UCHWAŁA NR... RADY MIASTA OPOLA. z dnia r.

Projekt z dnia... UCHWAŁA NR... RADY MIASTA OPOLA z dnia... 219 r. w sprawie oceny sytuacji ekonomiczno-finansowej Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Zaodrze" w Opolu Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 199 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 219 r. poz. 56) oraz na podstawie art. 53a ust. 4 ustawy z dnia 15 kwietnia 211 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 218 r. poz. 219, poz. 2219, z 219 r. poz. 492, poz. 73, poz. 959) - Rada Miasta Opola uchwala co następuje: 1. 1. Ocenia się pozytywnie sytuację ekonomiczno-finansową Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Zaodrze w Opolu. 2. Oceny dokonuje się na podstawie Raportu o sytuacji ekonomiczno-finansowej Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Zaodrze w Opolu, który stanowi załącznik do niniejszej uchwały. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 2. Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 1

Załącznik nr. do Uchwały Nr. Rady Miasta Opola z dnia.. RAPORT O SYTUACJI EKONOMICZNO-FINANSOWEJ SAMODZIELNEGO PUBLICZNEGO ZAKŁADU OPIEKI ZDROWOTNEJ ZAODRZE W OPOLU Podstawa prawna : art. 53a ustawy z dnia 15 kwietnia 211 r. o działalności leczniczej ( Dz.U.216..1638 t.j.) I. Wybrane informacje o samodzielnym publicznym zakładzie opieki zdrowotnej. 1. Nazwa: Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Zaodrze w Opolu. 2. Siedziba i adres : 45-714 Opole, Licealna 18. 3. Numery telefonu, faksu : 774747778, 774573338. 4. Numer identyfikacyjny REGON : 531574922 5. Numer w Krajowym Rejestrze Sądowym: 835 6. Numer rejestru podmiotów wykonujących działalność leczniczą : 9683. II. Analiza sytuacji ekonomiczno-finansowej za poprzedni rok obrotowy. Ocena sytuacji ekonomiczno-finansowej została opracowana w oparciu o teorię i zasady analizy wskaźnikowej, dostosowanej do warunków i specyfikacji sektora ochrony zdrowia. Raport sporządzono zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 25 kwietnia 217 roku w sprawie wskaźników ekonomiczno-finansowych niezbędnych do sporządzenie analizy oraz prognozy sytuacji ekonomicznofinansowej samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej. Analizę sytuacji ekonomiczno-finansowej za 218 rok przeprowadzono w oparciu o punktowe oceny przypisane poszczególnym wskaźnikom wyliczonym zgodnie ze sposobem określonym w/w rozporządzeniu. Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 2

ANALIZA WSKAŹNIKOWA I PUNKTOWA SYTUACJI FINANSOWEJ ZA 218 ROK wskaźniki Metoda ustalania Przedziały wartości Ocena punktowa I wskaźnik zyskowności wskaźni k ocen a Zyskowności netto Wynik netto x 1%/przychody netto ze sprzedaży produktów + przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów + pozostałe przychody operacyjne+ przychody finansowe Poniżej,% Od,% do 2,% Powyżej 2,% do 4, % 3 4 5,15% 5 pkt Powyżej 4, % 5 Działalności operacyjnej Wynik z działalności operacyjnej x 1%/przychody netto ze sprzedaży + ze sprzedaży towarów i materiałów + pozostałe przychody operacyjne Poniżej, % Od,% do 3,% 3 Powyżej 3,%-5,% Powyżej 5,% 4 5,7% 5 pkt 5 Zyskowności aktywów Wynik netto x 1%/średni stan aktywów Poniżej,% Od, do2,% 3 7,1% 5 pkt Powyżej2,%-4,% 4 Powyżej4,% 5 Razem wskaźniki zyskowności Max.15 pkt 15 Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 3

pkt II Wskaźniki płynności Płynności bieżącej Aktywa obrotowe-należności krótkoterm.z tyt.dost.i usł.o okresie spłaty pow.12-cykrótkoterm.rozl.międzyokresowe/zob.krótkoter m.-zob.z tyt.dost.i usł.pow.12 m-cy+ rezerwy na zob.krótkoterm. Poniżej,6 Od,6do1, 1,- 1,5 4 8 2,5 12 pkt 1,5-3, 12 3, lub zob.krótkoterminow e = zł 1 Płynności szybkiej Aktywa obrotowe-należności krótkoterm. Z tyt.dost.i usł.o okresie spł.pow.12 m-cykrótoterm.rozl.międzyokresowe-zapasy/ Poniżej,5 Powyżej,5-1, 8 2,5 13 pkt Zob.krótkoterm.-zob. z tyt.dost.i usl.pow.12mcy + rezerwy na zob.krótkoterm. 1,-2,5 2,5 lub jeżeli zob.krótkoterm.=zł 13 1 Razem wskaźniki płynności Maks. ocena 25 pkt 25 pkt III wskaźniki efektywności Rotacji należności Średni stan należności z tyt.dost. i usł. x liczba dni w okresie 365/przychody netto ze sprzedaży produktów+przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Do 45dni 45-6dni 61-9dni Powyżej 9 3 2 1 32,53 3 pkt Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 4

Rotacji zobowiązań w dniach Średni stan zobowiązań z tyt.dost.i usł. x liczba dni w okresie (365)/przychody netto ze sprzedaży produktów + przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów do 6 dni 61-9 dni Powyżej 9 7 4 3,37 7 pkt Razem wskaźniki efektywności Maks.oce na 1 pkt 1 pkt IV wskaźniki zadłużenia Zadłużenia aktywów % Zob.długoterm.+ zob.krótkoterm.+ rezerwy na zob. x 1%/ Aktywa razem Poniżej 4 % Od 4 do 6 % Powyżej 6 do 8% Powyżej 8% 1 8 3 29,88% 1 wypłacalnoś ci Zob.długoterm.+ zob.krótkoterm.+ rezerwy na zobowiązania x 1% / Fundusz własny Od, do,5 Od,51 do 1, Od 1,1 do 2, Od 2,1 do 4, 1 8 6 4,72 8 Powyżej 4, lub poniżej, Razem wskaźniki zadłużenia Maks. ocena 2pkt 18pkt W wyniku analizy wskaźników sporządzonej na podstawie sprawozdania finansowego za 218 rok przy zastosowaniu metody punktowej uzyskano 68 punktów co stanowi 97,14 % maksymalnej liczby punktów możliwej do uzyskania i świadczy o stabilności ekonomiczno-finansowej jednostki. Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 5

III. Prognoza sytuacji ekonomiczno-finansowej na kolejne trzy lata obrotowe Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej prowadzi gospodarkę finansową na zasadach określonych w ustawie o działalności leczniczej. Prognoza na okres 219-221 rok została opracowana zgodnie z art.52 ustawy działalności leczniczej. SP ZOZ pokrywa z posiadanych środków i uzyskiwanych przychodów koszty działalności i reguluje zobowiązania. W prognozach sytuacji ekonomiczno-finansowej na kolejne trzy lata obrotowe założono utrzymanie stabilności ekonomiczno-finansowej. Nowelizacja ustawy z 24 listopada 217 roku o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych przewiduje wzrost nakładów na ochronę zdrowia do 6 procent PKB w 226 roku. Zgodnie z ustawą w 219 roku na ochronę zdrowia będzie przeznaczone 4,86 procent PKB. W kolejnych latach nakłady te także będą wzrastać i wyniosą w 22 roku 5,3 procenta, w 221 roku 5,22 procenta, w 222 roku 5,41 procenta, w 223 roku 5,6 procenta, a w 224 roku 5,8 procenta. Podstawą określenia prognozowanych dla zakładu przychodów i kosztów jest plan finansowy na 219 rok, który w trakcie roku podlega korekcie mającej na celu uwzględnienie zmienności ekonomicznych. Do prognozy przychodów na lata 219-221 przyjęto, że zakres realizowanych świadczeń ze środków publicznych będzie obejmował wszystkie zakresy dotychczasowej działalności podmiotu. Kwoty kosztów i wydatków ujęte w prognozie stanowią koszty i wydatki związane z realizacją umów z płatnikiem publicznym oraz innych przychodów. Rachunek wyników lata 219-221 wyszczególnienie Dane za rok 219 22 221 Przychody netto ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmian stanu produktów Koszty działalności operacyjnej 3.45.714 3.74. 3.75. 3.49.714 3.74. 3.75. -4. 3.521.714. 3.62.5 4.92.821 Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 6

amortyzacja 193.714 2. 519.821 Zużycie mat. i energii 34. 35. 36. Usługi obce 45. 42. 43. Podatki i opłaty 1.5 12. 13. Wynagrodzenia 2.15. 2.2. 2.3. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 415.5 43.5 46. Pozostałe koszty 7. 8. 1. Zysk ( strata )ze sprzedaży -71. -83.5-342.821 Pozostałe przychody operacyjne 68. 8. 346.821 dotacje Inne przychody operacyjne 68. 8. 346.821 Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne Zysk ( strata) z działalności operacyjnej -3. -3.5-4. Przychody finansowe 3. 3.5 4. odsetki 3. 3.5 4. Koszty finansowe odsetki Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk ( strata) netto Wskaźniki na lata 218-22 Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 7

Wskaźniki 219 22 221 Wsk.zyskowności netto Wskaźnik zyskowności działalności operacyjnej 3 pkt 3 pkt 3 pkt 3 pkt 3 pkt 3 pkt Wskaźnik zysk.aktyw 3 pkt 3 pkt 3 pkt Wsk.bieżącej płynności Wsk.szybkiej płynności Wskaźnik rotacji należności Wskaźnik rotacji zobowiązań Wskaźnik zadłużenia aktywów Wskaźnik wypłacalnośći 12 pkt 12 pkt 12 pkt 13 pkt 13 pkt 13pkt 3 pkt 3 pkt 3 pkt 7 pkt 7 pkt 7 pkt 1 pkt 1 pkt 1 pkt 8 pkt 8 pkt 8 pkt RAZEM 62 pkt 62 pkt 62 pkt W prognozach na lata 219-221 68 punktów świadczy o stabilności ekonomicznofinansowej SP ZOZ i sprawności bieżącego zarządzania jednostką. Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 8

Prognozowanie wielkości majątku i źródeł jego finansowania ze szczególnym uwzględnieniem należności i zobowiązań. W prognozach na lata 219-22 zaplanowano dofinansowanie ze środków unijnych w kwocie 886.57,85 zł na projekt Poprawa jakości i dostępności świadczeń zdrowotnych dzięki wdrożeniu e-usług w SP ZOZ Centrum, SP ZOZ Śródmieście, SP ZOZ Zaodrze w Opolu. Dzięki projektowi wzrośnie rzeczowy majątek trwały oraz wartości niematerialne i prawne. Wkład własny w kwocie 156.363,15 zł zabezpieczono na rachunku bankowym zakładu. W 218 roku zrealizowaliśmy zadanie dostosowanie pomieszczeń na serwerownię koszt 17.589 zł ( dotacja unijna 12.336,9 zł ) oraz zadanie wykonanie sieci LAN koszt 38.745 zl ( dotacja unijna 32.933,25 zł ). Podstawową działalnością sp zoz jest działalność lecznicza polegająca na udzielaniu świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków publicznych. Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej nie jest jednostką nastawioną na osiągnięcie zysku. Zasadniczym celem działania podmiotów leczniczych realizujących usługi w całości finansowane ze środków NFZ jest zaspokajanie w sposób ciągły i trwały potrzeb obywateli w zakresie ochrony zdrowia w ramach gwarantowanych przez państwo świadczeń zdrowotnych. Sp zoz udziela świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków publicznych ubezpieczonym oraz innym osobom uprawnionym do tych świadczeń na podstawie odrębnych przepisów nieodpłatnie, za częściową lub całkowitą odpłatnością. Opłaty za świadczenia zdrowotne udzielone odpłatnie, w sytuacjach, w których ustawa oraz odrębne przepisy dopuszczają taką odpłatność ustalane są w oparciu o rzeczywiste koszty związane z realizacją procedur medycznych. Celem sp zoz jest równoważenie kosztów przychodami. Wznowiliśmy działalność Poradni Medycyny Sportowej. Plan kontraktu z NFZ na 219 rok wynosi 31.3 zł na cały rok. Natomiast wynagrodzenie lekarza to 1zł za 1 godzinę. Koszt wynagrodzenia lekarza to około 4 zł m-cznie do tego dochodzą jeszcze koszty badań jakie zleca lekarz ( badanie kardiologiczne, stomatologiczne, laryngologiczne, badanie EEG ). Jak łatwo wyliczyć co miesiąc dopłacamy do Poradni Medycyny Sportowej. Dlatego prosimy o wsparcie finansowe Ze strony Urzedu Miasta Opola, jeżeli ta poradnia ma funkcjonować, ponieważ na przyszłość nie możemy narażać na straty zakładu z tytułu prowadzenia tej działalności. W załączeniu przedstawiamy bilans na lata 219-221. Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 9

Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 1

Uzasadnienie Zgodnie z art. 53 a ust. 1 ustawy z dnia 15 kwietnia 211 r. o działalności leczniczej w terminie do dnia 31 maja każdego roku kierownik samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej sporządza i przekazuje podmiotowi tworzącemu raport o sytuacji ekonomiczno -finansowej samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej. Raport, o którym mowa w ust. 1, jest przygotowywany na podstawie sprawozdania finansowego za poprzedni rok obrotowy i zawiera w szczególności analizę sytuacji ekonomiczno-finansowej za poprzedni rok obrotowy, prognozę sytuacji ekonomiczno -finansowej na kolejne trzy lata obrotowe wraz z opisem przyjętych założeń oraz informację o istotnych zdarzeniach mających wpływ na sytuację ekonomiczno-finansową samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej. Analizę oraz prognozę sytuacji ekonomiczno-finansowej sporządza się na podstawie wskaźników ekonomiczno-finansowych określonych w Rozporządzeniu Ministra Zdrowia z dnia 12 kwietnia 217 r. w sprawie wskaźników ekonomiczno-finansowych niezbędnych do sporządzenia analizy oraz prognozy sytuacji ekonomiczno-finansowej samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej. Dyrektor SP ZOZ Zaodrze, realizując ustawowy obowiązek, sporządził Raport o sytuacji ekonomiczno-finansowej Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Zaodrze w Opolu. Zgodnie z art. 53a ust.4 ustawy z dnia 15 kwietnia 211 r. o działalności leczniczej podmiot tworzący dokonuje oceny sytuacji ekonomiczno-finansowej samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej na podstawie przedstawionego raportu. Wobec powyższego podjęcie uchwały jest celowe i zasadne. Id: 14658974-DFC1-485F-9FD7-619ADCA4ACAC. Projekt Strona 14