Podane poniżej wydawnictwa książkowe i artykuły oraz przepisy prawne obejmują kompendium wiedzy z zakresu specjalizacji Operacje bankowe krajowe i zagraniczne. Niektóre z podanych publikacji mogą być wykorzystane w kilku modułach. LITERATURA OBOWIĄZKOWA: 1. Andrzejuk B., Operacje dokumentowe (w transakcjach handlu zagranicznego) Akredytywa dokumentowa, Twigger, Warszawa 1996. 2. Andrzejuk B., Operacje dokumentowe (w transakcjach handlu zagranicznego) Inkaso Twigger, Warszawa 1992. 3. Andrzejuk B., Heropolitańska I., Gwarancje, poręczenia, awale i akredytywy standby Dom Wydawniczy ABC, Warszawa 2000. 4. Bednarczyk T., Instrumenty wspierania eksportu. Kredyty i ubezpieczenia PWN, Warszawa 2000. 5. Bień A., Bień W., Kalkulacja ceny pieniądza w lokatach, pożyczkach i kredytach Difin, Warszawa 1999. 6. Borkowski T., Jerzak S., Nowe Prawo Dewizowe Difin, Warszawa 2000. 7. Heropolitańska I., Prawo czekowe polskie i zagraniczne Twigger, Warszawa 1997. 8. Heropolitańska I., Weksel w obrocie gospodarczym Twigger, Warszawa 1999. 9. Heropolitańska I., Weksel w obrocie zagranicznym Twigger, Warszawa 1994. 10. Jasiński W., Pranie brudnych pieniędzy, Poltext, Warszawa 1998. 11. Kopciuch J., Zasady i sposoby organizacji obrotu gotówkowego, Vademecum służb kasowo skarbowych, Warszawa 1992. 12. Krzyżkiewicz Z., Rozliczenia pieniężne. Vademecum bankowe Warszawa 1992. 13. Nogaj M., Prawo Dewizowe dla praktyków. Komentarz. Przepisy dewizowe Dom Wydawniczy ABC, Warszawa 2000 14. Prawo dewizowe. Komentarz, praca zbiorowa pod redakcją M. Krakowiaka Twigger, Warszawa 2000 15. Pyzioł W., Umowa rachunku bankowego Warszawa 1997 16. Rączkowski S., Międzynarodowe stosunki finansowe PWE, Warszawa 1984 17. Skubisz R., Internet problemy prawne Lublin 1999 18. Smaga M., Karty płatnicze Zakamycze 1998 strona 1
19. Stecki I., Forfaiting TNOiK Dom Organizatora, Toruń 1997 20. Stecki I., Faktoring w praktyce bankowej TNOiK Dom Organizatora, Toruń 1996 LITERATURA UZUPEŁNIAJĄCA: 1. Alasdair Watson, Finance of International Trade, Chartered Institute of Bankers Export Credit Financing System in OECD Member and Nonmember Countries, OECD, Paris 1997 2. Bednarczyk T., Kredytowanie i ubezpieczanie transakcji eksportowych w niemieckim systemie wspierania eksportu, Bank i Kredyt 1998, nr 11 3. Bednarczyk T., Kredytowanie i ubezpieczanie transakcji eksportowych w USA, Wiadomości Ubezpieczeniowe 1999, nr 1-2. 4. Bednarczyk T., Kredytowanie transakcji eksportowych w: Instytucje i instrumenty rynku finansowego, Zeszyty Naukowe, nr 3, Rzeszów 1998 5. Beer Z., Koszty kredytów zagranicznych, PWE, Warszawa 1968 6. Białek G., Podstawy zarządzania pieniądzem w banku komercyjnym, Twigger, Warszawa 1994 7. Blajer R., Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w obrocie międzynarodowym, Fundacja Rozwoju Rachunkowości, Warszawa 1999 8. Brett M., Świat finansów How to Read the Financial Pages Edycja polska, Warszawa 1992 9. Daniluk D., Regulacja i nadzór bankowy w Polsce, Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 1996 10. Dunin - Wąsowicz M., Financial Action Task Force, Biuletyn Ośrodka Informacji i Dokumentacji Rady Europy Centrum Europejskiego Uniwersytetu Warszawskiego nr 3/1993 11. Findeisen M., Międzynarodowe przepisy oraz podstawowe zasady postępowania w zakresie zwalczania zjawiska prania pieniędzy, Prokuratura i Prawo nr 6/1995 12. Flejterski S., Świecka B., Rynek kart płatniczych, Wydawnictwo Zachodniopomorskiej Szkoły Biznesu, Szczecin 1996 13. Fojcik - Mastalska E., Prawo bankowe Unii Europejskiej. Mechanizmy i zakres harmonizacji, Oficyna Wydawnicza Unimex, Wrocław 1995 14. Gilmore W.C., Brudne pieniądze, PWE, Warszawa 1999 15. Glogowski E., Münch M., Nowe usługi finansowe, PWN, Warszawa 1994 16. Głuchowski J., Oazy podatkowe, Warszawa 1996 strona 2
17. Głuchowski J., Raje podatkowe czy pralnia brudnych pieniędzy?, Przegląd Podatkowy nr 5/1996 18. Gronkiewicz - Waltz H., Bank centralny od gospodarki planowej do rynkowej zagadnienia administracyjnoprawne, Warszawa 1992 19. Gronkiewicz - Waltz H., W sprawie przeciwdziałania procederowi prania pieniędzy, Biuletyn Ośrodka Informacji i Dokumentacji Rady Europy Centrum Europejskiego Uniwersytetu Warszawskiego nr 3/1993 20. Haag P., Start ubezpieczeń ryzyka niehandlowego, Bank i Klient 1995, nr 8 21. Huba W., Przestępstwo prania pieniędzy w świetle prawa i praktyki prokuratorskiej, Prokuratura i Prawo nr 11/1996 22. Huba W., Aktualne problemy zwalczania przestępstwa prania brudnych pieniędzy Biuletyn Bankowy nr 3/1997 23. Iwanicki J., Pranie brudnych pieniędzy, Gazeta Sądowa nr 17/1996 24. Jasiński W., Nowe zalecenia Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 10/1997 25. Jasiński W., W bankach trudniej. Przepisy przeciwdziałające praniu pieniędzy wymuszą zmiany organizacyjne w bankach, Gazeta Bankowa nr 22/1998 z 22.03.1998 (cz.1) i nr 23/1998 z 29.03.1998 (cz.2) 26. Jasiński W., Wykorzystywanie elektronicznych przelewów funduszy do prania pieniędzy, Prokuratura i Prawo nr 4/1998 27. Jasiński W., Nowe zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy, Rzeczpospolita nr 234/1998 28. Jasiński W., Konfiskata mienia i normy prudencyjne dla instytucji finansowych w zakresie zapobiegania praniu brudnych pieniędzy VIII Raport Roczny Financial Action Task Force on Money Laundering, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 1/1999 29. Jasiński W., Zadania koordynatora ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy de lege lata i de lege ferenda oraz w świetle praktyki bankowej, w: Finansowe i techniczne bezpieczeństwo banku (red. S. Flejterski), Szczecin 1999 30. Jasiński W., Pranie brudnych pieniędzy, w: Encyklopedia Prawa Bankowego, PWN Warszawa 2000 31. Jasiński W., Relacje między przestępstwami podatkowymi i praniem pieniędzy, Kontrola Państwowa nr 1/2000 32. Jasiński W., Systemy zwalczania prania pieniędzy w państwach dostosowujących prawo do standardów Unii Europejskiej, Prokuratura i Prawo nr 4/2000 33. Jasiński W., Raport o państwach nie współpracujących w zwalczaniu prania pieniędzy, Biuletyn Bankowy nr 5/2000 34. Jasiński W., Prawo przeciw schludnym, Rzeczpospolita z 13.07.2000 strona 3
35. Jasiński W., Skala prania brudnych pieniędzy w Polsce i na świecie w 1998 r. Omówienie badań Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy przy OECD (FATF), Przegląd Policyjny nr 1/2000 36. Jasiński W., Standardy prawne w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 10/2000 37. Jednolite reguły dla gwarancji płaconych na żądanie, Wydawnictwo ICC, Warszawa 2000 38. Kaźmierczak A., Pieniądz i bank w kapitalizmie, PWE, Warszawa 1993 39. Klepacz R., Rozliczenia pieniężne i rozrachunki międzybankowe, Studium bankowości, Fundacja Warszawski Instytut Bankowości, Warszawa 1998 40. Kotowski R., Finansowanie eksportu i importu w krajach kapitalistycznych, Warszawa 1971 41. Krzyżkiewicz Z., Podręcznik do nauki bankowości, Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 1999 42. Kukiełka J., Ubezpieczenie kredytu, Warszawa 1994 43. Kutyłowski M, Willy -B. Strothmann, Kryptografia. Teoria i praktyka zabezpieczania systemów komputerowych, Read Me, Warszawa 1999 44. Lipińska A., Kredyty eksportowe w krajach kapitalistycznych, systemy, mechanizmy, koszt, Warszawa 1975 45. Lubotorski T., Wspieranie eksportu przez system bankowy, Studia i Materiały nr 55, Warszawa 1995 46. Materiały informacyjne KUKE S.A. 47. D. Misińska: Rachunkowość banku komercyjnego Fundacja Rozwoju Rachunkowości w Polsce, Warszawa 1995 48. Narożny T., Prawo bankowe, Poznań 1998 49. Olszewski A., Ubezpieczenie kredytów eksportowych na tle zasad kredytowania i finansowania transakcji eksportowych, Warszawa 1975 50. Osada Z., Prawo bankowe, Wydawnictwo Zrzeszenia Prawników Polskich, Warszawa, 1998 51. Pomorska A., Prawna regulacja systemu bankowego w Polsce a standardy zachodnioeuropejskie, Kontrola Państwowa nr 6/1996 52. Popowska E., Wąsowski W.: Rachunkowość bankowa: nowy wzorcowy plan kont Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 1995 53. Prawo bankowe, Komentarz. Praca zbiorowa pod redakcją dr hab. W. Góralczyka, Warszawa 1999 54. Rajczyk M., Banki komercyjne, Katowice 1992 strona 4
55. Rawa P., Forfaiting cz. I Handel zagraniczny 1993, nr 7-8 56. Rawa P., Forfaiting cz. II Handel zagraniczny 1993, nr 9 57. Regulacje Międzynarodowej Izby Handlowej dotyczące operacji dokumentowych UCP500, URR525, Wydawnictwo ICC, Warszawa 2000 58. Sikorski G., Egzekucja z rachunku bankowego, Sopot 1995 59. Sokolowska B., Szaflik M., Systemy ubezpieczania i finansowania kredytów eksportowych w krajach kapitalistycznych, Warszawa 1982 60. Solarz J., Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w bankach, Bank i Kredyt nr 7-8/1992 61. Steiner R., Kalkulacje finansowe, ABC 2000 62. Studium bankowości, praca zbiorowa pod red. R. Wierzby, GAB, Gdańsk 1997 63. Tupin R., Tajemnica bankowa w praktyce, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 4/1994 64. Wielgórska - Leszczyńska J., Rachunkowość w banku komercyjnym, Centrum Szkoleniowo - Wydawnicze KWANTUM Sp. z o.o., Warszawa 1995 AKTY PRAWNE I WYKONAWCZE: 1. Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 7 września 1998 r. w sprawie zasad i trybu umarzania dowodów zawarcia umowy rachunku oszczędnościowego, Dz. U. z 1998r. nr 121, poz. 795 2. Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, Dz. U. z 1964 r. nr 16, poz. 93 z późn. zmianami 3. Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz. U. z 1997 r. nr 40, poz. 939 z późn. zmianami 4. Ustawa z dnia 19 listopada 1999 r. Prawo działalności gospodarczej, Dz. U. z 1999 r. nr 101, poz. 1178 z późn. zmianami 5. Ustawa z dnia 17 listopada 1964 r. Kodeks postępowania cywilnego, Dz. U. z1964 r. nr 43, poz. 296 z późn. zmianami 6. Ustawa z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji, tj. Dz. U. z 1991 r. nr 36, poz. 161 z późn. zmianami 7. Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa, Dz. U. z 1997 r. nr 137, poz. 926 z późn. zmianami 8. Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 29 maja 1998 r. w sprawie form i trybu przeprowadzania rozliczeń pieniężnych za pośrednictwem banków, M.P. z 1998 r. nr 21, poz. 320 strona 5
9. Council Directive 98/29/EC of 7 May 1998 on harmonisation of the main provisions concerning export credit insurance for transactions with medium and long-term cover 10. Rozporządzenie Rady Ministrów z 27 kwietnia 1993r. w sprawie warunków i trybu udzielania poręczeń spłaty ze środków budżetowych państwa kredytów bankowych oraz opłat z tytułu udzielanego poręczenia (Dz. U. Nr 40, poz. 185) 11. Rozporządzenie Rady Ministrów z 13 czerwca 1995r. w sprawie szczegółowych zasad, zakresu i trybu udzielania dopłat do oprocentowania kredytów bankowych przeznaczonych na finansowanie kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 83, poz. 421) 12. Rozporządzenie Rady Ministrów z 23 stycznia 1996r. w sprawie określenia na 1996r. rodzajów kontraktów, które mogą być objęte ubezpieczeniem przez KUKE S.A., oraz wytycznych w zakresie ustalania wysokości stawek za ubezpieczenia kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 12, poz. 64) oraz załącznik do rozporządzenia określający tryb sprawowania przez Ministra Finansów nadzoru nad działalnością KUKE S.A. w zakresie ubezpieczania kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 12, poz. 65) 13. Rozporządzenie Rady Ministrów z 23 grudnia 1996r. w sprawie określenia na 1997 rok rodzajów kontraktów, które mogą być objęte ubezpieczeniem przez KUKE S.A. oraz wytycznych w zakresie ustalania wysokości stawek za ubezpieczenia kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 157, poz. 795) 14. Rozporządzenie Rady Ministrów z 24 czerwca 1997r. w sprawie szczegółowego trybu działania i organizacji Komitetu Polityki Ubezpieczeń Kredytów i Gwarancji ubezpieczeniowych (Dz. U. Nr 69, poz. 440) 15. Rozporządzenie Rady Ministrów z 5 sierpnia 1997r. w sprawie szczegółowych warunków i trybu udzielania przez Skarb Państwa poręczeń i gwarancji oraz opłat z tytułu udzielonego poręczenia lub gwarancji (Dz. U. Nr 99, poz. 606) 16. Ustawa z 7 lipca 1994r. o gwarantowanych przez Skarb Państwa ubezpieczeniach kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 86, poz. 398 z późniejszymi zmianami) 17. Ustawa z 5 stycznia 1995r. o dopłatach do oprocentowania niektórych kredytów bankowych (Dz. U. Nr 13, poz. 60 z późniejszymi zmianami) 18. Ustawa z 8 maja 1997r. o poręczeniach i gwarancjach udzielanych przez Skarb Państwa oraz niektóre osoby prawne (Dz. U. Nr 79, poz. 484 z późniejszymi zmianami) 19. Ustawa z dnia 18.12.1998r. Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 160 poz. 1063, zmiana: Dz. U. Nr 83 poz. 930 z 1999r.) 20. Rozporządzenie Ministra Finansów z 8.01.1999r. w sprawie wykonania niektórych przepisów ustawy Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 1 poz. 2) obowiązuje od 12 stycznia 1999 r. 21. Rozporządzenie Ministra Finansów z 8.01.1999r. w sprawie zakresu szczegółowych zasad i trybu granicznej oraz pocztowej kontroli dewizowej oraz rodzajów dokumentów stwierdzających uprawnienia do wywozu, wysyłania lub przekazywania za granicę wartości dewizowych lub krajowych środków płatniczych, a także przypadków, w których dokumenty takie nie są wymagane (Dz. U. Nr 3 poz. 11) obowiązuje od 12 stycznia 1999 r. 22. Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 31.12.1998r. w sprawie wykazu walut obcych będących walutami wymienialnymi (M. P. nr 2 poz. 11) weszło w życie 12 stycznia 1999r. (zmiana: M. P. nr 2 poz. 36 z 2000r.) 23. Uchwała nr 11/98 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 14.10.1998r. w sprawie ustalenia norm dopuszczalnego ryzyka walutowego w działalności banków (Dziennik Urzędowy NBP nr 24 poz. 54 z 1998r.) obowiązuje od 1 stycznia 1999 r. strona 6
24. Rozporządzenie Ministra Finansów z 10.02.1999r. w sprawie szczególnych warunków prowadzenia działalności kantorowej oraz rodzaju fachowego przygotowania do jej wykonywania (Dz. U. Nr 13 poz. 116) obowiązuje od 6.03.1999 r. 25. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22.03.1999r. w sprawie trybu wykonywania kontroli dewizowej przez Narodowy Bank Polski (Dz. U. Nr 27 poz. 249) 26. Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 29.03.1999r. w sprawie sposobu, zakresu i terminów realizacji obowiązku przekazywania Narodowemu Bankowi Polskiemu danych niezbędnych do sporządzania bilansu płatniczego, bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa oraz zgłoszeń mienia (Dz. U. Nr 27 poz. 246) 27. Uchwała Nr 13/1999 Zarządu NBP w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki Narodowemu Bankowi Polskiemu danych niezbędnych do sporządzania bilansu płatniczego oraz bilansu należności i zobowiązań zagranicznych państwa (Dz. Urzęd. NBP Nr 8 poz. 12) 28. Zarządzenie Nr 8 (1999r. Prezesa NBP z dnia 11 czerwca 1999r. w sprawie upoważnienia do podejmowania decyzji dotyczących zezwoleń dewizowych (Dz. Urzęd. NBP Nr 12 poz. 19) 29. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29.10.1999r. w sprawie zasad dokonywania skupu i sprzedaży walut obcych i dewiz przez inne niż banki osoby prawne oraz podmioty nie będące osobami prawnymi (Dz. U. Nr 90 poz. 1009 z 1999r.) 30. Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z 11.10.2000r. w sprawie kontroli obrotu dewizowego związanego z celami specjalnymi w Policji i Straży Granicznej, Państwowej Straży Pożarnej oraz jednostkach wojskowych podporządkowanych Ministrowi do spraw wewnętrznych (Dz. U. Nr 93 poz. 1036 z 2000 r.) 31. Rozdział 8 (art. 97 106) Ustawy z dnia 10.09.1999r. Kodeks Karny skarbowy (Dz. U. Nr 83 poz. 930) 32. Ustawa o podpisie elektronicznym z dnia 18.09.2001 33. Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 13.12.1999 (Electronic Signature Directive 99/93/EU) 34. Ustawa z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zmian.) 35. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10.12.2001 r. w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1672) 36. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10.12.2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1673) 37. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12.12.2001 r. w sprawie szczególnych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U. Nr 149, poz. 1674) 38. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12.12.2001 r. w sprawie określenia wzorcowego planu kont dla banków (Dz. U. Nr 152, poz. 1727) strona 7