Informacje związane z adekwatnością kapitałową Dom Maklerski DFP Sp. z o.o. za okres 1.01.2010r. - 31.12.2010r. Przedstawione informacje są prezentowane w ujęciu skonsolidowanym na podstawie danych DFP Doradztwo Finansowe SA z siedzibą w Łodzi (finansowa spółka holdingowa podmiot dominujący wobec Domu Maklerskiego DFP Sp. z o.o.) A. Cele i zasady polityki zarządzania ryzykiem 1. Strategie i procesy zarządzania różnymi kategoriami ryzyka Obowiązujący w Domu Maklerskim DFP Sp. z o.o. (dalej DM) Regulamin zarządzania ryzykiem określa wewnętrzne strategie i procedury identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka w działalności DM. Odrębne procedury wewnętrzne DM regulują procesy szacowania kapitału wewnętrznego, zarządzania kapitałowego oraz planowania kapitałowego w celu ustalenia całkowitego wymaganego poziomu kapitału na pokrycie wszystkich istotnych rodzajów ryzyka występujących w działalności DM (kapitał wewnętrzny) oraz dokonania jego jakościowej oceny. Stosowane w działalności DM procedury zarządzania ryzykiem dotyczą: ryzyka operacyjnego, ryzyka kredytowego, ryzyka koncentracji, ryzyka stopy procentowej w portfelu niehandlowym, ryzyka płynności i ryzyka zmiany warunków makroekonomicznych, a także, wyłącznie w ujęciu skonsolidowanym, ryzyka rynkowego. 2. Struktura i organizacja jednostki domu maklerskiego zajmującej się zarządzaniem ryzykiem W celu realizacji zadań z zakresu zarządzania ryzykiem w DM działa Komitet Ryzyka oraz Koordynator ds. Zarządzania Ryzykiem. W skład Komitetu Ryzyka wchodzi: 1) Inspektor Nadzoru, jako Koordynator ds. Zarządzania Ryzykiem, 2) Kierownik Zespołu Emisji i Analiz, 3) Osoba zajmująca Samodzielne stanowisko ds. rozliczeń, 4) Osoba zajmująca Samodzielne stanowisko ds. depozytu instrumentów finansowych, 5) Specjalista ds. transakcji instrumentami finansowymi. Komitet Ryzyka jest odpowiedzialny za wdrożenie oraz bieżące funkcjonowanie procesu zarządzania ryzykiem. Koordynator ds. Zarządzania Ryzykiem jest odpowiedzialny za: 1) zapewnienie sprawnego działania Komitetu Ryzyka, w szczególności poprzez organizowanie jego spotkań, 2) komunikowanie podjętych decyzji wewnątrz DM, 3) weryfikację realizacji procesu zarządzania ryzykiem, 4) wykonywanie innych zadań zleconych przez Komitet Ryzyka, 5) rozwijanie i aktualizowanie zasad zarządzania ryzykiem. 3. Zakres i rodzaj systemów raportowania i pomiaru ryzyka Każdy pracownik DM jest zobowiązany do poinformowania Koordynatora ds. Zarządzania Ryzykiem o zidentyfikowanych potencjalnych okolicznościach stanowiących źródło ryzyka dla DM. Wszyscy pracownicy DM DFP są zobowiązani do udzielenia Koordynatorowi ds. Zarządzania Ryzykiem informacji niezbędnych do przeprowadzenia oceny ryzyka. Koordynator ds. Zarządzania Ryzykiem raportuje o swojej działalności do Komitetu Ryzyka, a w przypadku gdy nie jest to możliwe pomiędzy posiedzeniami Komitetu Ryzyka do Członka Zarządu, któremu bezpośrednio podlega. W zależności od potrzeb, ale nie rzadziej niż raz do roku, Komitet Ryzyka powinien dokonywać aktualizacji zdarzeń, które mogą mieć pozytywny lub negatywny wpływ na osiągnięcie celów DM DFP (aktualizacja ryzyka). Informacja o jakiejkolwiek znaczącej zmianie w otoczeniu
gospodarczym DM DFP powinna stanowić podstawę do zwołania Komitetu Ryzyka w trybie nadzwyczajnym. W ramach systemu zarządzania ryzykiem przygotowywany jest co miesiąc jeden zbiorczy raport adresowany do Zarządu i Rady Nadzorczej. Ponadto Zarząd i Rada Nadzorcza otrzymują bieżące raporty w zakresie zdarzeń z zakresu ryzyka operacyjnego w przypadku ich wystąpienia. 4. Działania w zakresie zabezpieczenia i ograniczenia ryzyka oraz strategie i procesów monitorowania skuteczności zabezpieczeń i technik redukcji ryzyka W celu ograniczenia ryzyka w działalności DM stosowane są następujące zasady ograniczania ryzyka: 1) DM w ujęciu jednostkowym prowadzi działalność, której skala jest nieznacząca w rozumieniu Rozporządzenia o wymogach kapitałowych, 2) DM nie dokonuje operacji zaliczanych do portfela handlowego (nie wykonywanie czynności związanych z nabywaniem i zbywaniem na własny rachunek instrumentów finansowych), 3) DM nie udziela pożyczek, 4) DM nie stosuje sekurytyzacji swoich aktywów, 5) środki własne DM są przechowywane na rachunkach bieżących lub inwestowane są w lokaty w polskich złotych o terminie zapadalności nie dłuższym niż 3 (trzy) miesiące w przypadku każdej lokaty, 6) w DM obowiązuje monitorowany na bieżąco limit całkowitej kwoty należności wobec jednego kontrahenta, 7) w DM obowiązuje polityka bezpieczeństwa, 8) w DM obowiązuje polityki zatrudnienia, 9) w DM obowiązują formalne limity kwotowe w zakresie nabywania instrumentów finansowych, środków trwałych i zaciągania zobowiązań. B. Wymogi z zakresu adekwatności kapitałowej 1. Firma domu maklerskiego Dom Maklerski DFP Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Łodzi 2. Krótki opis podmiotów, które: a) są objęte konsolidacją pełną: DFP Doradztwo Finansowe Spółka Akcyjna z siedzibą w Łodzi (91-071), ul. Ogrodowa 72/74, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi- Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000290214, numer NIP: 7272670586, numer REGON: 100161409, o kapitale zakładowym w pełni opłaconym, w wysokości 1.169.700 zł. Spółka notowana w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Szczegółowe informacje na stronie www.dfp.pl Dom Maklerski DFP Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Łodzi (91-071), ul. Ogrodowa 72/74, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000270016, nr NIP 7272693191, nr REGON 100297422, o kapitale zakładowym w wysokości 725.000 zł. Szczegółowe informacje na stronie www.dfp.pl
Taxus Fund Spółka Akcyjna z siedzibą w Łodzi 91-071, przy ul. Ogrodowej 72/74, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000325419, numer NIP 7272697415, numer REGON: 100340394, o kapitale zakładowym w pełni opłaconym, w wysokości 811.895,00 zł. Spółka notowana w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Szczegółowe informacje na stronie www.taxusfund.pl b) są objęte konsolidacją proporcjonalną, Nie występują c) pomniejszają kapitały nadzorowane, Nie występują d) nie są konsolidowane i nie pomniejszają kapitałów nadzorowanych; Nie występują 3. Wszelkie bieżące lub przewidywane w przyszłości przeszkody o istotnym znaczeniu lub przeszkody natury praktycznej lub prawnej w szybkim transferze kapitałów nadzorowanych lub w spłacie zobowiązań pomiędzy podmiotem dominującym, a jego podmiotami zależnymi Brak przewidywanych przeszkód w przedmiotowym zakresie 4. Łączna kwotę niedoborów kapitałów we wszystkich podmiotach zależnych nieobjętych konsolidacją oraz lista tych podmiotów Nie dotyczy C. Kapitały nadzorowane. 1. Główne cechy wszystkich pozycji i składników kapitałów nadzorowanych SKONSOLIDOWANE KAPITAŁY NADZOROWANE 1.Skonsolidowane kapitały podstawowe, w tym: a. kapitał zakładowy wpłacony i zarejestrowany b. kapitał zapasowy c. zysk w trakcie zatwierdzania 2. Pozycje pomniejszające skonsolidowane kapitały podstawowe (akcje własne, wartość firmy, pozostałe wartości niematerialne i prawne, niepokryta strata z lat ubiegłych) 3. Skonsolidowane kapitały uzupełniające II kategorii 4. Skonsolidowane kapitały uzupełniające III kategorii 5.Pozycje korygujące poziom skonsolidowanych nadzorowanych kapitałów (kapitały mniejszości, wartość firmy jednostek podporządkowanych)
2. Kwota kapitałów podstawowych i uzupełniających II kategorii wraz z oddzielną informacją na temat poszczególnych składników oraz pomniejszeń tych kapitałów I. Skonsolidowane kapitały podstawowe 6 734 742,45 zł 1.Kapitały zasadnicze 9 587 539,37 zł 1.1 Kapitał (fundusz) zakładowy wpłacony i zarejestrowany, z wyłączeniem akcji uprzywilejowanych w zakresie dywidendy 1 169 700,00 zł 1.2 Kapitał (fundusz) zapasowy 8 417 839,37 zł 2. Dodatkowe pozycje skonsolidowanych kapitałów podstawowych 1 095 994,18 zł 2.1. Zysk w trakcie zatwierdzania 1 095 994,18 zł 3. Pozycje pomniejszające skonsolidowane kapitały podstawowe 3 948 791,10 zł 3.1. Akcje własne 90 459,70 zł 3.2. Wartość firmy 709 532,71 zł 3.3. Pozostałe wartości niematerialne i prawne 315 000,00 zł 3.4. Niepokryta strata z lat ubiegłych 2 833 798,69 zł II. Skonsolidowane kapitały uzupełniające II kategorii 0,00 zł 3. Kwota kapitałów uzupełniających III kategorii wraz z poszczególnymi składnikami i pomniejszeniami tych kapitałów oraz kwota tych kapitałów zaliczona do kapitałów nadzorowanych Skonsolidowane kapitały uzupełniające III kategorii 0,00 zł 4. Pozycje wymienione w 2 ust. 4 i 5 załącznika nr 12 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych Nie dotyczy 5. Suma składników kapitałów nadzorowanych Poziom skonsolidowanych kapitałów nadzorowanych - 9 368 919,44 zł D. Informacje dotyczące przestrzegania wymogów kapitałowych 1. Opis metod stosowanych przez dom maklerski do ustalania kapitału wewnętrznego stanowiącego wsparcie bieżącej i przyszłej działalności domu maklerskiego Dla potrzeb szacowania kapitału wewnętrznego w ramach Filar II w DM przyjęto założenie uwzględnienia wymogów ustawowych w przypadku ustalenia wysokości kapitału wewnętrznego na poziomie niższym niż kapitał obliczony w ramach Filara I. W pierwszym etapie wdrożenia DM DFP stosuje metodę uwzględniania wymogów kapitałowych z Filara I, ewentualnie narzutu na kapitał regulacyjny z Filara I, w tym na ryzyka trudnomierzalne. Na dzień 31.12.20101r. DM wyliczał skonsolidowany kapitał wewnętrzny jako sumę wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego, kredytowego, operacyjnego, prawnego i makroekonomicznego. DM wylicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego w ramach Filara I metodą standardową. DM wylicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w ramach Filara I metodą podstawowego wskaźnika. W ramach ryzyka rynkowego DM uwzględnia wymóg z tytułu ryzyka cen instrumentów
finansowych oraz ryzyka ogólnego stóp procentowych. Dla potrzeb wyliczenia wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka prawnego DM porównuje poziom maksymalnej wartości realizowanych kontraktów, stanowiący jednocześnie (zgodnie z klauzulami umownymi) górną granicę odpowiedzialności odszkodowawczej, ze współczynnikiem 2,5%. DM wylicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka makroekonomicznego stosując narzut w wysokości 5% przychodów skonsolidowanych Grupy DFP Doradztwo Finansowe SA ze sprzedaży oraz przychodów finansowych. 2. Kwoty stanowiące 8% zaangażowania ważonego ryzykiem oddzielnie dla każdej z klas ekspozycji 1. ekspozycje wobec podmiotów sektora finansów publicznych i podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej 29 343,04 zł 2. ekspozycje wobec instytucji 11 818,07 zł 3. ekspozycje wobec przedsiębiorców 147 789,16 zł 4. ekspozycje przeterminowane 2 898,90 zł 5. inne ekspozycje 482 3,67 zł a. akcje i udziały niepomniejszające kapitałów nadzorowanych 301 066,37 zł b. ekspozycje z tytułu obligacji niezabezpieczonych 49 745,45 zł c. rzeczowe aktywa trwałe 16 454,38 zł d. wartości niematerialne i prawne 81 962,62 zł e. zaliczki na inwestycje w nieruchomości 33 644,86 zł 674 722,84 zł 3. Kwoty stanowiące 8% zaangażowania ważonego ryzykiem oddzielnie dla każdej z klas ekspozycji, w przypadku domu maklerskiego stosującego metodę wewnętrznych ratingów do obliczania zaangażowania ważonego ryzykiem DM nie stosuje metody wewnętrznych ratingów 4. Kwoty łącznych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego, ryzyka rozliczenia dostawy i ryzyka kredytowego kontrahenta oraz przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań, łącznie i w rozbiciu na poszczególne rodzaje ryzyka 1. Ryzyko rynkowe 508 826,82 zł 1.1. Ryzyko cen instrumentów kapitałowych 450 699,55 zł 1.2. Ryzyko cen towarów 0,00 zł 1.3. Ryzyko ogólne stóp procentowych 8 381,82 zł 2. Ryzyko rozliczenia-dostawy oraz ryzyko kredytowe kontrahenta 0,00 zł 4. Przekroczenie limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań 0,00 zł 5. Kwoty łącznego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego. Łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego wyliczanego metodą podstawowego wskaźnika wynosił na dzień 31.12.2010r. - 772 079,36 zł.
. E. Informacje dotyczące ryzyka kredytowego 1. Definicje należności przeterminowanych i z rozpoznaną trwałą utratą wartości - w rozumieniu przepisów ustawy o rachunkowości Jako należności przeterminowane przyjmuje się należności, których termin płatności upłynął na dzień bilansowy. Trwała utrata wartości zachodzi w sytuacji, gdy istnieje duże prawdopodobieństwo, że kontrolowany przez jednostkę składnik aktywów nie przyniesie w przyszłości w znaczącej części lub w całości przewidywanych korzyści ekonomicznych. Uzasadnia to dokonanie odpisu aktualizującego doprowadzającego wartość składnika aktywów wynikającą z ksiąg rachunkowych do ceny sprzedaży netto, a w przypadku jej braku - do ustalonej w inny sposób wartości godziwej. Za wartość godziwą przyjmuje się kwotę, za jaką dany składnik aktywów mógłby zostać wymieniony, a zobowiązanie uregulowane na warunkach transakcji rynkowej, pomiędzy zainteresowanymi i dobrze poinformowanymi, niepowiązanymi ze sobą stronami. 2. Łączna kwota należności według wyceny na dzień bilansowy, zgodnie z ustawą o rachunkowości Łączną kwotę należności na dzień 31.12.2010r. wyniosła 1 777 081,65 zł. 3. Łączna kwota ekspozycji bez uwzględnienia efektu ograniczenia ryzyka kredytowego i średnia kwota ekspozycji w danym okresie w podziale na klasy Klasa ekspozycji wartość ekspozycji na dzień 31.12.2010 (w zł) średnia wartość ekspozycji w okresie 01.01-31.12.10 (w zł) 366 787,95 613 507,80 ekspozycje wobec podmiotów sektora finansów publicznych ekspozycje wobec instytucji 738 629,13 657 988,50 ekspozycje wobec przedsiębiorców 1 847 364,54 1 499 076,88 ekspozycje przeterminowane 24 157,50 24 416,25 inne ekspozycje 6 036 252,82 5 161 726,86 środki w kasie 331,90 1 722,29 akcje i udziały niepomniejszające kapitałów nadzorowanych 3 763 329,61 3 139 053,08 ekspozycje z tytułu obligacji niezabezpieczonych 621 818,10 705 044,99 rzeczowe aktywa trwałe 205 679,75 166 344,54 wartości niematerialne i prawne 1 024 532,71 939 281,59 zaliczki na inwestycje w nieruchomości 420 560,75 210 280,38 Łączna wartość ekspozycji 9 013 191,94 4. Opis stosowanego podejścia i metod przyjętych do ustalania korekt wyceny i wyliczonych rezerw Wycena pozycji wynikających z operacji zaliczonych do portfela handlowego dokonywana
jest wg. wartości rynkowej. 5. Struktura geograficzna ekspozycji wraz z wyszczególnieniem obszarów ważnych pod względem istotnych klas ekspozycji Obszar Rzeczpospolitej Polskiej - nie występuje istotność pod względem struktury geograficznej ekspozycji, a w związku z tym brak możliwości wyszczególnienia obszarów ważnych pod względem istotnych klas ekspozycji. 6. Struktura branżowa ekspozycji lub według typu kontrahenta w podziale na klasy ekspozycji wraz z wyszczególnieniem istotnych pozycji Patrz Załącznik - Tabela I Nie występuje istotność w zakresie struktury branżowej ekspozycji lub według typu kontrahenta. 7. Struktura ekspozycji według terminów zapadalności w podziale na klasy ekspozycji wraz z wyszczególnieniem istotnych pozycji Klasa ekspozycji wartość ekspozycji na dzień 31.12.2010 (w zł) termin zapadalności ekspozycje wobec podmiotów sektora finansów publicznych ekspozycje wobec instytucji ekspozycje wobec przedsiębiorców 1 847 364,54 366 787,95 do 1 roku 738 629,13 do 1 roku do 1 roku 1.824.164,54; powyżej 1 roku 23.200,00 ekspozycje przeterminowane 24 157,50 do 1 roku inne ekspozycje 6 036 252,82 nie dotyczy środki w kasie 331,90 akcje i udziały niepomniejszające kapitałów nadzorowanych 3 763 329,61 ekspozycje z tytułu obligacji niezabezpieczonych 621 818,10 rzeczowe aktywa trwałe 205 679,75 wartości niematerialne i prawne 1 024 532,71 zaliczki na inwestycje w nieruchomości 420 560,75 8. Kwoty, w podziale na istotne branże lub typy kontrahentów: a) ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości i oddzielnie ekspozycji przeterminowanych, b) salda korekt wartości i rezerw, c) korekt wartości i rezerw w danym okresie Patrz Załącznik - Tabela II Nie występuje istotność w zakresie struktury branżowej ekspozycji lub według typu kontrahenta.
9. Kwoty ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości i przeterminowanych prezentowanych odrębnie, w podziale na istotne obszary geograficzne obejmujące w miarę możliwości kwoty korekt wartości i rezerw związanych z danym obszarem geograficznym Brak istotności pod względem obszaru geograficznego. 10. Zmiany stanów korekt wartości i rezerw z tytułu ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości Odpis aktualizujący wartość należności dotyczy przeterminowanych należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług. Powstał na skutek uznania tych należności za wątpliwe tj. w poważnym stopniu zagrożone nieściągalnością. korekty wartości i rezerwy z tytułu ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości 01.01.2010r. - 31.12.2010 r. (w zł) a) stan na początek okresu 31 720,00 zł b) zwiększenia 6 100,00 zł c) wykorzystania - zł d) rozwiązania - zł e) stan na koniec okresu 37 820,00 zł F. Informacje dotyczące ryzyka kredytowego kontrahenta DM nie identyfikuje ryzyka kredytowego kontrahenta G. Obliczanie kwot ekspozycji ważonych ryzykiem metodą standardową informacje ujawniane dla każdej z klas ekspozycji 1. Nazwy zewnętrznych instytucji oceny wiarygodności kredytowej i agencji kredytów eksportowych, z których ocen korzysta dom maklerski, oraz przyczyny ewentualnych zmian w tym zakresie DM nie korzysta z oceny zewnętrznych instytucji oceny wiarygodności kredytowej i agencji kredytów eksportowych. 2. Klasy ekspozycji, dla których stosowane są oceny wiarygodności kredytowej przyznawane przez zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej i agencję kredytów eksportowych Nie występują klasy ekspozycji, dla których stosowane są oceny wiarygodności kredytowej przyznawane przez zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej i agencję kredytów eksportowych. 3. Opis procesu stosowanego do przenoszenia oceny emitenta i emisji na pozycje spoza portfela handlowego DM nie stosuje procesu przenoszenia oceny emitenta i emisji na pozycje spoza portfela handlowego
4. Przypisane oceny wiarygodności kredytowej opracowane przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej oraz agencje kredytów eksportowych do odpowiednich stopni jakości kredytowej ryzyka, jeżeli dom maklerski stosuje inny sposób przypisania tych ocen niż zewnętrzna instytucja oceny wiarygodności kredytowej lub agencja kredytów eksportowych W DM nie występują przypisane oceny wiarygodności kredytowej opracowane przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej oraz agencje kredytów eksportowych do odpowiednich stopni jakości kredytowej ryzyka. 5. Wartość ekspozycji przed i po zastosowaniu technik ograniczenia ryzyka kredytowego dla każdego stopnia jakości kredytowej ustalonego dla metody standardowej oraz pozycji, które stanowią pomniejszenia kapitałów nadzorowanych W DM nie stosuje się technik ograniczenia ryzyka kredytowego. H. Obliczanie kwot ekspozycji ważonych ryzykiem metodą wewnętrznych ratingów DM nie stosuje metody wewnętrznych ratingów I. Stosowanie metody wartości zagrożonej do wyliczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego DM nie stosuje metody wartości zagrożonej J. Informacje dotyczące ryzyka operacyjnego 1. stosowane metody do wyliczania wymogu kapitałowego na pokrycie ryzyka operacyjnego DM wylicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego metodą podstawowego wskaźnika. 2. w przypadku stosowania metody zaawansowanego pomiaru - opis metodologii, włącznie z omówieniem odpowiednich wewnętrznych i zewnętrznych czynników uwzględnianych przy stosowanej metodzie; w przypadku częściowego stosowania metody zaawansowanego pomiaru - omówienie i zakres stosowanych metod DM nie stosuje metody zaawansowanego pomiaru. K. Informacje dotyczące instrumentów kapitałowych w portfelu niehandlowym Na dzień 31.12.2010r. brak instrumentów kapitałowych w portfelu niehandlowym
L. Informacje dotyczące ryzyka stopy procentowej w odniesieniu do pozycji w portfelu niehandlowym Ze względu na stosowane Zasady ograniczania ryzyka (w szczególności określających sposób lokowania środków własnych DM patrz pkt A.4.5) wpływ zmiany poziomu stóp procentowych na pozycje zaliczana do portfela niehandlowego powinien być ograniczony do minimum i nie jest konieczne dokonywanie oddzielnych pomiarów ryzyka stopy procentowej, testów warunków skrajnych, lub wpływu zmiany poziomu stóp na wynik finansowy. M. Informacje dotyczące sekurytyzacji aktywów DM nie dokonuje sekurytyzacji aktywów.
Załącznik - Tabela I STRUKTURA BRANŻOWA EKSPOZYCJI KLASA EKSPOZYCJI KWOTA OGÓŁEM Sektor finansów publicznych finansowa i ubezpieczeniowa Reklama, marketing developerska, nieruchomości geodezyjna spożywcza audio odzieżowa poligraficzna Technologia informacyjna IT Pozostałe 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 ekspozycje wobec podmiotów sektora finansów publicznych i podmiotów nie 366 787,95 zł 366 787,95 zł prowadzących działalności gospodarczej ekspozycje wobec instytucji 738 629,13 zł 738 629,13 zł ekspozycje wobec przedsiębiorców 1 847 364,54 zł 777 839,04 zł 3 218,74 zł 785 875,29 zł 58 709,63 zł 2 484,00 zł 19 313,00 zł 28 060,00 zł 14 640,00 zł 157 224,84 zł ekspozycje przeterminowane 24 157,50 zł 3 783,50 zł 5 124,00 zł 3 050,00 zł 12 200,00 zł inne ekspozycje: 6 036 252,82 zł 417 074,45 zł 2 862 255,95 zł 797 757,60 zł 291,00 zł 721 129,56 zł 1 100,00 zł 1 236 644,26 zł kasa 331,90 zł 331,90 zł akcje i udziały niepomniejszające kapitałów 3 763 329,61 zł 417 074,45 zł 1 941 695,20 zł 797 757,60 zł 291,00 zł 599 311,46 zł 1 100,00 zł 6 099,90 zł nadzorowanych ekspozycje z tytułu obligacji 621 818,10 zł 500 000,00 zł 121 818,10 zł niezabezpieczonych rzeczowe aktywa trwałe 205 679,75 zł 205 679,75 zł wartości niematerialne i 1 024 532,71 zł 1 024 532,71 zł prawne Zaliczki na inwestycje w 420 560,75 zł 420 560,75 zł nieruchomości Łączna wartość ekspozycji 9 013 191,94 zł 366 787,95 zł 1 937 326,12 zł 3 218,74 zł 3 653 255,24 zł 859 517,23 zł 2 775,00 zł 740 442,56 zł 28 060,00 zł 1 100,00 zł 14 640,00 zł 1 406 069,10 zł
Załącznik - Tabela II Sektor finansów publicznych finansowa i ubezpieczeniowa reklama, marketing developerska, nieruchomości STRUKTURA BRANŻOWA EKSPOZYCJI geodezyjna spożywcza audio odzieżowa poligraficzna Technologia informacyjna IT Pozostałe kwota ogółem 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 ekspozycje z rozpoznaną utratą wartości 37 820,00 zł 15 860,00 zł 10 980,00 zł 10 980,00 zł ekspozycji przeterminowanych 24 157,50 zł 3 783,50 zł 5 124,00 zł 3 050,00 zł 12 200,00 zł salda korekt wartości i rezerw 37 820,00 zł 15 860,00 zł 10 980,00 zł 10 980,00 zł korekty wartości i rezerwy w danym okresie 6 100,00 zł 6 100,00 zł