Sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2015 rok Na podstawie art. 270 ust. 1 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) Prezydent Miasta Opola przedkłada Radzie Miasta Opola sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2015 rok, w skład którego wchodzą: 1) bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego załącznik nr 1; 2) bilans jednostki budżetowej sprawozdanie łączne obejmujące dane z bilansów samorządowych jednostek budżetowych załącznik nr 2; 3) rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sprawozdanie łączne jednostek budżetowych załącznik nr 3; 4) zestawienie zmian w funduszu jednostki sprawozdanie łączne jednostek budżetowych załącznik nr 4. Prezydent Miasta Opola Arkadiusz Wiśniewski Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 1
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostk i samorządu terytorialnego dzień Miasto Opole sporządzony na 31-12-2015 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego DB829B984C27176B AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec I Środki pienięże 26 094 393,16 32 912 608,31 I Zobowiązania 224 277 907,15 222 939 152,75 I.1 Środki pieniężne 26 094 393,16 32 912 608,31 I.1 Zobowiązania finansowe 223 999 349,21 222 785 451,93 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 15 231 258,42 27 667 682,49 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pieniężne 10 863 134,74 5 244 925,82 I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 223 999 349,21 222 785 451,93 II Należności i rozliczenia 4 779 387,28 4 933 462,64 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 263 005,53 151 167,17 II.1 Należności finansowe I.3 Pozostałe zobowiązania 15 552,41 2 533,65 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II Aktywa netto budżetu -204 946 196,71-197 144 648,80 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) -4 558 262,48 7 622 350,96 II.2 Należności od budżetów 4 705 351,28 4 858 313,97 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 0,00 8 320 360,96 II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 74 036,00 75 148,67 II.1.2 Deficyt budżetu (-) -4 043 262,48 0,00 III Inne aktywa II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) -515 000,00-698 010,00 10 048,58-3 813,05 II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki 515 000,00 698 010,00 II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -200 912 982,81-205 461 196,71 III Inne pasywa 11 542 070,00 12 051 567,00 2016-03-29 skarbnik zarząd DB829B984C27176B Strona 1 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 2
Suma aktywów 30 873 780,44 37 846 070,95 Suma pasywów 30 873 780,44 37 846 070,95 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00 skarbnik DB829B984C27176B 2016-03-29 zarząd Strona 2 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 3
Wyjaśnienia do bilansu skarbnik DB829B984C27176B 2016-03-29 zarząd Strona 3 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 4
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2015 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego 037B297C21D74397 AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A Aktywa trwałe 1 571 161 805,09 2 025 663 364,41 A Fundusz 1 570 300 206,33 2 026 316 727,57 A.I Wartości niematerialne i prawne 2 877 720,54 2 643 572,40 A.I Fundusz jednostki 1 485 222 377,82 1 942 670 948,44 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 1 115 765 014,29 1 560 625 163,04 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 85 259 994,36 83 719 611,54 A.II.1 Środki trwałe 1 075 913 760,34 1 522 140 114,84 A.II.1 Zysk netto (+) 442 896 321,02 453 561 287,63 A.II.1.1 Grunty 159 260 444,15 172 038 470,22 A.II.2 Strata netto (-) -357 636 326,66-369 841 676,09 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 890 967 885,74 1 324 546 040,16 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) -182 165,85-73 832,41 A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 17 477 142,16 18 670 851,68 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 3 991 472,16 3 052 953,18 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 4 216 816,13 3 831 799,60 B Państwowe fundusze celowe 3 062 158,91 2 298 133,02 A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) 39 851 253,95 38 485 048,20 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe 27 197 704,81 27 630 048,49 A.III Należności długoterminowe 19 666 270,26 20 031 828,97 C.II Zobowiązania krótkoterminowe 27 197 704,81 27 630 048,49 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 432 852 800,00 442 362 800,00 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 3 046 573,04 3 574 412,98 A.IV.1 Akcje i udziały 432 852 800,00 442 362 800,00 A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B Aktywa obrotowe 42 097 743,02 43 473 750,10 C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 683 677,68 864 650,56 4 086 131,21 4 258 065,79 14 933 606,19 15 439 100,39 2 093 794,25 1 634 345,11 2 280 410,11 1 780 084,07 (główny księgowy) () 037B297C21D74397 (kierownik jednostki) Strona 1 z 4 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 5
B.I Zapasy 1 551 369,71 1 856 208,45 B.I.1 Materiały 1 473 359,72 1 772 850,55 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania 73 512,33 79 389,59 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 7 667 152,20 7 739 941,70 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 7 667 152,20 7 739 941,70 B.I.4 Towary 78 009,99 83 357,90 D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług B.II.2 Należności od budżetów B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pieniężne 32 971 633,33 35 428 664,14 E Rozliczenia międzyokresowe 1 188 050,54 733 140,77 1 423 490,70 3 526 742,01 176 275,59 8 191,47 30 171 207,34 31 154 103,97 12 609,16 6 485,92 7 512 939,98 6 188 877,51 0,00 0,25 5 198 775,72 4 395 995,61 2 309 864,26 1 784 880,57 4 300,00 8 001,08 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe 5 032 325,86 5 152 263,73 5 032 325,86 5 152 263,73 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe 61 80 Suma aktywów 1 613 259 548,11 2 069 137 114,51 Suma pasywów 1 613 259 548,11 2 069 137 114,51 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: (główny księgowy) () 037B297C21D74397 (kierownik jednostki) Strona 2 z 4 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 6
Symbol Opis Druk Wartość nr 582 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 9 663 703,25 2 Umorzenie środków trwałych 478 946 206,61 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 61 774 541,24 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 116 340 764,52 8 Umorzenie zbiorów bibliotecznych 24 514,24 9 Zobowiązania warunkowe 1 367 699,05 10 Wysokość środków na świadczenia pracownicze zabezpieczone w wieloletniej prognozie funansowej jst prognoza na lata 2016-2020 1 509 616 350,00 (główny księgowy) () 037B297C21D74397 (kierownik jednostki) Strona 3 z 4 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 7
Wyjaśnienia do bilansu (główny księgowy) () 037B297C21D74397 (kierownik jednostki) Strona 4 z 4 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 8
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na na dzień 31-12-2015 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego 7B40F5437E42375D Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 609 600 333,80 625 679 384,90 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 12 920 307,39 12 121 157,31 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - A.II. -55 259,85-61 800,00 wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 107 936,09 41 937,60 A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 596 627 350,17 613 578 089,99 B. Koszty działalności operacyjnej 545 027 523,47 563 887 109,71 B.I. Amortyzacja 52 028 238,48 54 641 095,13 B.II. Zużycie materiałów i energii 47 216 857,27 46 782 243,83 B.III. Usługi obce 106 372 271,89 114 943 882,85 B.IV. Podatki i opłaty 2 203 982,27 2 260 711,56 B.V. Wynagrodzenia 230 468 690,91 240 762 366,36 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 52 935 958,29 57 105 774,77 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 3 514 454,34 3 877 926,54 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 108 355,11 42 906,35 B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 36 936 173,49 34 482 597,40 B.X. Pozostałe obciążenia 13 242 541,42 8 987 604,92 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 64 572 810,33 61 792 275,19 D. Pozostałe przychody operacyjne 34 108 218,08 33 077 114,58 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne 34 108 218,08 33 077 114,58 E. Pozostałe koszty operacyjne 18 999 181,23 18 029 764,75 główny księgowy 7B40F5437E42375D kierownik jednostki Strona 1 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 9
Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych E.I. zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na 67 533,73 56 695,44 wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne 18 931 647,50 17 973 069,31 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 79 681 847,18 76 839 625,02 G. Przychody finansowe 17 742 759,52 18 536 170,58 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach 9 729 014,94 11 676 649,56 G.II. Odsetki 7 464 839,19 4 757 053,89 G.III. Inne 548 905,39 2 102 467,13 H. Koszty finansowe 12 165 483,61 11 665 891,46 H.I. Odsetki 6 186 485,09 5 714 376,20 H.II. Inne 5 978 998,52 5 951 515,26 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 85 259 123,09 83 709 904,14 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 871,27 9 707,40 J.I. Zyski nadzwyczajne 871,27 9 924,37 J.II. Straty nadzwyczajne 0,00 216,97 K. Zysk (strata) brutto (I +- J) 85 259 994,36 83 719 611,54 L. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 85 259 994,36 83 719 611,54 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : główny księgowy 7B40F5437E42375D kierownik jednostki Strona 2 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 10
Wyjaśnienia do sprawozdania główny księgowy 7B40F5437E42375D kierownik jednostki Strona 3 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 11
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na na dzień 31-12-2015 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego B2189E70EE2A44F5 Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 1 436 324 127,67 1 485 222 377,82 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 1 213 114 680,57 1 657 000 806,52 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 436 970 547,07 442 896 321,02 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 629 703 836,53 639 909 854,21 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 67 794 958,69 62 017 545,16 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości I.1.6. 4 590 417,88 13 002 422,45 niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 74 054 920,40 499 174 663,68 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 1 164 216 430,42 1 199 552 235,90 I.2.1. Strata za rok ubiegły 330 072 703,76 357 636 326,66 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 634 934 236,30 656 901 078,75 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 87 125,52 182 165,85 I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 126 303 810,32 120 007 245,70 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków I.2.6. 3 850 918,50 55 924 415,20 trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 68 967 636,02 8 901 003,74 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 1 485 222 377,82 1 942 670 948,44 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 85 259 994,36 83 719 611,54 główny księgowy B2189E70EE2A44F5 kierownik jednostki Strona 1 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 12
III.1. zysk netto (+) 442 896 321,02 Druk nr 453 582 561 287,63 III.2. strata netto (-) -357 636 326,66-369 841 676,09 Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków IV. 182 165,85 73 832,41 obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 1 570 300 206,33 2 026 316 727,57 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : główny księgowy B2189E70EE2A44F5 kierownik jednostki Strona 2 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 13
Wyjaśnienia do sprawozdania główny księgowy B2189E70EE2A44F5 kierownik jednostki Strona 3 z 3 Id: F2114214-6829-4F77-B4CF-9721C3ADC9E2. Przyjęty Strona 14