skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 data przekazania: 2014-04-11 SCO-PAK SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) 00-383 Warszawa (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Prosta 28 (ulica) +48 82 565 40 17 +48 82 565 47 57 (telefon) (e-mail) 563-15-88-270 110150964 (NIP) Misters Audytor Advisor Sp. z o.o. w Warszawie (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 36 352 52 108 8 633 12 485 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -5 183 7 266-1 231 1 741 III. Zysk (strata) brutto -13 998 889-3 324 213 IV. Zysk (strata) netto -14 843 963-3 525 231 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 6 497 13 667 1 543 3 275 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -21 686-21 384-5 150-5 124 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 15 782 960 3 748 230 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 593-6 757 141-1 619 IX. Aktywa, razem 132 932 124 096 32 053 30 355 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 107 807 84 129 25 995 20 578 XI. Zobowiązania długoterminowe 76 616 9 122 18 847 2 231 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 21 588 65 622 5 205 16 052 XIII. Kapitał własny 25 125 39 967 6 058 9 776 XIV. Kapitał zakładowy 11 837 11 837 2 854 2 895 XV. Liczba akcji (w szt.) 47 350 000 47 350 000 47 350 000 47 350 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,31 0,02-0,07 0,00 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) -0,31 0,02-0,07 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,53 0,84 0,13 0,21 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,53 0,84 0,13 0,21 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1
Powyższe dane finansowe za lata 2013 i 2012 zostały przeliczone na euro według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i pasywów: według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2013 roku - 4,1472 PLN/EUR i na dzień 31 grudnia 2012 roku - 4,0882 PLN/EUR poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzie każdego miesiąca okresu obrotowego ( od stycznia do grudnia 2013 roku - 4,2110 PLN/EUR ) oraz ( od stycznia do grudnia 2012 roku - 4,1736 PLN/EUR ) OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opinia z badania.pdf Opis Opinia z badania biegłego rewidenta RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport z badania.pdf Opis Raport z badania biegłego rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oświadczenie zarządu rzetelność 2013.pdf Opis Oświadczenie w sprawie rzetelności OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oświadczenie zarządu biegły rewident 2013.pdf Opis Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik pismo Prezesa Zarządu SCO-PAK SA 2013.pdf Opis pismo prezesa zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 2
Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2013 rok.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 109 356 92 960 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 12 35 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 101 449 84 991 3. Należności długoterminowe 3 8 0 127 3.1. Od jednostek powiązanych 0 127 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 4 3 472 3 472 4.1. Nieruchomości 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 472 3 472 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 3 742 3 472 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 4 423 4 335 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 038 2 148 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 385 2 187 II. Aktywa obrotowe 23 576 31 136 1. Zapasy 6 6 346 13 916 2. Należności krótkoterminowe 7 8 13 257 13 662 2.1. Od jednostek powiązanych 2 593 1 842 2.2. Od pozostałych jednostek 10 664 11 820 3. Inwestycje krótkoterminowe 2 577 1 940 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 2 577 1 940 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 2 577 1 940 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 011 418 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 1 396 1 618 A k t y w a r a z e m 132 932 124 096 PASYWA I. Kapitał własny 25 125 39 967 1. Kapitał zakładowy 12 11 837 11 837 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 30 569 30 569 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -2 438-3 402 8. Zysk (strata) netto -14 843 963 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 107 807 84 129 1. Rezerwy na zobowiązania 18 3 396 2 694 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 150 2 415 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 168 162 a) długoterminowa 168 162 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 78 117 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 78 117 2. Zobowiązania długoterminowe 19 76 616 9 122 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 76 616 9 122 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 21 588 65 622 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 313 3
Noty 3.2. Wobec pozostałych jednostek 19 274 63 003 3.3. Fundusze specjalne 2 314 2 306 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 6 207 6 691 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 207 6 691 a) długoterminowe 4 962 5 800 b) krótkoterminowe 1 245 891 P a s y w a r a z e m 132 932 124 096 Wartość księgowa 25 125 39 967 Liczba akcji (w szt.) 47 350 000 47 350 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,53 0,84 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 47 350 000 47 350 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,53 0,84 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 23 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 199 150 77 146 - udzielonych gwarancji i poręczeń 15 000-85 000 77 146 3. Inne (z tytułu) 99 150 - zastaw rejestrowy 99 150 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 199 150 77 146 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 36 352 52 108 - od jednostek powiązanych 10 752 3 500 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 36 334 52 072 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 18 36 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 32 642 36 152 - jednostkom powiązanym 0 0 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 32 633 36 137 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 9 15 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 710 15 956 IV. Koszty sprzedaży 26 1 674 3 236 V. Koszty ogólnego zarządu 26 5 497 7 218 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży -3 461 5 502 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 564 2 210 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 47 0 2. Dotacje 0 0 3. Inne przychody operacyjne 27 1 517 2 210 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 3 286 446 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 922 27 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 3. Inne koszty operacyjne 28 2 464 419 4
Noty IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -5 183 7 266 X. Przychody finansowe 29 175 245 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 175 190 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 0 55 XI. Koszty finansowe 30 8 990 6 622 1. Odsetki w tym: 6 663 5 309 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 2 327 1 313 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -13 998 889 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto -13 998 889 XV. Podatek dochodowy 34 845-74 a) część bieżąca 0 0 b) część odroczona 845-74 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto -14 843 963 Zysk (strata) netto (zannualizowany) -14 843 963 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 47 350 000 47 350 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38-0,31 0,02 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 47 350 000 47 350 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38-0,31 0,02 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 39 967 39 005 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 11 837 11 837 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 11 837 11 837 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 11 837 11 837 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 30 569 30 569 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 30 569 30 569 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -3 402-4 183 3.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -3 402-4 183 3.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -3 402-4 183 a) zwiększenia (z tytułu) 964 781 3.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -2 438-3 402 3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -2 438-3 402 4. Wynik netto -14 843 963 a) zysk netto 963 b) strata netto -14 843 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 25 125 39 967 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 25 125 39 967 5
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -14 843 963 II. Korekty razem 21 340 12 704 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 5 414 4 742 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -33 0 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6 377 4 896 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 47-93 6. Zmiana stanu rezerw 703 749 7. Zmiana stanu zapasów 7 570-3 064 8. Zmiana stanu należności 531-660 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 065 7 773 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -350-1 669 11. Inne korekty 16 30 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 6 497 13 667 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 169 761 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 47 761 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 122 0 II. Wydatki 21 855 22 145 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 21 855 21 174 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 971 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -21 686-21 384 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 71 750 9 000 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 71 750 9 000 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 55 968 8 040 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 1 200 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 47 514 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 2 173 2 176 8. Odsetki 6 281 4 664 9. Inne wydatki finansowe 0 0 6
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 15 782 960 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 593-6 757 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 561-6 757 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 32 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 418 7 175 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 011 418 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 12 35 - oprogramowanie komputerowe 12 35 Wartości niematerialne i prawne, razem 12 35 7
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 0 0 77 77 0 0 77 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 77 77 0 0 77 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 42 42 0 0 42 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 23 23 0 0 23 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 65 65 0 0 65 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 i) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 12 12 0 0 12 8
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 12 35 Wartości niematerialne i prawne, razem 12 35 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 101 449 72 500 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 382 386 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 23 867 19 737 - urządzenia techniczne i maszyny 76 777 51 882 - środki transportu 364 417 - inne środki trwałe 59 78 b) środki trwałe w budowie 0 11 520 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 971 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 101 449 84 991 9
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 420 21 528 66 772 853 181 89 754 b) zwiększenia (z tytułu) 0 4 944 29 397 98 2 34 441 - nakłady inwestycyjne 4 944 29 397 0 2 34 343 - leasing 98 98 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 172 172 0 344 - wykup leasingu/sprzedaż 172 172 344 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 420 26 472 95 997 779 183 123 851 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 34 1 791 14 890 436 103 17 254 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 4 814 4 441 111 21 5 391 - wykup leasingu/sprzedaż -111-132 0-243 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 38 2 605 19 220 415 124 22 402 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 382 23 867 76 777 364 59 101 449 10
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 89 741 59 662 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 11 708 12 838 Środki trwałe bilansowe, razem 101 449 72 500 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 127 od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) 127 - wierzytelności 127 Należności długoterminowe netto 0 127 Należności długoterminowe brutto 0 127 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 127 127 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 127 0 d) stan na koniec okresu 0 127 Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 127 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Należności długoterminowe, razem 0 127 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 11
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostce dominującej 3 472 3 472 - udziały lub akcje 3 472 3 472 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 3 472 3 472 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 c) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 d) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 e) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 f) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 c) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 d) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 e) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 f) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 12
Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 c) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 d) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 e) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 f) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 c) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 d) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 f) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 c) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 d) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 f) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 c) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 d) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 f) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 3 472 3 472 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 3 472 3 472 13
Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu nie występują Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy nie występują 14
Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 1. Prescott SA a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa 22-100 Chełm, Rampa Brzeska 39 wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy usługi budowlane 3 472 18 435 19 670 19,70 19,70 0 0 15
Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 3 472 3 472 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 3 472 3 472 Nota 4 p PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 3 472 3 472 c1)... c2)... B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 c1)... c2)... Wartość bilansowa, razem 3 472 3 472 Nota 4 q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 16
Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 148 1 356 a) odniesionych na wynik finansowy 2 148 1 356 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 428 1 314 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 428 597 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 717 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 538 522 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 538 522 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 2 038 2 148 a) odniesionych na wynik finansowy 2 038 2 148 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 385 2 187 - odsetki od leasingu zwrotnego nieruchomości 1 784 2 186 - koszty emisji obligacji 601 0 - pozostałe 1 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 601 0 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2 385 2 187 Nota 6 a ZAPASY a) materiały 5 053 7 450 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 c) produkty gotowe 1 285 6 457 d) towary 8 9 e) zaliczki na dostawy 0 0 Zapasy, razem 6 346 13 961 Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 2 593 1 842 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 466 1 842 - do 12 miesięcy 2 466 1 842 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 127 0 b) należności od pozostałych jednostek 10 664 11 820 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7 667 10 646 - do 12 miesięcy 7 667 10 646 - powyżej 12 miesięcy 0 0 17
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 314 632 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 683 542 Należności krótkoterminowe netto, razem 13 257 13 662 c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 619 1 918 Należności krótkoterminowe brutto, razem 14 876 15 580 Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 2 466 1 842 - od jednostki dominującej 2 466 1 842 b) inne, w tym: 127 0 - od jednostki dominującej 127 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 2 593 1 842 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 2 593 1 842 Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 1 918 1 895 a) zwiększenia (z tytułu) 822 27 - utworzenie 822 27 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 121 4 - rozwiązanie 4 - wykorzystanie 1 121 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1 619 1 918 Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 486 15 547 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 70 33 b1. w walucie w tys. EUR 17 8 po przeliczeniu na tys. zł 70 33 - Należności krótkoterminowe, razem 14 876 15 580 Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 2 408 2 084 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 216 4 514 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 401 347 d) należności przeterminowane 3 060 6 794 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 11 085 13 739 e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 952 1 251 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 10 133 12 488 18
Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 619 2 227 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 48 1 104 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 151 784 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 184 1 075 e) powyżej 1 roku 2 058 1 604 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 060 6 794 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 952 1 251 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 108 5 543 Nota 8 a nie występują Plik Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 f) w pozostałych jednostkach 2 577 1 940 - udzielone pożyczki 1 566 1 522 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 011 418 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 011 418 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 577 1 940 Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 c1)... c2)... B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 c1)... c2)... C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0 c1)... c2)... a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 19
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... Wartość bilansowa, razem 0 0 Nota 9 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 566 1 522 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie pozostałe waluty Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 1 566 1 522 Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 011 417 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 1 b1. w walucie w tys. EUR 0 po przeliczeniu na tys. zł 1 - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 1 011 418 Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 396 1 618 - ubezpieczenia 66 61 - odsetki od leasingu zwrotnego nieruchomości 468 513 - kosazty emisji obligacji 860 828 - koszty przygotowania prospektu emisyjnego na GPW 212 - pozostałe 2 4 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 396 1 618 Nota 11 a 20
Nie wystąpiły Plik Opis Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A imienne co do głosu 10 426 000 2 606 opłacony 06.10.2010 B na okaziciela zwykłe 32 374 000 8 094 opłacony 06.10.2010 C na okaziciela zwykłe 4 550 000 1 137 opłacony 19.04.2011 Liczba akcji, razem 47 350 000 Kapitał zakładowy, razem 11 837 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,25 Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie 0 0 0 Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa 0 0 0 0 Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 30 569 30 569 Kapitał zapasowy, razem 30 569 30 569 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 c) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 21
Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 415 1 697 a) odniesionej na wynik finansowy 2 415 1 697 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 874 854 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 874 854 - powstanie różnic przejściowych 874 854 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 139 136 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 139 136 - odwrócenie różnic przejściowych 139 136 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 3 150 2 415 a) odniesionej na wynik finansowy 3 150 2 415 Nota 18 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 162 168 b) zwiększenia (z tytułu) 30 0 - utworzenie 30 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 24 6 - wypłata świadczeń 24 6 e) stan na koniec okresu 168 162 Nota 18 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 Nota 18 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 22
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 Nota 18 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 117 59 b) zwiększenia (z tytułu) 0 102 - utworzenie 102 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 39 44 - wypłata świadczeń 39 44 e) stan na koniec okresu 78 117 Nota 19 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 76 616 9 122 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 63 700 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 7 644 9 122 - umowy leasingu finansowego 7 644 9 122 - inne (wg rodzaju) 5 272 0 - zobowiązania wobec kontrahenta powyżej 12 m-cy 5 272 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 76 616 9 122 Nota 19 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 71 476 3 004 b) powyżej 3 do 5 lat 2 124 2 124 c) powyżej 5 lat 3 016 3 994 Zobowiązania długoterminowe, razem 76 616 9 122 Nota 19 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 76 616 9 122 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 76 616 9 122 23
Nota 19 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne niw występują Nota 19 e ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu obligacje serii E 46 100 wibor 6M + 7% 24.07.2015 obligacje serii F 10 000 wibor 6M + 7% 28.08.2015 Gwarancje / zabezpieczenia zastaw rejestrowy 75 150 zastaw rejestrowy 12 000 Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne brak nie brak nie obligacje serii G 7 600 wibor 6M + 7% 12.12.2015 zastaw na akcjach brak nie 24
Nota 20 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec jednostki dominującej 0 313 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 313 - do 12 miesięcy 313 g) wobec pozostałych jednostek 19 274 63 003 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 965 40 195 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 597 2 194 - umowy leasingu finansowego 1 597 2 194 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 11 007 13 351 - do 12 miesięcy 11 007 13 351 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4 925 2 723 - z tytułu wynagrodzeń 472 463 - inne (wg tytułów) 308 4 077 - umowa faktoringu 3 273 - rozrachunki z pracownikami 13 590 - kaucje 169 169 - ubezpieczeń 31 30 - pozostałe 95 15 h) fundusze specjalne (wg tytułów) 2 314 2 306 - ZFŚS 105 105 - ZFRON 2 209 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 21 588 65 622 Nota 20 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 18 905 62 878 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 683 2 744 b1. w walucie w tys. EUR 642 666 po przeliczeniu na tys. zł 2 663 2 724 w walucie w tys. SEK 41 41 pozostałe waluty 20 20 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 21 588 65 622 25
Nota 20 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Termin spłaty Zabezpieczenia Inne nie występują Nota 20 d ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu naliczone odsetki od obligacji na dzień 31.12.2013 - seria E 835 WIBOR6M+7% 24.01.2014 naliczone odsetki od obligacji na dzień 31.12.2013 - seria F 90 WIBOR6M+7% 27.02.2014 Gwarancje / zabezpieczenia zastaw rejestrowy - 75.150 tys. zł. zastaw rejestrowy - 12.000 tys. zł. Dodatkowe prawa Inne brak nie brak nie naliczone odsetki od obligacji na dzień 31.12.2013 - seria G 40 WIBOR6M+7% 11.03.2014 zastaw na akcjach spółkibrak nie 26
Nota 21 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY Stan na początek okresu 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 Nota 21 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 406 15 - długoterminowe (wg tytułów) 0 0 - krótkoterminowe (wg tytułów) 406 15 - rezerwa na koszty 2013 406 15 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 5 801 6 676 - długoterminowe (wg tytułów) 4 962 5 800 - nadwyżka ze sprzedaży nieruchomości w leasingu zwrotnym 4 962 5 789 - dofinansowanie ZFRON do zakupu środków trwałych w wysokości odpisu amortyzacyjnego 11 - krótkoterminowe (wg tytułów) 839 876 - nadwyżka ze sprzedaży nieruchomości w leasingu zwrotnym 827 827 - dofinansowanie ZFRON do zakupu środków trwałych w wysokości odpisu amortyzacyjnego 12 49 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 6 207 6 691 Nota 22 a Wartość księgowa jednej akcji/rozwodnionej akcji na dzień 31.12.2013 roku wynosi 0,53 zł. na jedną sztukę. Została wyliczona jako kapitał własny na koniec okresu - 25.125 i ilość akcji 47.350.000. Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0 Nota 23 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - produkty 36 064 51 253 - w tym: od jednostek powiązanych 10 752 3 500 - usługi 270 819 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 36 334 52 072 27
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - w tym: od jednostek powiązanych 10 752 3 500 Nota 24 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 35 825 51 126 - w tym: od jednostek powiązanych 10 752 3 500 - produkty 35 555 50 313 - w tym: od jednostek powiązanych 10 752 3 500 - usługi 270 813 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 b) eksport 509 946 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - produkty 509 940 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - usługi 0 6 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 36 334 52 072 - w tym: od jednostek powiązanych 10 752 3 500 Nota 25 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - materiały 18 36 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - towary 0 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 18 36 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Nota 25 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 8 36 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - materiały 8 36 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - towary 0 0 b) eksport 10 0 - w tym: od jednostek powiązanych 0 - materiały 10 - w tym: od jednostek powiązanych 0 - towary 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 18 36 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Nota 26 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 5 414 4 742 b) zużycie materiałów i energii 17 227 30 035 c) usługi obce 3 787 5 908 d) podatki i opłaty 1 388 1 257 e) wynagrodzenia 4 985 6 998 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 949 1 468 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 327 385 Koszty według rodzaju, razem 34 077 50 793 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 5 855-3 959 28
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -128-243 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -1 674-3 236 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -5 497-7 218 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 32 633 36 137 Nota 27 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 63 75 - odprawy emerytlane 24 5 - ekwiwalenty za niewykorzystane urlopy wypoczynkowe 39 65 - należności 5 b) pozostałe, w tym: 1 454 2 135 - nadwyżka ze sprzedaży nieruchomości w leasingu zwrotnym 827 827 - przychody równoległe do amortyzacji sfinansowanej z ZFRON 49 762 - dofinansowanie do wynagrodzeń z PFRON 297 372 - ryczałty samochodowe sfinansowane ze środków ZFRON 12 14 - otrzymane odszkodowania 193 40 - zwrot kosztów sądowych 18 4 - nadwyżki inwentaryzacyjne 44 111 - pozostałe 14 5 Inne przychody operacyjne, razem 1 517 2 210 Nota 28 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 30 129 - odprawy emerytalne 30 102 - należności 822 27 b) pozostałe, w tym: 2 434 290 - koszty egzekucyjne 417 90 - opłaty sądowe 160 14 - likwidacja środków trwałych 77 56 - uczestnictwo w NewConnect i GPW 153 78 - braki inwentaryzacyjne 42 17 - przekazane darowizny 2 0 - pozostałe 59 35 - likwidacja niepełnowartościowych zapasów 385 0 - koszty prospektu emisyjnego na GPW 222 0 - niewykorzystane moce produkcyjne 917 0 Inne koszty operacyjne, razem 2 464 419 Nota 29 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0 Nota 29 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek 166 169 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 b) pozostałe odsetki 9 21 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 29
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 175 190 Nota 29 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 0 55 - zrealizowane 42 - niezrealizowane 13 b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0 c) pozostałe, w tym: 0 0 Inne przychody finansowe, razem 0 55 Nota 30 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 0 0 - dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0 b) pozostałe odsetki 6 663 5 309 - dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - dla innych jednostek 0 0 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 663 5 309 Nota 30 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 83 0 - zrealizowane 50 0 - niezrealizowane 33 0 b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0 c) pozostałe, w tym: 2 244 1 313 - obsługa umów faktoringowych 550 248 - prowizje od emisji obligacji 1 693 1 059 - pozostałe 1 6 Inne koszty finansowe, razem 2 327 1 313 Nota 31 a nie występuje Plik Opis Nota 32 a ZYSKI NADZWYCZAJNE a) losowe 0 0 b) pozostałe (wg tytułów) 0 0 Zyski nadzwyczajne, razem 0 0 30
Nota 33 a STRATY NADZWYCZAJNE a) losowe 0 0 b) pozostałe (wg tytułów) 0 0 Straty nadzwyczajne, razem 0 0 Nota 34 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto -13 998 889 2. Korekty konsolidacyjne 0 0 Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 3. tytułów) -3 710-4 664 - dochody wyłączone z opodatkowania -1 268-1 870 - koszty nie stanowiące kup 2 329 1 000 - koszty przejściowe nie stanowiące kup 2 131 2 400 - koszty przejściowe stanowiące kup -6 902-6 194 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -17 708-3 775 5. Podatek dochodowy według stawki19. % 0 0 6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 0 0 - wykazany w rachunku zysków i strat 0 0 - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0 - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 34 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 845-74 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0 zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy - przejściowej poprzedniego okresu zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub - braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0 0 0 - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0-0 0 Podatek dochodowy odroczony, razem 845-74 Nota 34 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym 0 0 - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0 Nota 34 d PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY - działalności zaniechanej 0 0 - wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0 Nota 35 a POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0 31
Nota 36 a UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0 Nota 37 a Strata do pokrycia zyskiem lat następnych Plik Opis Nota 38 a Strata na jedną akcję zwykłą/rozwodnioną za 2013 wyniosła 0,31 zł. Została wyliczona jako iloraz wyniku finansowego netto roku 2013-14.843 tys. zł. i ilości akcji 47.350.000 szt. Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto -14 843 963 II. Korekty razem 21 340 12 704 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 5 414 4 742 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -33 0 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6 377 4 896 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 47-94 6. Zmiana stanu rezerw 703 749 7. Zmiana stanu zapasów 7 570-3 064 8. Zmiana stanu należności 531-660 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 065 774 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -350-1 669 11. Inne korekty 16 30 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 6 497 13 667 B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Plik Opis 32