UCHWALA R XV/106/2015 RADY PWIATU KLSKIEG z dnia 29 grudnia 2015 rku w sprawie Wielletniej Prgnzy Finanswej Pwiatu Klskieg na lata 2016-2021. a pdstawie art. 12 pkt 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. samrządzie pwiatwym (j.t. Dz. U. 2015.1445) i art. 226, 227, 228 i 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. finansach publicznych (j.t. Dz. U. 2013.885 ze. zm.) Rada Pwiatu Klskieg uchwala, c następuje: 1 Uchwala się Wielletnią Prgnzę Finanswą Pwiatu Klskieg na lata 2016-2021 stanwiącą załącznik nr Id uchwały raz bjaśnienia przyjętych wartś. 2 Ustala się przedsięwzięa wielletnie, w tym na pszczególne prgramy zgdnie z załącznikiem nr 2 d uchwały. 3 Upważnia się Zarząd Pwiatu Klskieg d zaągania zbwiązań z tytułu umów, których realizacja w rku budżetwym i w latach następnych jest niezbędna d zapewnienia ągłś działania jednstki i z których wynikające płatnś wykraczają pza rk budżetwy. Wyknanie uchwały pwierza się Zarządwi Pwiatu. 4 5 Uchyla się Uchwałę r III/12/2014 Rady Pwiatu Klskieg z dnia 30 grudnia 2014 rku w sprawie wielletniej prgnzy finanswej pwiatu klskieg na lata 2015-2021 z późn zm.
6 U chwała wchdzi w żye z dniem 1 stycznia 2016 rku. Przewdniczący Rady.Pwlatu Klskieg >/ Marek Tmicki 2
e-(j) a c:ió c M ~ rn C x ~~.c-", ge; Q'" E 25 (3 8 :3 2) :5 ÓÓÓÓÓ '"~ M lt) g g g g g g ~ÓÓ~ t ~ " C. "' ~ tj) t: c t:.- LL c t: C) ea. "' c: +l Q) ō Q) " E Q) : 8' >- " g Q <t M r M <:t CD < f"..- aj- 0>- - CÓ ~ ~ ~ ~ t ( C M LI)M ~ ~ ~ ~ ~ ;$ ~ ~ ~ ~ :e ~ <D "- ~~~~
...- cór-: ~ ~ I/) t l I/)...- C M ("') M gggg_8g - r c:.... e C/) M g 8 g g g g ---Ó ~ ~ ~?ą ~ ~ - LI) U')- 1.t'i I.[) ~ ~ ;: ; ;: ;: c I/) tri (.ri v- L ~ ~ I/) 00 M..,.._,.._ c l M ~,.._ g~i < m.. ~ ~ ~ '> ~ t! ~ ~.'!! c: l c : '" il
r C l- +-' (f) g :5 8 888 c c c c c a D a 0' 0' 0' 000' g 8 8 8 g 8 c c c c c a D a D c- a a a D c C a - a a a a a a c c g g g g g g -dóó a. -' r :; g LI..
r c: e U5 ~óó-- a-a- Ć l 2 '"": ~M r: ~~ """': + ~ l() ~~ ~+ g g g g g g -- óa-c-a-óei ~ ~ ~ ri (Y)- (Y)- ~ ~ ~..,..,..,.2! c:.2! c: :l ł
c c... +-' (/) ~~ó,...j ~ E(5 u,
~ '::! ';;!. ~ ';;!. ~ r c "- Ci) ~..- (J) c. r- l(') I.() c 1.li I.f) -..i.ri cd (1)- ~ ~ ~ ~ ~ ~,._ U; In a) tri tri -.:i I.f) <Ó <D~ e~<.iq ~ ~g~~ ~~~~ g *'?ft.?ft.?ft.?ft. '::! ~~~~;g~- ~
c:5óóóóó LD.-- -.:t('j("")..- C~<.Dq-_ <D[i~~~~ "'_"'_l/')mtd l{)tdmcm CX5~~~~~ I""l M MI""l'<t r c.... '- : _. '<t CTl CTlCTl(1)C1)C1)l{) ririririri-<i gsgsgsgsgs~ ttt~~ ~~~ e- Q') m rj) (j) 'l > L MMMM-M~- ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ Q_..J
8 8 8 g 8 g óc r c' -CI) U")..,.. M -e l..,. (jj ::J l t:! l ;; l ;; E s: u~ il ""'ō ;;. ' E ' "* " ::J s: c-, c c ;;,~ ; i!' 'c J " s..2 ~ T"" C"i '" '-: '".r -e- '"..,. l....,. l.. C ~ E :&;- 19 s tli ::J '" :l<. ""'- " e E :&;- 'Ul ;; ""'- Q) 'e. ~ ' Er! '"ec-,!!! c l ~ s ;; Ul c '" C li: T"" T"" ~ C C C C C C C C C $ ::J I'- Q. ';2 ~ ~ -'?:l ~?:l?:l?:l?:l u..
666666 r c: e Ci) -ó 0-0- 8 8 8 8 g g 666666 00 0 000 _ ó-ó ec- 00000_0 D 0- ó--
0000'00' e-uj ọ... r C -cc:i - 0-0- -ó - 0-0-
r C e.... CI) I~!.~ a -ćc c c-ć 00 0 0-00- 00_000 óó- D D D a..,: _,..
:!:! E :::i Q <:> <:> Cl Cl g).,... <:> <:> <:> E :J c... M :t M :t. <::> Cl M M:t :t r-... Ṇ... 'E :::i Iti I.D en I().. Iti I.D en I().. Iti I.D en '"Ṇ.. Ọ..; I.D en I().. et>... _ '3. I() I.D.. :t '" I() I.D.. (;) (;) (;) (;) (;) '3. I() ID... :t '" I() I.D.. I().. '" '" Ọ.. '" (;) c (;) I().. '" Ll).. '" I--,~ I/) "C ClI CI! ~~I- CI! ~ "C 'E ~ E= <II C s nr '~..J tą....ą..,_ l'! CCI CI! <II '.. CI! J:J =CI _<II ~s..::; CI! '5- ~ "'0.. Q., >.c E ~g CI..c 0= "'0.. Q. CI! :g,!,- l!!.-s <II ni C 't: ~~... c-!.. c-!..... ~..
r c e ii5 \ 't:: ra Q Q Q Q :'=~ E'-._ ~..J.c Q Q Q Q Q Q Q ' Q.... Q Q Q Q Ṇ... 'E ::i q Q Q Q Q Q Q ' '
bjaśnienia przyjętych wartś d Wielletniej Prgnzy Finanswej Pwiatu Klskieg na lata 2016-2021 l. Załżenia wstępne Wielletnia Prgnza Finanswa Pwiatu zstała przygtwana na lata 2016-2021. Wynika t z prgnzy spłaty rat kapitałwych zaągniętych kredytów bankwych, których stateczny termin spłaty upływa w 2021 rku. Przyjęt rzwiązanie plegające na uchyleniu Uchwały r III/12/2014 Rady Pwiatu Klskieg z dnia 30 grudnia 2014 rku w sprawie wielletniej prgnzy finanswej pwiatu klskieg na lata 2015-2021 z późniejszymi zmianami i wywłaniu nwej uchwały w tym przedmie. D pracwania Wielletniej Prgnzy Finanswej wykrzystan także histryczne materiały źródłwe dtyczące wyknania dchdów i przychdów raz wydatków i rzchdów za lata 2013-2014 raz plan za 3 kwartały 2015 rku. Wynszący 6 lat kres planwania zwiększa ryzyk niewłaśweg szacwania wartś przyjętych w prgnzie w dniesieniu d faktycznie uzyskanych. Zwracając uwagę na krczący charakter prgnzy, która crcznie będzie uaktualniana przyjęt następujące załżenia: dla rku 2016 przyjęt wartś wynikające z prjektu uchwały budżetwej, dla lat 2017-2021 przyjęt wartś wynikające z aktualizacj i wytycznych Ministra Finansów dtyczących załżeń makreknmicznych na ptrzeby wielletnich prgnz finanswych jednstek samrządu terytrialneg zamieszcznych na strnie internetwej Ministerstwa Finansów (www.mf.gv.pl). 2017 2018 2019 2020 2021 CPI l 101,8% 102,5% 102,5% 102.5% 102,5% 2. Prgnza dchdów Prgnzy dchdów dknan przy załżeniu, że w dchdach gółem wystąpią dchdy majątkwe tylk w rku 2016 i dtyczą ne: aneksu d ugdy zawartej pmiędzy Pwiatem Klskim a Kpalnią Węgla Brunatneg Knin, która finansuje inwestycję pn. "Budwa drgi pwiatwej r 3206P Łuczywn- Drzewce" w ramach naprawy szkód górniczych -4 000 000,00 zł, l wskaźnik wzrstu cen, twarów i usług knsumpcyjnych
dtacji celwej trzymanej z tytułu pmcy finanswej udzielanej między jednstkami samrządu terytrialneg na dfinanswanie własnych zadań inwestycyjnych na realizację zadania pn.: "Przebudwa drgi pwiatwej nr 3465P - ul. pałki i nr 3477P-ul. Składwa w Kle" - 1 300 000,00 zł, dtacji celwych przekazanych z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządwej raz inne zadania zlecne ustawami realizwane przez pwiat - 8 000,00 zł. dchdów ze sprzedaży drewna pzyskaneg z drzew rsnących w pasach dróg pwiatwych raz z tytułu sprzedaży dzyskanych płytek chdnikwych - 6 500,00 zł. Dchdy bieżące prgnzuje się w pdziale na następujące kategrie: dchdy z płat kmunikacyjnych i za trwały zarząd, udziały w pdatkach bezpśrednich budżetu państwa (w pdatku dchdwym d sób fizycznych - PIT raz w pdatku dchdwym d sób prawnych - CIT), subwencje z budżetu państwa (światwa, wyrównawcza, równważąca), dtacje na zadania własne, zlecne, pwierzne raz na pdstawie umów i przumień, pzstałe dchdy bieżące (m.in.: dchdy z płat i kar za krzystanie ze śrdwiska, wpływy z najmów, dzierżaw), mne. w latach 2017-2021 nie przewiduje się dchdów majątkwych ze sprzedaży majątku z uwagi na znikmy stan mienia pwiatweg. 3. Prgnza wydatków Wydatki pdzieln przy prgnzwaniu na wydatki bieżące i majątkwe. W wydatkach bieżących wydrębnin wydatki z tytułu wynagrdzeń i pchdnych d wynagrdzeń. Pnadt wydrębnin wydatki związane z bsługą zadłużenia raz z tytułu ptencjalnych spłat pręczeń. Ddatkw wydrębnin kategrię wydatków związanych z funkcjnwaniem rganów JST. Zgdnie z załżeniami przyjętymi przy prgnzie dchdów, dla wydatków: dla rku 2016 przyjęt wartś wynikające z prjektu uchwały budżetwej, dla lat 2017-2021 przyjęt wartś wynikające z aktualizacji wytycznych Ministra Finansów dtyczących załżeń makreknmicznych na ptrzeby wielletnich prgnz finanswych jednstek samrządu terytrialneg zamieszcznych na strnie internetwej Ministerstwa Finansów (www.mf.gv.pl). 2
2017 2018 2019 2020 2021 CPI l 101,8% 102,5% 102,5% 102,5% 102,5% W 2016 r. kntynuuje się przedsięwzięa pn.: - "Dstawa tablic rejestracyjnych w Starstwie Pwiatwym w Kle", - "Kmplekswe sprzqtanie pmieszczeń biurwych w budynkach A Pwiatweg w Kle przy ul. Sienkiewicza 21/23 i Sienkiewicza 27". B Starstwa Wydatki związane z bsługą zadłużenia zstały wyliczne zgdnie z umwami zawierającymi kwty spłaty zbwiązań już zaągniętych. Wydatki związane z ptencjalną spłatą pręczenia dtyczą dwóch umów pręczenia z tytułu zaągnięa przez SP ZZ w Kle kredytów bankwych: a) Kredytu bankweg w kwe 7 500 000,00 zł zaągnięteg w 2010 r., któreg stateczny termin spłaty upływa w 2025 r. W latach 2016-2021 kwty pręczenia pdane są w załączniku nr 1 d prjektu uchwały Rady Pwiatu Klskieg, przy czym w 2016 r. wynszą 696415,20 zł, a w 2017 rk wynszą 696415,20 zł. atmiast w latach 2022-2025 r. kwty pręczenia wynszą: 2022 r. - 696415,20 zł, 2023 r. - 696415,20 zł, 2024 r. - 696 415,20 zł, 2025 r. - 696 602,40 zł. Zmiana kwt pręczenia w/w kredytu bankweg wynika z pdpisania przez pwiat z bankiem nwej umwy pręczenia. b) Kredytu bankweg w kwe 500000,00 zł zaągnięteg w 2015 r., któreg stateczny termin spłaty upływa w 2017 r. Kwty pręczenia zapisane są w załączniku r l d prjektu uchwały Rady Pwiatu Klskieg, przy czym w 2016 r. wynszą 222857,08 zł a w 2017 r. wynszą 222 857,08 zł. Wartść pręczenia w bydwu przypadkach będzie ulegała zmianie tj. bniżeniu d dnia 1 stycznia każdeg rku w zależnś d dknanych przez SP ZZ w Kle spłat rat kapitałwych i stanwić będzie 130 % wartś kapitału kredytu pzstająceg d spłaty. 3
a dzień l stycznia 2016 rku łączna kwta pręczenia pwiatu z tytułu bydwu umów wynsi 7 410 053,55 zł. 4. Inwestycje i zakupy majątkwe a etapie prjektu uchwały dtyczącej WPF pwiatu na lata 2016-2021 nie planuje się wielletnich przedsięwzięć w zakresie inwestycji i zakupów inwestycyjnych. 5. Wynik budżetu, wynik z działalnś peracyjnej (bieżącej) Wynik budżetu w prgnzwanym kresie jest śśle pwiązany z przyjętymi załżeniami d prgnzy dchdów i przychdów raz wydatków i rzchdów. Wynik z działalnś peracyjnej (bieżącej) jest pzycją bardz isttną na skutek zapisu w art. 242 ufp- rgan stanwiący nie mże uchwalić budżetu, w którym wydatki bieżące są wyższe d dchdów bieżących pwiększnych nadwyżkę z lat ubiegłych i wlne śrdki. ależy pdkreślić, iż zgdnie z prgnzą w całym badanym kresie nie ma zagrżenia naruszenia pwyższeg zapisu. 6. Przychdy i rzchdy W prgnzwanym kresie p strnie rzchdów ujęt śrdki finanswe na spłatę rat kapitałwych kredytów zaągniętych w krajwych bankach zgdnie z załącznikiem r 1. a dzień 1 stycznia 2016 rku kwta zadłużenia wynikająca z zaągniętych 5 113 054,17 zł, a jeg spłata planwana jest d rku 2021. kredytów wynsi W 2016 r. na spłatę rat kapitałwych kredytów bankwych przeznacza się kwtę 1 016063,92 zł. 7. Relacja z art. 243 ufp P wprwadzeniu wszystkich danych i przyjętych załżeń mamy frmalnie d czynienia w prjeke uchwały ze spełnieniem wskaźnika spłaty zbwiązań kreślneg wart. 243 ufp w całym kresie prgnzwania. 8. Spsób sfinanswania spłaty długu Śrdki finanswe na spłatę długu w 2016 rku i w latach następnych pchdzić będą z nadwyżki bieżącej. 4
9. Pdsumwanie Przyjęte w Wielletniej Prgnzie Finanswej pwiatu wartś w pszczególnych kategriach zstały zaplanwane w paru dane przyjęte d prjektu uchwały budżetwej na 2016 rk raz wskaźniki zaprpnwane jednstkm samrządu terytrialneg przez Ministerstw Finansów. Pewnych trudnś nastręcza fakt, iż prgnza pwiatu klskieg zstała uchwalna d 2021 rku, c stwarza ryzyk pprawnś prgnzwania w tak znacznym hryzne czaswym, szczególnie pd kątem utrzymania w ryzach planu wydatków w pszczególnych latach prgnzy... 5