Sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2016rok

Sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2016rok Na podstawie art. 270 ust. 1 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2016 r. poz.1870, 1948, 1984, 2260, z 2017 r. poz. 60, 191, 659) - Prezydent Miasta Opola przedkłada Radzie Miasta Opola sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2016 rok, w skład którego wchodzą: 1) bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego załącznik nr 1; 2) bilans jednostki budżetowej sprawozdanie łączne obejmujące dane z bilansów samorządowych jednostek budżetowych załącznik nr 2; 3) rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sprawozdanie łączne jednostek budżetowych załącznik nr 3; 4) zestawienie zmian w funduszu jednostki sprawozdanie łączne jednostek budżetowych załącznik nr 4. Prezydent Miasta Opola Arkadiusz Wiśniewski Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 1

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostk i samorządu terytorialnego dzień Miasto Opole sporządzony na 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego B61545D93056531E AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec I Środki pienięże 32 912 608,31 46 583 057,67 I Zobowiązania 222 939 152,75 232 118 486,10 I.1 Środki pieniężne 32 912 608,31 46 583 057,67 I.1 Zobowiązania finansowe 222 785 451,93 231 959 283,01 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 27 667 682,49 44 181 458,67 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pieniężne 5 244 925,82 2 401 599,00 I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 222 785 451,93 231 959 283,01 II Należności i rozliczenia 4 933 462,64 5 499 823,39 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 151 167,17 136 587,75 II.1 Należności finansowe I.3 Pozostałe zobowiązania 2 533,65 22 615,34 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II Aktywa netto budżetu -197 144 648,80-192 392 618,04 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) 7 622 350,96 3 036 099,16 II.2 Należności od budżetów 4 858 313,97 5 316 663,68 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 8 320 360,96 5 437 698,16 II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 75 148,67 183 159,71 II.1.2 Deficyt budżetu (-) III Inne aktywa II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki -698 010,00-2 401 599,00-3 813,05 12 342,60 698 010,00 2 401 599,00 II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -205 461 196,71-197 842 658,80 III Inne pasywa 12 051 567,00 12 357 013,00 skarbnik B61545D93056531E 2017-03-30 zarząd Strona 1 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 2

Suma aktywów 37 846 070,95 52 082 881,06 Suma pasywów 37 846 070,95 52 082 881,06 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00 skarbnik B61545D93056531E 2017-03-30 zarząd Strona 2 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 3

Wyjaśnienia do bilansu skarbnik B61545D93056531E 2017-03-30 zarząd Strona 3 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 4

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego 332830AA9703ED9B AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A Aktywa trwałe 2 025 663 364,41 2 008 561 400,07 A Fundusz 2 026 316 727,57 2 010 418 726,76 A.I Wartości niematerialne i prawne 2 643 572,40 2 192 138,97 A.I Fundusz jednostki 1 942 670 948,44 1 908 792 167,22 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 1 560 625 163,04 1 533 910 411,78 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 83 719 611,54 101 803 734,61 A.II.1 Środki trwałe 1 522 140 114,84 1 477 320 864,04 A.II.1 Zysk netto (+) 453 561 287,63 537 785 684,18 A.II.1.1 Grunty 172 038 470,22 184 355 733,94 A.II.2 Strata netto (-) -369 841 676,09-435 981 949,57 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 324 546 040,16 1 271 572 564,96 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) -73 832,41-177 175,07 A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 18 670 851,68 15 221 664,87 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 3 052 953,18 2 289 522,53 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 3 831 799,60 3 881 377,74 B Państwowe fundusze celowe 2 298 133,02 2 637 026,33 A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) 38 485 048,20 56 589 547,74 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe 27 630 048,49 28 526 812,41 A.III Należności długoterminowe 20 031 828,97 21 120 249,32 C.II Zobowiązania krótkoterminowe 27 630 048,49 28 526 812,41 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 442 362 800,00 451 338 600,00 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 3 574 412,98 2 305 458,83 A.IV.1 Akcje i udziały 442 362 800,00 451 338 600,00 A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania 864 650,56 1 478 533,75 4 258 065,79 4 348 338,54 15 439 100,39 15 877 649,79 1 634 345,11 2 474 494,31 (główny księgowy) () 332830AA9703ED9B (kierownik jednostki) Strona 1 z 5 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 5

B Aktywa obrotowe 43 473 750,10 45 972 248,21 B.I Zapasy 1 856 208,45 2 038 947,30 B.I.1 Materiały 1 772 850,55 1 967 160,87 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania 1 780 084,07 1 859 177,48 79 389,59 183 159,71 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 7 739 941,70 7 367 604,14 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 7 739 941,70 7 367 604,14 B.I.4 Towary 83 357,90 71 786,43 D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług B.II.2 Należności od budżetów B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pieniężne 35 428 664,14 37 041 961,03 E Rozliczenia międzyokresowe 733 140,77 439 038,64 3 526 742,01 519 631,53 8 191,47 4 146,03 31 154 103,97 36 056 840,30 6 485,92 22 304,53 6 188 877,51 6 830 305,16 0,25 0,00 4 395 995,61 4 360 473,37 1 784 880,57 2 359 464,70 8 001,08 110 367,09 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe 5 152 263,73 5 583 478,64 5 152 263,73 5 583 478,64 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 61 034,72 (główny księgowy) () 332830AA9703ED9B (kierownik jednostki) Strona 2 z 5 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 6

Suma aktywów 2 069 137 114,51 2 054 533 648,28 Suma pasywów 2 069 137 114,51 2 054 533 648,28 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: (główny księgowy) () 332830AA9703ED9B (kierownik jednostki) Strona 3 z 5 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 7

Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 11 396 307,90 2 Umorzenie środków trwałych 520 077 502,48 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 63 518 551,28 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 124 981 526,81 8 Umorzenie zbiorów bibliotecznych 25 224,36 9 Zobowiązania warunkowe 1 107 346,00 10 Wysokość środków na świadczenia pracownicze zabezpieczone w wieloletniej prognozie funansowej jst prognoza na lata 2017-2021 1 540 555 071,00 (główny księgowy) () 332830AA9703ED9B (kierownik jednostki) Strona 4 z 5 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 8

Wyjaśnienia do bilansu (główny księgowy) () 332830AA9703ED9B (kierownik jednostki) Strona 5 z 5 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 9

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego CD4A96948F7F1D90 Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 625 679 384,90 697 366 895,30 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 12 121 157,31 12 500 724,43 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - A.II. -61 800,00 61 034,72 wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 41 937,60 37 029,44 A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 613 578 089,99 684 768 106,71 B. Koszty działalności operacyjnej 563 887 109,71 633 211 640,29 B.I. Amortyzacja 54 641 095,13 71 334 513,93 B.II. Zużycie materiałów i energii 46 782 243,83 46 676 663,84 B.III. Usługi obce 114 943 882,85 118 527 674,02 B.IV. Podatki i opłaty 2 260 711,56 3 371 585,11 B.V. Wynagrodzenia 240 762 366,36 248 250 585,19 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 57 105 774,77 58 466 636,31 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 3 877 926,54 2 368 164,28 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 42 906,35 36 975,48 B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 34 482 597,40 74 611 752,10 B.X. Pozostałe obciążenia 8 987 604,92 9 567 090,03 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 61 792 275,19 64 155 255,01 D. Pozostałe przychody operacyjne 33 087 038,95 36 814 489,38 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne 33 087 038,95 36 814 489,38 E. Pozostałe koszty operacyjne 18 029 981,72 13 379 447,64 główny księgowy kierownik jednostki CD4A96948F7F1D90 Strona 1 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 10

Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych E.I. zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na 56 695,44 53 547,71 wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne 17 973 286,28 13 325 899,93 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 76 849 332,42 87 590 296,75 G. Przychody finansowe 18 536 170,58 23 272 028,45 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach 11 676 649,56 15 977 894,26 G.II. Odsetki 4 757 053,89 6 727 028,60 G.III. Inne 2 102 467,13 567 105,59 H. Koszty finansowe 11 665 891,46 9 058 590,59 H.I. Odsetki 5 714 376,20 5 155 888,61 H.II. Inne 5 951 515,26 3 902 701,98 K. K. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 83 719 611,54 101 803 734,61 L. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 83 719 611,54 101 803 734,61 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej: Symbol Opis Wartość 1 Informacje o kwocie i charakterze poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 0,00 główny księgowy kierownik jednostki CD4A96948F7F1D90 Strona 2 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 11

Wyjaśnienia do sprawozdania Symbol D.III E.II Wyszczególnienie Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Uwagi UwagaJST Z uwagi na likwidację pozycji zysk nadzyczajny w sprawozdaniu za 2016 rok, zysk nadzwyczajny w kwocie 9.924,37zł za 2015 rok przeniesiono do pozycji D.III Inne przychody operacyjne Z uwagi na likwidację pozycji strata nadzyczajna w sprawozdaniu za 2016 rok, stratę nadzwyczajną w kwocie 216,97zł za 2015 rok przeniesiono do pozycji E.II Pozostałe koszty operacyjne główny księgowy kierownik jednostki CD4A96948F7F1D90 Strona 3 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 12

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego CFCA55D8EC2C5559 Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 1 485 222 377,82 1 942 670 948,44 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 1 657 000 806,52 1 262 724 807,24 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 442 896 321,02 453 561 287,63 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 639 909 854,21 724 824 334,88 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 62 017 545,16 74 778 433,71 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości I.1.6. 13 002 422,45 2 507 933,99 niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 499 174 663,68 7 052 817,03 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 1 199 552 235,90 1 296 603 588,46 I.2.1. Strata za rok ubiegły 357 636 326,66 369 841 676,09 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 656 901 078,75 738 377 841,48 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 182 165,85 73 832,41 I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 120 007 245,70 150 108 626,58 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków I.2.6. 55 924 415,20 22 886 424,74 trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 8 901 003,74 15 315 187,16 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 1 942 670 948,44 1 908 792 167,22 główny księgowy kierownik jednostki CFCA55D8EC2C5559 Strona 1 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 13

III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 83 719 611,54 101 803 734,61 III.1. zysk netto (+) 453 561 287,63 537 785 684,18 III.2. strata netto (-) -369 841 676,09-435 981 949,57 Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków IV. 73 832,41 177 175,07 obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 2 026 316 727,57 2 010 418 726,76 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : główny księgowy kierownik jednostki CFCA55D8EC2C5559 Strona 2 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 14

Wyjaśnienia do sprawozdania główny księgowy kierownik jednostki CFCA55D8EC2C5559 Strona 3 z 3 Id: C2095981-7FB8-497D-A3AF-1FCECB889C0E. Przyjęty Strona 15