce odpadami. Kierunki działań w zakresie zapobiegania powstawaniu odpadów oraz kształtowania systemu gospodarowania odpadami. Harmonogram i sposób finansowania realizacji działań. Wnioski z prognozy oddziaływania projektu na środowisko. Sposób monitoringu i oceny wdrażania planu. Strategie transportowe W ramy usługi wchodzą m.in. badanie stanu istniejącego pod kątem systemu drogowo ulicznego, systemu transportu zbiorowego, systemu rowerowego, systemu transportu towarów, ruchu pieszego, nakładów finansowych na transport itp., sformułowanie celów, wariantów, środków i zasad polityki transportowej, stworzenie planu rozwoju transportu. Usługi skierowane do inwestorów: Poszukiwanie pomysłów biznesowych oraz inwestorów poszukiwanie pomysłów, w które warto zainwestować kapitał, weryfikacja rynkowa i finansowa opłacalności inwestycji, przygotowywanie analiz rynku. Usługi skierowane do przedsiębiorców chcących zrealizować swoje pomysły biznesowe: poszukiwanie i wybór najodpowiedniejszych dla danego projektu inwestorów, pomoc w prezentacji pomysłu, przygotowywanie analizy opłacalności inwestycji w celu zachęcenia potencjalnych inwestorów do udziału w projekcie. Szkolenia Organizujemy i prowadzimy szkolenia dotyczące tematyki funduszy unijnych m.in. przebiegu procesów aplikacyjnych i realizacji dofinansowywanych projektów. 11
Zapraszamy Państwa do współpracy! 12