ZARZĄDZENIE NR 97/2016 WÓJTA GMINY FILIPÓW w sprawie sprawozdań finansowych Gminy Filipów za 2015 rok. Na podstawie art. 270 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, poz. 938, poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626, poz. 1877, z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1854, poz. 2150, z 2016 r. poz. 195 zarządza się, co następuje: 1. Przedkładam Radzie Gminy Filipów sprawozdania finansowe za 2015 rok składające się z: 1) bilansu z wykonania budżetu Gminy Filipów, zgodnie z załącznikiem Nr 1 do zarządzenia, 2) łącznego bilansu obejmującego dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do zarządzenia, 3) łącznego rachunku zysków i strat obejmującego dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych, zgodnie z załącznikiem Nr 3 do zarządzenia, 4) łącznego zestawienia zmian w funduszu jednostek obejmującego dane wynikające z zestawień zmian w funduszach samorządowych jednostek budżetowych, zgodnie z załącznikiem Nr 4 do zarządzenia. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Sylwester Koncewicz
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 97/2016 Wójta Gminy Filipów Bilans z wykonania budżetu Gminy za 2015 rok AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek I Środki pienięże 592 103,02 335 084,85 I Zobowiązania 3 073 564,71 2 715 535,00 I.1 Środki pieniężne 592 103,02 335 084,85 I.1 Zobowiązania finansowe 3 072 135,00 2 712 220,00 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 592 103,02 335 084,85 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pieniężne I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 3 072 135,00 2 712 220,00 II Należności i rozliczenia 31 913,25 40 480,79 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 1 429,71 3 315,00 II.1 Należności finansowe II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) I.3 Pozostałe zobowiązania II Aktywa netto budżetu -2 712 219,44-2 596 716,36 II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) -2 285 102,97 115 503,08 II.2 Należności od budżetów II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 29 758,66 37 702,87 III Inne aktywa II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 0,00 115 503,08 2 154,59 2 777,92 II.1.2 Deficyt budżetu (-) -2 285 102,97 0,00 II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -427 116,47-2 712 219,44 III Inne pasywa 262 671,00 256 747,00 Suma aktywów 624 016,27 375 565,64 Suma pasywów 624 016,27 375 565,64 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00
Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 97/2016 Wójta Gminy Filipów Łączny bilans samorządowych jednostek budżetowych za 2015 rok AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek A Aktywa trwałe 37 176 877,02 36 568 149,81 A Fundusz 36 686 658,41 36 258 183,73 A.I Wartości niematerialne i prawne 0,00 7 727,80 A.I Fundusz jednostki 36 268 572,51 36 024 537,10 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 37 176 877,02 36 560 422,01 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 418 085,90 233 646,63 A.II.1 Środki trwałe 37 066 669,87 36 460 184,11 A.II.1 Zysk netto (+) 7 944 373,25 7 516 353,30 A.II.1.1 Grunty 2 921 743,16 3 250 714,62 A.II.2 Strata netto (-) -7 526 287,35-7 282 706,67 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 34 055 882,42 33 027 363,61 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 62 353,85 131 811,55 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 17 866,68 12 506,68 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 8 823,76 37 787,65 B Państwowe fundusze celowe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) 110 207,15 100 237,90 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 752 962,46 554 927,39 A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) C.I Zobowiązania długoterminowe A.III Należności długoterminowe C.II Zobowiązania krótkoterminowe 752 962,46 554 927,39 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 255 912,52 103 002,43 A.IV.1 Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B Aktywa obrotowe 317 227,81 300 566,23 B.I Zapasy 19 261,17 23 165,37 C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 2 494,00 8 943,00 81 995,09 66 645,59 382 940,59 356 614,55 342,19 1 247,69 29 278,07 18 474,13
B.I.1 Materiały 19 261,17 23 165,37 C.III Rezerwy na zobowiązania B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 54 483,48 55 604,44 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 54 483,48 55 604,44 B.I.4 Towary D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe 266 613,09 251 016,29 E Rozliczenia międzyokresowe 0,48 0,48 B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług 0,00 352,94 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów B.II.2 Należności od budżetów 50,58 11 194,63 E.II Inne rozliczenia międzyokresowe 0,48 0,48 B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 511,48 0,00 B.II.4 Pozostałe należności 266 051,03 239 468,72 B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe 31 353,55 26 384,57 B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach B.III.3 Środki pieniężne państwowego 31 353,55 26 384,57 B.III.4 Inne środki pieniężne B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe Suma aktywów 37 494 104,83 36 868 716,04 Suma pasywów 37 494 104,83 36 868 716,04 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 180 098,29 2 Umorzenie środków trwałych 12 041 649,74 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 1 441 116,01 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 Id: DB025C17-A3EE-48F9-ABCD-144834F090AF. Podpisany Strona 2
7 Odpisy aktualizujące należności 1 836 566,29 8 Umorzenie zbiorów bibliotecznych 76 209,20 Id: DB025C17-A3EE-48F9-ABCD-144834F090AF. Podpisany Strona 3
Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 97/2016 Wójta Gminy Filipów Łączny rachunek zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych za 2015 rok poprzedniego bieżącego Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 15 058 212,71 13 299 793,40 Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 338,30 165 072,50 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Dotacje na finansowanie działalności podstawowej Przychody z tytułu dochodów budżetowych 15 036 874,41 13 134 720,90 Koszty działalności operacyjnej 13 781 833,32 13 242 206,29 Amortyzacja 1 746 937,67 1 782 977,89 Zużycie materiałów i energii 979 976,78 880 692,24 Usługi obce 1 224 851,39 896 644,33 Podatki i opłaty 854 421,75 1 084 802,95 Wynagrodzenia 4 574 525,06 4 469 648,42 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 1 322 799,58 1 307 009,50 Pozostałe koszty rodzajowe 344 623,73 318 038,60 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Inne świadczenia finansowane z budżetu 2 733 697,36 2 502 392,36 Pozostałe obciążenia Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 1 276 379,39 57 587,11 Pozostałe przychody operacyjne 572 612,23 880 801,56 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 14 995,35 11 495,20 Dotacje Inne przychody operacyjne 557 616,88 869 306,36 Pozostałe koszty operacyjne 1 041 426,92 587 999,64 Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku
Pozostałe koszty operacyjne 1 041 426,92 587 999,64 Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 807 564,70 350 389,03 Przychody finansowe 133 942,22 458 931,78 Dywidendy i udziały w zyskach Odsetki 133 939,38 458 928,79 Inne 2,84 2,99 Koszty finansowe 523 421,02 575 674,18 Odsetki 523 415,57 575 670,40 Inne 5,45 3,78 Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 418 085,90 233 646,63 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I +- J) 418 085,90 233 646,63 Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych Zysk (strata) netto (K - L - M) 418 085,90 233 646,63 Sym Opis Wartość A.I W 2015 został ujęty dochód wynikający z wzajemnych rozliczeń z GOPS w Filipowie z tyt. należności za energię, wodę, ścieki, śmieci - 2502,52; z wzajemnych rozliczeń z Zespołem Szkół w Filipwie z tyt. 6 154,92 należności za wodę i odprowadzanie ścieków, autobus - 3652,40 A.VI W 2015 został ujęty dochód z tyt. podatku od nieruchomości oraz podatku od środków transportowych z Urzędu Gminy 380 145,00 B.II W 2015r koszt wzajemnych rozliczeń z Urzędem Gminy z tytułu zużycia wody i energii elektrycznej 1 441,60 B.II. Wzajemne rozliczenia między jednostkami z Gminą Filipów 1 170,30 B.III W 2015r koszt wzajemnych rozliczeń z Urzędem Gminy z tytułu odprowadzania ścieków i wywozu śmieci 1 060,92 B.III. Wzajemne rozliczenia między jednostkami z Gminą Filipów 2 482,10 B.IV W 2015 został ujęty koszt z tyt. podatku od nieruchomości oraz podatku od środków transportowych z Urzędu Gminy 380 145,00 B.IX W 2015r koszt wzajemnych rozliczeń z Zespołem Szkół w Filipowie z tytułu dożywiania uczniów 68 168,10 D.III. Wzajemne rozliczenia między jednostkami z GOPS w Filipowie 68 168,10 Id: DB025C17-A3EE-48F9-ABCD-144834F090AF. Podpisany Strona 2
Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 97/2016 Wójta Gminy Filipów Łączne zestawienie zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych za 2015 rok poprzedniego bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 21 113 277,61 36 268 572,51 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 42 311 410,26 22 538 673,06 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 22 088 800,61 7 944 373,25 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 16 136 848,39 13 393 953,61 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 4 015 444,63 1 062 849,68 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne 70 301,87 137 496,52 I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 14,76 0,00 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 27 156 115,36 22 766 617,95 I.2.1. Strata za rok ubiegły 7 777 705,34 7 526 287,35 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 13 945 868,59 13 578 337,10 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 822,00 0,00 I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 4 394 898,92 1 651 988,50 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 1 034 360,51 10 005,00 I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 2 46 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 36 268 572,51 36 040 627,62 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 418 085,90 233 646,63 III.1. zysk netto (+) 7 944 373,25 7 516 353,30
III.2. strata netto (-) -7 526 287,35-7 282 706,67 IV. Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 36 686 658,41 36 274 274,25 Id: DB025C17-A3EE-48F9-ABCD-144834F090AF. Podpisany Strona 2