Uchwała Nr 131 / XVII / 08

Uchwała Nr 131 / XVII / 08 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 6 czerwca 2008 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania z działalności finansowej za 2007 rok Ogniska Artystycznego w Zakresie Muzykowania Ludowego w Łososinie Dolnej. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym / Dz. U z 2001r Nr 142 poz. 1591, zm : z 2002r Nr 23 poz. 220, Nr 62 poz. 558, Nr 113 poz. 984, Nr 153 poz. 1271 i Nr 214 poz. 1806, z 2003r Nr 80 poz. 717, Nr 162 poz. 1568, z 2004r Nr 102 poz. 1055 i Nr 116 poz. 1203, z 2005r Nr 172 poz. 1441 i Nr 175 poz. 1457, z 2006r Nr 17 poz. 128 i Nr 181 POZ. 1337 I Z 2007r Nr 48 poz. 327, Nr 138 poz. 974 i Nr 173 poz. 1218/ art. 27 ust. 3 i 4 w związku z art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 roku o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej / Dz. U z 2001r Nr 13 poz. 123 zm : z 2002r Nr 41 poz. 364, z 2003r Nr 96 poz. 874, Nr 162 poz. 1568, Nr 213 poz. 2081, z 2004r Nr 11 poz. 96, Nr 261 poz. 2598, z 2005r Nr 131 poz. 1091, Nr 132 poz. 1111 i z 2006r Nr 227 poz. 1658/ i art. 53 ust. 1 w związku z art. 3 ust. 1 pkt. 7 ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości 1) / Dz. U z 2002r Nr 76 poz. 694, zm : z 2003r Nr 60 poz. 535, Nr 124 poz. 1152, Nr 139 poz. 1324 i Nr 229 poz. 2276, z 2004r Nr 96 poz. 959, Nr 145 poz. 1535, Nr 146 poz. 1546, Nr 213 poz. 2155 z 2005r Nr 10 poz. 66, Nr 184 poz. 1539 i Nr 267 poz. 2252, z 2006r Nr 157 poz. 1119 i Nr 208 poz. 1540 i z 2007r Nr 63 poz. 393/ oraz uchwały Nr 123/XVI/99 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 28 grudnia 1999 roku w sprawie zmiany formy organizacyjno prawnej działalności Ogniska Artystycznego w Zakresie Muzykowania Ludowego w Łososinie Dolnej, Rada Gminy w Łososinie Dolnej uchwala, co następuje: Zatwierdza sprawozdanie z działalności finansowej za 2007 rok Ogniska Artystycznego w Zakresie Muzykowania Ludowego w Łososinie Dolnej w brzmieniu jak w załączniku. 1 2 Wykonanie uchwały zleca się Wójtowi Gminy Łososina Dolna. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3

Załącznik do uchwały Nr 131 /XVII/08 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 6 czerwca 2008r SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZA 2007 ROK INSTYTUCJI KULTURY P.N. OGNISKO ARTYSTYCZNEO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ I. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH na początek roku 2.345,02 II. PRZYCHODY OGÓŁEM Plan 165.345,00 Wykonanie 168.307,73 1. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 165.345,00 165.200,00 - dotacje z budżetu gminy 159.100,00 159.100,00 - wpływy z różnych dochodów (dochody za występy zespołu Jakubkowianie) 1.100,00 (nagroda dla Grupy Regionalnej Michalczowa) 2.000,00 (dotacja na przejazd GR Michalczowa) 3.000,00 2. Pozostałe przychody operacyjne 2.962,25 - pokrycie amortyzacji 2.962,25 3. Pozostałe przychody finansowe 145,00 145,48 - odsetki bankowe 145,00 145,48 III.WYDATKI NA: 1.UTRZYMANIE ŚWIETLICY ŚRODOWISKOWEJ W ŁĘKACH Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia osobowe 15.955,00 15953,75 357,38 - - - 2. Składki na ubezpieczenie społeczne 2.775,00 2773,23 226,63 - - - 3. Składki na FP 390,00 389,17 31,80 - - - 4. Wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń 170,00 170,00 5. Zakup usług zdrowotnych-badania - - - okresowe 75,00 70,20-6. Różne opłaty i składki 165,00 164,00 7. Odpisy z ZFŚS 555,00 553,18 8. Zakup energii - - 1.254,24 9. Zakup usług pozostałych (telegony) - - 32,33 Razem 20.085,00 20 073,53 1.902,38 - - -

Zobowiązania wyżej wykazane dotyczą składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne i FP dla ZUS za miesiąc grudzień 2007roku i podatku dochodowego od osób fizycznych dla US od wynagrodzenia za miesiąc grudzień 2007roku, a także zobowiązań wobec kontrahentów za grudzień 2007 roku z tytułu mediów takich jak telefoniczne i energia. 2.UTRZYMANIE ORKIESTR DĘTYCH Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia osobowe 39.380,00 39.379,02 929,40 - - - 2. Składki na ubezpieczenie społeczne 6.785,00 6.782,20 594,95 - - - 3. Składki na FP 955,00 951,41 79,65 - - - 4. Zakup materiałów i wyposażenia 705,00 704,48 dla orkiestr 5. Zakup energii (gaz w 1.100,00 868,42 178,99 wynajmowanym pomieszczeniu w DS. dla orkiestry w Tegoborzy) - - - 6. Zakup usług pozostałych 5.200,00 5.044,30 -telefony -przewóz orkiestr na eliminacje 7.Podróże służbowe krajowe (Baran 70,00 67,00 E.) 8. Odpis na ZFŚS 1.195,00 1.190,13 9. Ubezpieczenie majątku 180,00 180,00 Razem 55.570,00 55.166,96 1782,99 - - - Zobowiązania wyżej wykazane dotyczą składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne i FP dla ZUS za miesiąc grudzień 2007roku i podatku dochodowego od osób fizycznych dla US od wynagrodzenia za miesiąc grudzień 2007 roku oraz za gaz za miesiąc grudzień. 3.UTRZYMANIE ZESPOŁU JAKUBKOWIANIE Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia bezosobowe 11.720,00 11.715,02 270,00 267,88 2. Zakup materiałów i wyposażenia (tkaniny i wykończenia do szycia spódnic) 3. Zakup usług pozostałych (przewozy na występy, szkolenia, szycie kamizelek) 1.110,00 1.103,00 Razem 13.100,00 13.085,90 4.ORGANIZACJA ŚWIĄT PAŃSTWOWYCH, ŚWIĘTA KWITNĄCYCH SADÓW, DOFINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI CHÓRU KGW, ITP. Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia bezosobowe 24.750,00 24.750,00 (umowy zlecenia z tytułu organizacji ŚKS, występy zespołów ) 2. Zakup materiałów i wyposażenia 3.415,00 3.412,79 -związanych z organizacją ŚKS -puchary i dyplomy 3. Zakup energii (energia na ŚKS) 120,00 119,27 4. Zakup usług pozostałych w tym m.innymi: 27..915,00 27.911,73

-związanych z organizacją ŚKS i świąt państwowych 5. Różne opłaty i składki (związane z organizacją ŚKS ) Razem 2.415,00 2.411,00 58.615,00 58.604,79 5.DOFINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI OGNISKA MUZYKOWANIA LUDOWEGO W MICHALCZOWEJ. Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności wymagalne niewymagalne wymagalne niewymagalne 1. Zakup materiałów i wyposażenia 2.640,00 2.638,25 8.360,00 8.356,86 2. Zakup usług pozostałych ( przewozy grupy młodzieżowej na występy, warsztaty taneczne) Razem 11.000,00 10.995,11 6.DOFINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI ORLIKA Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania 1. Zakup materiałów i wyposażenia (farby, puchary i nagrody na organizację Ogólnopolskich Zawodów Mod., akcesoria modelarskie) 985,00 984,60 2. Zakup usług pozostałych 15,00 14,64 Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne Razem 1.000,00 999,24 Rozliczenie wydatków Razem wydatki za 2007 r. 158.925,53 - wydatki na zobowiązania dot. 2006 roku - 3.077,82 Natomiast: - zobowiązania dot. 2007 roku wynoszą + 3.685,37 - amortyzacja 2.962,25 CO DAJE KOSZTY TEGO OKRESU 162.495,33

IV. KOSZTY OGÓŁEM 162.495,33 Koszty według rodzaju 162.495,33 - amortyzacja - 2.962,25 - zużycie materiałów - 8. 008,00 - energia - 1.503,28 - usługi transportowe - 17.963,82 - pozostałe usługi (organizacja świąt - 24.611,14 usługi bankowe, telefony) - podatki i opłaty - 2.755,00 - wynagrodzenia osobowe - 91.805,06 - świadczenia na rzecz pracowników - 1.827,68 - ubezpieczenia społeczne i FP - 10.992,10 - podróże służbowe - 67,00 V. USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO 1. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH NA 1.01.2007 2.345,02 2. PRZYCHODY OGÓŁEM 168.307,73 3. KOSZTY OGÓŁEM 162.495,33 4. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH NA 31.12.2007 8.157,42 Z TEGO: Środki na r-ku bankowych 11.842,79 Zobowiązania -3.685,37 8.157,42 ZYSK/STRATA /poz.2-3/ BRUTTO + 5.812,40

BILANS OGNISKA ARTYSTYCZNEGO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2007 ROK BILANS Sporządzony na dzień 31.12.2007 r. AKTYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku PASYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku A. Aktywa trwałe 9.653,42 6.691,17 A. Fundusz 11.998,44 14.848,59 I. Wartości niematerialne i prawne 9.653,42 1.700,00 I. Fundusz jednostki 10.216,22 9.036,19 II. Rzeczowe aktywa trwałe 9.653,42 4.991,17 II. Wynik finansowy netto 1.782,22 5.812,40 1. Środki trwałe 9.653,42 4.991,17 1.1. Zysk netto (+) 1.782,12 5.812,40 1.1. Grunty 1.2. Strata netto (-) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny III. Nadwyżka środków obrotowych (-) IV. Odpisy z wyniku finansowego (-) 1.4. Środki transportu V. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 1.5. Inne środki trwałe VI. Inne 2. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji III. Należności długoterminowe IV. Długoterminowe aktywa finansowe B. Fundusze celowe 1.1.... 1.2.... C. Zobowiązania długoterminowe 1.1. Akcje i udziały D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1.2. Papiery wartościowe długoterminowe I. Zobowiązania krótkoterminowe 3.077,82 3.685,37 3.077,82 3.685,37 1.3. Inne długoterminowe aktywa finansowe V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek 1.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 1.2. Zobowiązania wobec budżetów 961,37 1.465,56 194,00 227,00 B. Aktywa obrotowe 1.3. Zobowiązania z tytułu 1.922,45 1.992,81

5.422,84 11.842,79 ubezpieczeń społecznych I. Zapasy 1.4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1.1. Materiały 1.5. Pozostałe zobowiązania 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 1.3. Produkty gotowe 1.7. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 1.4. Towary 1.8. Rezerwy na zobowiązania II. Należności krótkoterminowe 1.1. Należności z tytułu dostaw i usług II. Fundusze specjalne 1.1. Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1.2. Należności od budżetów 1.2. Inne fundusze 1.3. Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych E. Rozliczenia międzyokresowe 1.4. Pozostałe należności I. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 1.5. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych II. Inne rozliczenia międzyokresowe III. Środki pieniężne 5.422,84 11.842,79 F. Inne pasywa 1.1. Środki pieniężne w kasie 5.422,84 11.842,79 1.2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych 1.3. Inne środki pieniężne IV. Krótkoterminowe papiery wartościowe V. Rozliczenia międzyokresowe C. Inne aktywa Suma aktywów 15.076,26 18.533,96 Suma pasywów 15.076,26 18.533,96 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące.

B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej:...... 1. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 1.700,00 2. 2. Umorzenie środków trwałych 18.222,83 3. Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia 46.231,07 4. 4. Odpisy aktualizujące należności... 5.... RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT OGNISKA ARTYSTYCZNEGO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2007 ROK

Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31.12 2007. r. Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 144.500,00 165.200,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 144.500,00 165.200,00 1. dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) 144.500,00 165.200,00 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe B. Koszty działalności operacyjnej 145.766,97 162.495,33 I. Amortyzacja 2.962,25 2.962,25 II. Zużycie materiałów i energii 14.795,27 9.511,28 III. Usługi obce 51.934,37 42.574,96 IV. Podatki i opłaty 1.485,97 2.755,00 V. Wynagrodzenia 64.605,67 93.632,74 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 9.917,44 10.992,10 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 66,00 67,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu XI. Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) -1.266,97 2.704,67 D. Pozostałe przychody operacyjne 2.962,25 2.962,25 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Pokrycie amortyzacji 2.962,25 2.962,25

IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 1.695,28 5.666,92 G. Przychody finansowe 86,94 145,48 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 86,94 145,48 III. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki II. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 1.782,22 5.812,40 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.- J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I ± J) 1.782,22 5.812,40 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 1.782,22 5.812,40 ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU JEDNOSTKI OGNISKA ARTYSTYCZNEGO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2007 ROK

Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na dzień 31.12. 2007 r. Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) 15.004,54 10.216,22 1. Zwiększenia funduszu (z tytułu) 1.624,09 1.782,22 1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 531,59 1.782,22 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 1.3. Dotacje i środki na inwestycje 1.4. Aktualizacja środków trwałych 1.5. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje 1.6. Inne zwiększenia 1.092,50 2. Zmniejszenia funduszu jednostki 6.412,41 2.962,25 2.1. Strata za rok ubiegły 2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 2.3. Rozliczenie wyniku finansowego za rok ubiegły 2.4. Dotacje i środki na inwestycje 2.5. Pokrycie amortyzacji 2.6. Aktualizacja środków trwałych 2.962,25 2.962,25 2.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i inwestycji 2.8. Inne zmniejszenia 3.450,16 3. Wynik netto 1.782,22 5.812,40 a) zysk netto 1.782,22 5.812,40 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) (I+1-2) 10.216,22 9.036,19 III. Fundusz jednostki, po uwzględnieniu podziału zysku (pokrycia straty) i nadwyżki środków obrotowych (II - /+ 3) (przeniesiono do poz. A Fundusz bilansu jedn.) 11.998,44 14.848,59