Raport SA-Q 4/2004 (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku Zarząd Spółki Polcolorit S.A. z siedzibą w Piechowicach podaje do wiadomości publicznej raport kwartalny za 2004 roku. WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EURO 4 kwartały 2004 od 01.01.2004 4 kwartały 2003 od 01.01.2003 4 kwartały 2004 od 01.01.2004 4 kwartały 2003 od 01.01.2003 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 92 163 76 629 20 398 16 960 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 19 238 15 363 4 258 3 400 III. Zysk (strata) brutto 20 264 13 322 4 485 2 949 IV. Zysk (strata) netto 16 419 9 637 3 634 2 133 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 13 772 13 812 3 048 3 057 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -6 131-13 594-1 357-3 009 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 47 557-240 10 526-53 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 55 198-21 12 217-5 IX. Aktywa razem 131 561 74 017 32 253 18 146 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 710 20 546 3 606 5 037 XI. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 14 239 20 120 3 491 4 933 XIII. Kapitał własny 116 851 53 471 28 647 13 109 XIV. Kapitał zakładowy 7 595 6 466 1 862 1 585 XV. Liczba akcji 75 950 000 64 664 226 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,22 0,15 0,05 0,04 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,54 0,83 0,38 0,20 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 31.12.2004 koniec IV kwartału 2004 30.09.2004 koniec poprz. kwartału 2004 31.12.2003 koniec IV kwartału 2003 30.09.2003 koniec poprz. kwartału 2003 BILANS (w tys. zł) AKTYWA I. Aktywa trwałe 38 555 37 809 37 590 37 104 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 198 229 5 6
- wartość firmy 0 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 37 629 37 007 37 070 36 634 3. Należności długoterminowe 0 0 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 403 403 248 200 4.1. Nieruchomości 0 0 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 403 403 248 200 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 203 203 48 0 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 200 200 200 200 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyowe 326 170 268 263 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 326 170 268 263 5.2. Inne rozliczenia międzyowe 0 0 0 0 II. Aktywa obrotowe 93 005 51 232 36 426 41 349 1. Zapasy 18 280 16 666 16 082 17 147 2. Należności krótkoterminowe 18 890 25 315 19 984 23 808 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 18 890 25 315 19 984 23 808 3. Inwestycje krótkoterminowe 55 382 9 068 183 251 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 55 382 9 068 183 251 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 55 382 9 068 183 251 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyowe 454 184 177 143 Aktywa razem 131 561 89 042 74 017 78 452 PASYWA I. Kapitał własny 116 851 66 956 53 471 52 698 1. Kapitał zakładowy 7 595 6 466 6 466 6 466 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0 0 4. Kapitał zapasowy 92 837 46 504 37 367 37 367 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 0 8. Zysk (strata) netto 16 419 13 985 9 637 8 864 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 710 22 086 20 546 25 754 1. Rezerwy na zobowiązania 471 414 426 652 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 471 414 426 652 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 0 0 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 0 0 a) długoterminowe
b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 0 0 3. Zobowiązania krótkoterminowe 14 239 21 671 20 120 24 914 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 13 694 21 115 19 704 24 492 3.3. Fundusze specjalne 544 556 416 423 4. Rozliczenia międzyowe 0 0 0 188 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyowe 0 0 0 188 a) długoterminowe 0 0 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 0 188 Pasywa razem 131 561 89 042 74 017 78 452 Wartość księgowa (tys. zł) 116 851 66 956 53 471 52 698 Liczba akcji (tys. szt.) 75 950 64 664 64 664 64 664 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,54 1,04 0,83 0,81 Rozwodniona liczba akcji (tys. szt) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) #DZIEL/0! #DZIEL/0! #DZIEL/0! #DZIEL/0! POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2004 koniec IV kwartału 2004 30.09.2004 koniec poprz. kwartału 2004 31.12.2003 koniec IV kwartału 2003 30.09.2003 koniec poprz. kwartału 2003 1. Należności warunkowe 0,00 0,00 0,00 0,00... 2. Zobowiązania warunkowe 0,00 0,00 0,00 0,00... 3. Inne (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00... Pozycje pozabilansowe, razem 0,00 0,00 0,00 0,00 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 2004 od 01.10.2004 4 kwartały 2004 od 01.01.2004 2003 od 01.10.2003 4 kwartały 2003 od 01.01.2003 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 16 133 92 163 20 174 76 629 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 15 833 90 669 19 760 74 898 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 300 1 494 414 1 731 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 10 012 58 991 13 919 50 358 - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 9 779 57 708 13 654 49 153 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 233 1 283 266 1 205 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 6 120 33 172 6 254 26 271
IV. Koszty sprzedaży 990 3 608 843 2 536 V. Koszty ogólnego zarządu 2 504 11 909 2 233 7 506 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 2 627 17 655 3 179 16 228 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 418 4 391 1 044 2 437 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (10) 0 0 0 2. Dotacje 0 0 0 0 3. Inne przychody operacyjne 1 429 4 391 1 044 2 437 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 554 2 809 2 010 3 301 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 50 (5) 29 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 718 1 017 1 061 1 061 3. Inne koszty operacyjne 836 1 742 954 2 212 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 2 492 19 238 2 213 15 363 X. Przychody finansowe 559 1 147 (101) 4 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0 - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 321 425 (6) 4 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 5. Inne 238 722 (95) 0 XI. Koszty finansowe 22 121 982 2 045 1. Odsetki, w tym: 2 101 90 414 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 4. Inne 20 20 892 1 632 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 3 029 20 264 1 130 13 322 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 0 0 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 0 0 0 0 2. Straty nadzwyczajne 0 0 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 3 029 20 264 1 130 13 322 XV. Podatek dochodowy 595 3 844 358 3 685 a) część bieżąca 595 3 844 358 3 685 b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 0 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 2 434 16 419 773 9 637 Zysk (strata) netto (zanualizowany) (tys. zł) 16 419 9 637 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys. szt.) 75 950 64 664 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,22 0,15 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (tys. szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
2004 od 01.10.2004 4 kwartały 2004 od 01.01.2004 2003 od 01.10.2003 4 kwartały 2003 od 01.01.2003 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek u (BO) 66 956 53 471 52 698 34 736 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek u(bo), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek u 6 466 6 466 6 466 6 466 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu emisji akcji) 1 129 1 129 1.2. Kapitał zakładowy na koniec u 7 595 7 595 6 466 6 466 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na począteku 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec u 3. Akcje (udziały) własne na początek u 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec u 4. Kapitał zapasowy na początek u 46 504 37 367 37 367 27 769 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 46 332 55 469 0 9 598 a) zwiększenia (z tytułu podziału zysku) 9 137 9 598 emisji akcji powyżej wartości nominalnej 46 332 46 332 4.2. Kapitał zapasowy na koniec u 92 837 92 837 37 367 37 367 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek u 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec u 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek u 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec u 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek u 0 9 637 0 10 098 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek u a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek u, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - podziału zysku 0 9 637 0 10 098
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec u 13 985 8 864 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek u a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek u, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec u 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec u 8. Wynik netto 2 434 16 419 773 9 637 a) zysk netto 2 434 16 419 773 9 637 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec u (BZ ) 116 851 116 851 53 471 53 471 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2004 od 01.10.2004 4 kwartały 2004 od 01.01.2004 2003 od 01.10.2003 4 kwartały 2003 od 01.01.2003 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 2 434 16 419 773 9 637 II. Korekty razem (597) (2 647) 1 207 4 175 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 1 496 5 387 1 478 4 545 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 72 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 410 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 50 29 6. Zmiana stanu rezerw 57 45 (226) (226) 7. Zmiana stanu zapasów (1 614) (2 198) 1 292 2 498 8. Zmiana stanu należności 6 425 1 095 3 823 (2 081) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (7 462) (6 748) (5 126) (996) 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyowych (270) (277) (34) (74) 11. Inne korekty 771 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 837 13 772 1 980 13 812 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 57 57 0 263 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 4. Inne wpływy inwestycyjne 57 57 263 II. Wydatki 4 148 6 188 2 160 13 857 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 993 5 785 1 912 13 634
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 155 403 248 223 a) w jednostkach powiązanych 155 203 48 48 b) w pozostałych jednostkach 200 200 175 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (4 091) (6 131) (2 160) (13 594) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 48 570 48 570 1 391 2 164 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 48 529 48 529 2. Kredyty i pożyczki 41 41 1 391 2 164 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 2 1 013 1 256 2 404 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 500 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 911 1 256 1 492 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 2 101 412 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 48 568 47 557 134 (240) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/- B.III+/-C.III) 46 314 55 198 (46) (21) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek u 9 068 183 251 205 G. Środki pieniężne na koniec u (F+/- D), w tym: 55 382 55 382 205 183 - o ograniczonej możliwości dysponowania 162
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2004 ROKU I. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, informacja o zmianach stosowanych zasad rachunkowości. Raport został sporządzony przy uwzględnieniu wszystkich nadrzędnych zasad rachunkowości, a przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego, przyjęto zasadę kontynuacji działania w dającej się przewidzieć przyszłości. Jednym z podstawowych założeń przyjętych przy sporządzaniu raportu było zapewnienie porównywalności zawartych w nim danych. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad rachunkowości. Do przeliczenia pozycji bilansowych na EUR przyjęty został średni kurs NBP z dnia 31 grudnia 2004 roku. Kurs ten wynosi 4,0790. Do przeliczenia pozycji z rachunku wyników oraz rachunku przepływów pieniężnych przyjęta została średnia arytmetyczna kursów NBP z każdego ostatniego dnia poszczególnych miesięcy 2004 roku (od stycznia do grudnia). W ten sposób wyliczona średnia wynosi 4,5182 II. Informacja o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, o których mowa w Ustawie o Rachunkowości oraz dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów. W IV kwartale 2004 roku 1. utworzono rezerwy i odpisy aktualizujące wartość majątku na: ostrożną wycenę zapasów 240.893,20 złotych należności 441.623,26 złotych podatek dochodowy 71.990 złotych 2. rozwiązano rezerwy i odpisy aktualizujące na: wartość zapasów 115.963,32 złotych należności 42.309,89 złotych podatek dochodowy 15.229 złotych III. Dokonania Spółki w ie objętym raportem W spółce z sukcesem wdrożono zintegrowany system zarządzania IFS w zakresie IFS Produkcja, IFS Logistyka, IFS Finanse, IFS Zarządzanie zasobami ludzkimi. W dniu 2 stycznia 2004 Spółka rozpoczęła pracę w systemie IFS. IV. Czynniki i zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W ie III kwartału bieżącego roku nie występowały nietypowe czynniki lub zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
V. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na które sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki Po dniu 31 grudnia 2004 roku nie występowały zdarzenia, które w znaczny sposób mogą wpłynąć na przyszłe wyniki Spółki. VI. Stanowiska Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Zarząd uważa, że Spółka zrealizuje w roku bieżącym zysk netto w wysokości 20,2 mln PLN przy przychodach ze sprzedaży na poziomie 104 mln PLN. VII. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta Na dzień sporządzenia raportu następujący akcjonariusze posiadali co najmniej 5% głosów na WZA Pani Barbara Urbaniak-Marconi posiada bezpośrednio łącznie 39.137.086 akcji Emitenta reprezentujących 51,5% w kapitale zakładowym Emitenta i 66,0% głosów na Walnym Zgromadzeniu, w tym 32.332.113 Akcji imiennych Serii A o wartości nominalnej 10 groszy każda reprezentujących 42,57% w kapitale zakładowym Emitenta i 59,72% głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz 6.804.973 Akcji na okaziciela Serii B o wartości nominalnej 10 groszy każda reprezentujących 8,96% w kapitale zakładowym Emitenta i 6,28% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Akcje serii A są akcjami imiennymi uprzywilejowanymi co do głosu na Walnym Zgromadzeniu w ten sposób, że na jedną akcję przypadają dwa głosy. VIII. Zmiany w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące W wyniku oferty sprzedaży Pani Barbara Urbaniak Marconi Prezes Zarządu sprzedała 22.000.000 akcji serii B. Pan Vittorio Marconi Członek Zarządu w IV kwartale 2004 roku nabył 207.859 akcji i posiada aktualnie 3.734.999 akcji. IX. Informacje o postępowaniach dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Nie toczą się jakiekolwiek postępowania, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki X. Transakcje z podmiotami powiązanymi Nie miały miejsca transakcje z podmiotami powiązanymi. XI. Informacje o udzielonych poręczeniach i gwarancjach Spółka nie udzielała poręczeń i gwarancji
XII. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Czynnikiem wpływającym na wyniki Spółki w krótkim ie może być kurs EUR/PLN. Emitent znaczącą część zakupów surowcowych i inwestycyjnych realizuje na rynkach zagranicznych płacąc walutą EUR. W krótkim ie, do momentu uruchomienia własnej produkcji granulatu i zaprzestania jego importu, silne wahania kursu walutowego mogą przejściowo mieć wpływ na wyniki Emitenta. Podpisy osób reprezentujących Spółkę Piechowice, dnia 3 lutego 2005 r.