MSIG 163/213 (428) poz. 1246 X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI Poz. 1246. SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. [BMSiG-7769/213] I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Nazwa funduszu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 212 r. do 31 grudnia 212 r. SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty działa na podstawie zezwolenia wydanego przez Komisję Nadzoru Finansowego z dnia 28 kwietnia 29 roku Fundusz działa zgodnie z ustawą z dnia 27 maja 24 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 24 r. Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.). Fundusz SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty (dalej: Fundusz ) został zarejestrowany 5 listopada 29 roku w rejestrze funduszy pod numerem RFi 499 Fundusz jest funduszem inwestycyjnym zamkniętym w rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 24 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 24 r. Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.) (dalej: Ustawa ). Fundusz został utworzony na czas nieokreślony. Cel inwestycyjny funduszu Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Fundusz jest zarządzany przez PENTON Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Bukowińskiej 24A lok. 65, wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 29519 (dalej: Towarzystwo ). Okres sprawozdawczy oraz dzień bilansowy Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 31 grudnia 212 roku, za okres od 1 stycznia 212 roku do 31 grudnia 212 roku. Kontynuacja działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia bilansowego. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu. Badanie sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało poddane badaniu przez Meritum Biegli Rewidenci Marzena Wójcik z siedzibą w Warszawie 2-73, ul. Bukowińska 26B lok. U2. Serie certyfikatów inwestycyjnych i cechy je różnicujące Fundusz 38.869 certyfikatów serii A Fundusz 1.28 certyfikatów serii B Fundusz 65. certyfikatów serii C. Emisje certyfikatów inwestycyjnych Seria A - zakończona 28 października 29 roku, zarejestrowana 5 listopada 29 roku. Seria B - zakończona 6 czerwca 21 roku, zarejestrowana 29 czerwca 21 roku. Seria C - zakończona 23 lutego 211 roku, zarejestrowana 26 kwietnia 211 roku. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 28
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 II. ZESTAWIENIE LOKAT FUNDUSZU NA DZIEŃ 31.12.212 R. (w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby poszczególnych składników lokat) Niniejsze zestawienie lokat należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego 1. Tabela główna Składniki lokat według ceny nabycia w tys. zł Bieżący okres sprawozdawczy według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Dane porównywalne za poprzedni okres sprawozdawczy według ceny nabycia w tys. według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje 29.344 34.595 23,5 27.379 24.537 17,43 Warianty subskrypcyjne, Prawa do akcji,, Prawa poboru,, Kwity depozytowe,, Listy zastawne,, Dłużne papiery wartościowe 14.512 14.579 9,91 17.11 17.293 12,29 Instrumenty pochodne,, Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 8.656 18.683 12,69 8.44 16.64 11,41 Jednostki uczestnictwa,, Certyfikaty inwestycyjne,, Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą,, Wierzytelności 64 649,44 4.877 3,47 Weksle,, Depozyty,, Waluty,, Nieruchomości,, Statki morskie,, Inne,, 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 29
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 2. Tabele uzupełniające Akcje Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta według ceny nabycia w tys. zł według wyceny na dzień bilansowy w tys. zł Procentowy udział w aktywach ogółem Razem 674. 29.344 34.595 23,5 Razem aktywny rynek regulowany Razem nienotowane na aktywnym rynku 674. 29.344 34.595 23,5 PACK PLUS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SKA Towarzystwo Eksploatacji Surowców Mineralnych Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SKA Nienotowane na rynku aktywnym 2.5 Nienotowane na rynku aktywnym 671.5 Polska Polska 2.529 6.667 4,53 26.815 27.928 18,97 Dłużne papiery wartościowe Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocento wania Liczba według ceny nabycia w tys. zł według wyceny na dzień bilansowy w tys. zł 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 Razem 14.485 6.416 14.512 14.579 9,91 O terminie wykupu do 1 roku 9.734 1.716 9.747 9.88 6,67 Obligacje nienotowane na aktywnym rynku 8. 16 8. 8.73 5,49 Maspex GMW Sp. z o.o. SKA Polska 15.1.213 5,83% nominalna Procentowy udział w aktywach ogółem 1. 2 1. 1.12,69 Tymbark MWS Polska 4.11.213 5,73% Sp. z o.o. SKA 7. 14 7. 7.61 4,8 Obligacje notowane na aktywnym rynku 1.734 1.7 1.747 1.735 1,18 Catalyst - rynek alternatywny Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie SA Miasto Wodzisław Śląski Polska 29.3.213 1.734 1.7 1.747 1.735 1,18 Bony skarbowe Bony pieniężne Inne O terminie wykupu powyżej 1 roku 4.751 4.7 4.765 4.771 3,24 Obligacje nienotowane na aktywnym rynku 3. 3. 3. 3.18 2,5 Wibor 6M+2% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 3
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 Kruk S.A. Polska 6.12.214 Wibor 3M+ 4,6% 3. 3. 3. 3.18 2,5 Obligacje notowane na aktywnym rynku 1.751 1.7 1.765 1.753 1,19 Catalyst - rynek alternatywny Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie SA Miasto Wodzisław Śląski Polska 29.3.214 Wibor 6M+2% 1.751 1.7 1.765 1.753 1,19 Bony Skarbowe Bony Pieniężne Inne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba według ceny nabycia w tys. według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Razem 3.53 8.656 18.683 12,69 Eko-Bryza Sp. z o.o. Cieszyn Polska 2.367 7.524 12.244 8,32 Górnośląski Park Przemysłowy Sp. z o.o. Katowice Polska 686 1.132 6.439 4,37 Wierzytelności Nazwa i rodzaj podmiotu Towarzystwo Eksploatacji Surowców Mineralnych Sp. z o.o. SKA Kraj siedziby podmiotu Termin wymagalności Rodzaj świadczenia Polska 15.1.213 Pożyczka świadczenia w tys. Liczba według ceny nabycia w tys. zł według wyceny na dzień bilansowy w tys. zł Procentowy udział w aktywach ogółem 64 64 649,44 64 1 64 649,44 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 31
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty III. Bilans Funduszu na dzień 31.12.212 r. (w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby certyfikatów inwestycyjnych i wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny) Pozycje bilansu 31.12.212 r. 1 2 I. Aktywa 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2. Należności 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe 5. Składniki lokat i nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe 6. Nieruchomości 7. Pozostałe aktywa II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu 1. Kapitał wpłacony 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik operacji (IV+V+/-VI) 147.19 11.455 67.229 3.488 3.488 65.18 11.91 181 147.9 125.592 125.592 6.14 3.887 2.253 15.277 147.9 31.12 211 r. 3 14.741 3.3 74.939 62.772 17.293 487 14.254 125.592 125.592 5.2 2.749 2.253 9.66 14.254 Liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 114.149 114.149 aktywów netto na certyfikat inwestycyjny (w złotych) 1.287,87 1.228,7 Niniejszy bilans należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 32
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty IV. Rachunek wyniku z operacji za okres od 1.1.212 r. do 31.12.212 r. (w tysiącach złotych, z wyjątkiem wyniku z operacji przypadającego na certyfikat inwestycyjny) Pozycje rachunku wyniku z operacji I. Przychody z lokat 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 2. Przychody odsetkowe 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 5. Pozostałe II. Koszty funduszu 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 2. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. Opłaty dla depozytariusza 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 6. Usługi w zakresie rachunkowości 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 8. Usługi prawne 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 1. Koszty odsetkowe 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 12. Ujemne saldo różnic kursowych 13. Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji (V+/-VI) 1.1.212 r.- -31.12.212 r. 1.1.211 r.- -31.12.211 r. 1 2 3 1.525 439 1.86 387 12 27 32 5 41 2 11 5 387 1.138 5.617 5.617 6.755 1.478 33 1.175 271 12 26 28 5 41 2 4 271 1.27 6.783 2.318 4.465 7.99 Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny (w złotych) 59,18 69,99 Niniejszy rachunek wyniku z operacji należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 33
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty V. ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO za okres od 1.1.212 r. do 31.12.212 r. (w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby certyfikatów oraz wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny) Pozycje zestawienia zmian w aktywach netto I. Zmiana wartości aktywów netto 1. aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem), w tym: a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym (3-4+/-5) 7. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych 1. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian 2. Liczba certyfikatów narastająco od początku działalności funduszu, w tym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saido zmian 3. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego (w złotych) 2. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego (w złotych) 3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 4. Minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym (w złotych) data wyceny 5. Maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym (w złotych) data wyceny 6. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym (w złotych) data wyceny 7. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny (w złotych) IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 1.1.212 r. - - 31.12.212 r. 1.1.211 r. - - 31.12.211 r. 1 2 3 14.254 6.755 1.138 5.617 6.755 6.755 147.9 144.89 114.149 114.149 114.149 1.228,7 1.287,87 4,82 1.228,7 31.12.211 1.31,67 3.6.212 1.287,87 31.12.212 1.287,87,27% 56.949 7.99 1.27 2.318 4.465 7.99 75.315 75.315 83.35 14.254 139.964 65. 65. 65. 114.149 114.149 114.149 1.158,7 1.228,7 6,4 1.219,17 3.9.211 1.236,37 3.6.211 1.228,7 31.12.211 1.228,7,19% MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 34
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 1 2 3 1. Procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2. Procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. Procentowy udział opłat dla depozytariusza 4. Procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 6. Procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu,8%,%,2%,1%,3%,%,9%,%,2%,2%,4%,% Niniejsze zestawienie zmian w aktywach netto należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. SILESIA HOUSE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty VI. Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1.1.212 r. do 31.12.212 r. (w tysiącach złotych) Pozycje rachunku przepływów pieniężnych A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (I-II) I. Wpływy 1. Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu zbycia składników lokat 3. Pozostałe II. Wydatki 1. Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu nabycia składników lokat 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 6. Z tytułu opłat za prowadzenie rejestru aktywów funduszu 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 1. Z tytułu usług prawnych 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 12. Pozostałe a) Prowizje bankowe b) Prowizje maklerskie c) Podwójnie przelana prowizja (do zwrotu) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy 1. Z tytułu zbycia jednostek uczestnictwa albo wydania certyfikatów inwestycyjnych 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 5. Odsetki 1.1.212 r. - - 31.12.212 r. 1.1.211 r. - - 31.12.211 r. 1 2 3 798 19.886 1.258 18.628 19.88 18.822 12 26 29 48 38 5 5 7.737 7.737 7.71 27 2.52 23.892 1.762 22.13 21.84 21.565 12 28 32 5 41 4 4 521 521 376 145 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 35
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 VII. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 - Polityka rachunkowości Funduszu Sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31 grudnia 212 roku zostało sporządzone na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Tekst jednolity: Dz. U. z 29 roku Nr 152, poz. 1223, z późniejszymi zmianami) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 27 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 27 r. Nr 249, poz. 1859). Księgi rachunkowe prowadzi się w języku polskim i w walucie polskiej. Przyjęte zasady rachunkowości Ujawnianie i prezentacja informacji w sprawozdaniu finansowym. 1 2 3 6. Pozostałe II. Wydatki 1. Z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa albo wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 5. Z tytułu wypłaty przychodów 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 7. Odsetki 8. Pozostałe C. Skutki zmiany kursów wymiany środków pieniężnych i ich ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) Bilansowy stan środków pieniężnych Krótkoterminowe lokaty bankowe, w tym lokaty O/N wykazywane są w pozycji środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Wycena tych lokat obejmuje naliczone odsetki według efektywnej stopy procentowej, które są wykazywane łącznie w pozycji składników lokat. 11 8.535 3.3 11.565 11.455 2.574 456 3.3 3.3 Niniejszy rachunek przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. Przychody z lokat obejmują w szczególności: a) dywidendy i inne udziały w zyskach, b) przychody odsetkowe c) dodatnie saldo różnic kursowych powstałe w związku z wyceną środków pieniężnych, należności i zobowiązań nominowanych w walutach obcych. Koszty Funduszu obejmują w szczególności: a) opłaty za zarządzanie, b) opłaty za prowadzenia rejestru aktywów oraz inne usługi depozytariusza, c) koszty prowadzenia rachunkowości, d) koszty usług prawnych i notarialnych, e) opłaty bankowe, f) koszty odsetkowe. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 36
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 Skutki wyceny lokat Funduszu według wartości godziwej wykazywane są łącznie w pozycji składników lokat. Zaliczki na poczet dywidendy otrzymywane od spółek komandytowo-akcyjnych stanowią zobowiązania Funduszu do momentu podjęcia uchwały o podziale zysku i wypłacie dywidendy. Ujmowanie w księgach rachunkowych operacji dotyczących Funduszu. Operacje nabycia i zbycia papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na podstawie potwierdzenia zawarcia transakcji w dacie zawarcia umowy. Nabyte składniki lokat ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu według ceny nabycia. Składniki lokat nabyte nieodpłatnie ujmuje się według ceny nabycia równej zeru. Składniki lokat Funduszu otrzymane w zamian za inne składniki mają przypisaną cenę nabycia wynikającą z ceny nabycia tych składników lokat, w zamian za które zostały otrzymane, skorygowane o ewentualne dopłaty lub otrzymane przychody pieniężne. Dniem wprowadzenia do ksiąg zmiany kapitału wpłaconego bądź kapitału wypłaconego jest dzień podjęcia przez zarząd Towarzystwa uchwały o wydaniu lub wykupie certyfikatów inwestycyjnych. Prawa poboru oraz dywidendy od akcji notowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu w następujący sposób: a) przysługujące prawo poboru akcji notowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu, w którym na potrzeby wyceny danych akcji wykorzystany jest po raz pierwszy kurs nieuwzględniający wartości tego prawa poboru, b) niewykonane prawo poboru akcji uznaje się za zbyte, według wartości równej zero w dniu następnym po dniu wygaśnięcia tego prawa, c) należną dywidendę z akcji notowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu, w którym na potrzeby wyceny danych akcji wykorzystany jest po raz pierwszy kurs rynkowy nieuwzględniający wartości tego prawa do dywidendy. Przysługujące prawo poboru akcji nienotowanych na aktywnym rynku oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. W przypadku gdy jednego dnia dokonuje się transakcji zbycia i nabycia danego składnika lokat, w pierwszej kolejności ujmuje się nabycie danego składnika. Transakcje nabycia lub zbycia walut obcych ujmuje się po przeliczeniu na walutę polską według kursu transakcyjnego. W przypadku transakcji zakupu lub sprzedaży papierów wartościowych denominowanych w walutach obcych, operacje te ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu według wartości uzyskanej w przeliczeń przy zastosowaniu kursu średniego NBP na dzień transakcji. Zasady wyceny aktywów Dniem Wyceny jest ostatni dzień kwartału kalendarzowego oraz dzień przypadający na 7 dni przed rozpoczęciem przyjmowania zapisów na certyfikaty inwestycyjne kolejnej emisji. Akcje notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie wyceniane są według kursów giełdowych na zamknięciu notowań na sesji w Dniu Wyceny. W przypadku braku sesji giełdowej lub braku notowań dla danej serii akcji w Dniu Wyceny, do wyceny zostanie przyjęty ostatni ogłoszony kurs giełdowy dla danej serii akcji. W przypadku braku sesji giełdowej lub braku notowań dla danej serii akcji w Dniu Wyceny, jak też braku notowań giełdowych dla danej serii akcji w przeszłości, do wyceny zostanie wykorzystana cena ustalona w pierwszej ofercie publicznej dla danej serii akcji. Akcje i udziały nienotowane wyceniane są w oparciu o zasady wyceny wartości aktywów rekomendowane przez Global Investment Performance Standards - GIPS, opublikowane przez CFA Institute, a w szczególności według zasad opisanych w załączniku D tychże (Private equity valuation principles). Zgodnie z GIPS stosowana jest następująca hierarchia metod wyceny: 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 37
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 a) Wycena na podstawie porównywalnych transakcji rynkowych, b) Wycena wskaźnikowa (porównawcza), c) Metoda skorygowanych aktywów netto, d) Wycena na podstawie zdyskontowanych przepływów pieniężnych (DCF). W zależności od szczegółowych uwarunkowań branży lub specyfiki działalności Spółki portfelowej, Fundusz może odstąpić od powyższej hierarchii metod wyceny i przyjąć metodę, która zapewni w większym stopniu odwzorowanie wartości godziwej wycenianego podmiotu. W takiej sytuacji Fundusz zobligowany jest do uzasadnienia przyjętej metody wyceny. W szczególności Fundusz może zastosować wycenę wartości Spółki portfelowej za pomocą metody skorygowanych aktywów netto w sytuacji, gdy podstawą wartości tego podmiotu jest wartość posiadanych aktywów a nie wartość spodziewanych przyszłych zysków generowanych z przychodów kolejnych okresów (np. w przypadku spółki z dużym udziałem nieruchomości lub źródeł kopalnianych). W sytuacji, gdy specyfika branży wyróżnia powszechnie stosowane wskaźniki, Fundusz może dokonać wyceny porównawczej opartej na tych wskaźnikach (np. w odniesieniu do spółek, których podstawą przychodów jest okresowa opłata za abonament lub sprzedaż biletów). Akcje i udziały w spółkach nienotowanych znajdujących się w portfelu Funduszu na dzień 31.12.212 roku zostały wycenione w sposób następujący: Pack Plus spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SKA - metoda wskaźnikowa (porównawcza), Towarzystwo Eksploatacji Surowców Mineralnych spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SKA - metoda skorygowanych aktywów netto, Eko-Bryza Sp. z o.o. - metoda skorygowanych aktywów, Górnośląski Park Przemysłowy Sp. z o.o. - metoda skorygowanych aktywów. Zasady ustalania wyniku z operacji Zrealizowany zysk lub stratę ze zbycia składników lokat wylicza się metodą HIFO (najdroższe sprzedaje się jako pierwsze). W przypadku istnienia kilku identycznych lokat o tej samej cenie nabycia, podlegających sprzedaży, o kolejności sprzedaży decyduje kolejność, w jakiej zostały one zaewidencjonowane. Zrealizowany zysk lub stratę ze zbycia składników lokat nabytych a następnie wycenianych przez Fundusz, ustala się poprzez porównanie wartości sprzedaży danego składnika lokat pomniejszonej o koszty sprzedaży z wartością jego ujęcia po raz pierwszy w księgach rachunkowych Funduszu. Skutki ewentualnej wyceny dokonanej w bieżącym roku obrotowym lub w latach ubiegłych rozpoznaje się w rachunku wyniku z operacji jako wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat. W przypadku transakcji walutowych oraz transakcji na papierach wartościowych, dla których stosuje się przeliczenia według średniego kursu NBP, za podstawę wyliczeń przyjmuje się średni kurs NBP zastosowany na dzień ujęcia w księgach rachunkowych Funduszu. Pierwszym dniem naliczania odsetek, dyskonta bądź premii od posiadanych lokat jest następny dzień po dniu rozliczenia transakcji zakupu tej lokaty. Przychody odsetkowe od dłużnych papierów wartościowych, wycenianych w wartości godziwej, nalicza się zgodnie z zasadami ustalonymi dla tych papierów wartościowych przez emitenta. Przychody odsetkowe od dłużnych papierów wartościowych, wycenianych według skorygowanej ceny nabycia, nalicza się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej. Odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych nalicza się zgodnie z zasadami zawartymi w umowach prowadzenia rachunków bankowych. Koszty odsetek z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych przez Fundusz podlegają rozliczeniu w czasie, z uwzględnieniem charakteru i czasu spłaty kredytu lub pożyczki. Wszelkie koszty działalności Funduszu, z wyjątkiem opłaty za zarządzanie oraz obciążeń nie podlegających limitowaniu, wymienionych w Statucie Funduszu, pokrywane są przez Towarzystwo. W przypadku kosztów operacyjnych tworzy się rezerwę na przewidywane wydatki. Płatności z tytułu kosztów operacyjnych skutkują rozwiązaniem uprzednio utworzonej rezerwy. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 38
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 Naliczenie kosztów ujmuje się w księgach rachunkowych jako zobowiązania - rezerwy na koszty Funduszu. W momencie uzyskania informacji o faktycznej wysokości poniesionych kosztów (faktura, nota księgowa), odpowiednia kwota jest ewidencjonowana jako zobowiązanie z tytułu kosztów obsługi Funduszu. Zobowiązanie jest rozliczane w momencie zaewidencjonowania płatności. Opis zmian w zakresie stosowanych zasad rachunkowości W okresie sprawozdawczym nie wprowadzono zmian w zakresie stosowanych zasad rachunkowości. Nota 2 - Należności Funduszu (w tysiącach złotych) Należności Funduszu 31.12.212 r. 31.12.211 r. 1) Z tytułu zbytych lokat 2) Z tytułu instrumentów pochodnych 3) Z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa albo wydanych certyfikatów inwestycyjnych 67.229 74.939 4) Z tytułu dywidend 5) Z tytułu odsetek 6) Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 7) Z tytułu udzielonych pożyczek 8) Pozostałe - nadpłata wynagrodzenia za zarządzanie 9) Pozostałe - wydatki do pokiycia przez Towarzystwo 1) Pozostałe Razem 67.229 74.939 NOTA 3 - Zobowiązania Funduszu (w tysiącach złotych) Zobowiązania Funduszu 31.12.212 r. 31.12.211 r. 1) Z tytułu nabytych aktywów 2) Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 3) Z tytułu instrumentów pochodnych 4) Z tytułu wpłat na jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne 5) Z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa albo wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 6) Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 7) Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 8) Z tytułu wyemitowanych obligacji 9) Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 1) Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 11) Z tytułu gwarancji lub poręczeń 12) Z tytułu rezerw 23 24 13) Pozostałe - otrzymane zaliczki na poczet dywidendy 122 439 14) Pozostałe - zobowiązania z tytułu kosztów obsługi Funduszu 36 24 Razem 181 487 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 39
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 Nota 4 - Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (w tysiącach złotych) Struktura środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień bilansowy w przekroju walut, w podziale na banki Kredyt Bank SA, rachunki bieżące i lokaty w PLN Kredyt Bank SA, rachunki bieżące i lokaty w USD ING Bank Śląski S.A. 31.12.212 r. 31.12.211 r. 739 1.714 2 3.3 Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych utrzymywanych w celu zaspokojenia bieżących zobowiązań funduszu 31.12.212 r. 31.12.211 r. Średni stan środków pieniężnych *) 3.132 5.54 *) Średni poziom środków pieniężnych w okresie sprawozdawczym liczony jest na podstawie średniej arytmetycznej stanu środków pieniężnych na początku i na końcu okresu sprawozdawczego oraz na dzień wyceny kwartalnej. Ekwiwalenty środków pieniężnych 31.12.212 r. 31.12.211 r. Odsetki od lokat bankowych naliczone na koniec okresu sprawozdawczego według efektywnej stopy procentowej Nota 5 - Ryzyka (w tysiącach złotych) Ryzyka 31.12.212 r. 31.12.211 r. 1) Poziom obciążenia aktywów i zobowiązań funduszu ryzykiem stopy procentowej, w podziale na kategorie bilansowe, w tym: a) wskazanie aktywów obciążonych ryzykiem wartości godziwej wynikającym ze stopy procentowej 35.16 27.693 b) wskazanie aktywów obciążonych ryzykiem przepływów środków pieniężnych wynikającym ze stopy procentowej 2) Poziom obciążenia aktywów i zobowiązań funduszu ryzykiem kredytowym, w podziale na kategorie bilansowe, w tym a) kwoty odzwierciedlające maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy w przypadku, gdyby strony transakcji nie wypełniały swoich obowiązków, przy czym w opisie nie uwzględnia się wartości godziwych dodatkowych zabezpieczeń b) wskazanie istniejących przypadków znaczącej koncentracji ryzyka kredytowego w poszczególnych kategoriach lokat 3) Poziom obciążenia aktywów i zobowiązań funduszu ryzykiem walutowym, ze wskazaniem przypadków znaczącej koncentracji ryzyka walutowego w poszczególnych kategoriach lokat 1.714 W portfelu inwestycyjnym Funduszu znajdują się udziały w Górnośląskim Parku Przemysłowym Sp. z o.o. o łącznej wartości na dzień bilansowy 6.439 tys. zł (co stanowi 4,37% aktywów brutto Funduszu). Do wyceny wartości tych udziałów przyjęto operat szacunkowy (listopad 212 rok; wycena: 83.818 tys. zł), w którym do obliczenia wartości rynkowej nieruchomości zastosowano metodę zdyskontowanych strumieni pieniężnych. Ponadto w portfelu inwestycyjnym Funduszu znajdują się akcje Towarzystwa Eksploatacji Surowców Mineralnych spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SKA oraz wierzytelności wyceniane według wartości akcji tej spółki, o łącznej wartości 28.577 tys. zł (co stanowi 19,42% aktywów Funduszu). Do wyceny wartości tych akcji przyjęto operat szacunkowy (czerwiec 212 rok; wycena: 86.54 tys. zł), w którym do obliczenia wartości rynkowej nieruchomości zastosowano metodę zdyskontowanych strumieni pieniężnych. Wzrost stopy procentowej będzie oddziaływał na zmniejszenie wyceny wartości ww. udziałów i akcji. Ryzykiem walutowym obciążone są środki pieniężne Funduszu denominowane w USD. Ryzyko spadku wartości aktywów netto Funduszu spowodowane jest zmianami kursu waluty polskiej w stosunku do USD. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 4
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 NOTA 6 - Instrumenty pochodne NOTA 7 - Transakcje przy zobowiązaniu się Funduszu lub drugiej strony do odkupu NOTA 8 - Kredyty i pożyczki Nota 9 - Waluty i różnice kursowe Walutowa struktura pozycji bilansu 31.12.212 r. 31.12.211 r. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym: - nominowane w zł - nominowane w USD 11.455 tys. zł 741 tys. zł 1.714 tys. zł 3.457 tys. USD Pozostałe aktywa i zobowiązania Funduszu w okresie sprawozdawczym nominowane są w polskich złotych. NOTA 1 - Dochody i ich dystrybucja (w tysiącach złotych) 3.3 tys. zł 3.3 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 1.1.212 r.-31.12.212 r. 1.1.211 r.-31.12.211 r. 1) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 2) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 2.318 3) Nieruchomości 4) Pozostałe Razem 2.318 Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 1.1.212 r.-31.12.212 r. 1.1.211 r.-31.12.211 r. 1) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 2) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 5.617 4.465 3) Nieruchomości 4) Pozostałe Razem 5.617 4.465 Wypłacone przychody ze zbycia lokat Wypłacone dochody Funduszu NOTA 11 - Koszty Funduszu (w tysiącach złotych) Koszty pokrywane przez Towarzystwo 1.1.212 r.-31.12.212 r. 1.1.211 r.-31.12.211 r. 1 2 3 1) Wynagrodzenie dla towarzystwa 2) Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3) Opłaty dla depozytariusza 4) Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5) Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 6) Usługi w zakresie rachunkowości 7) Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 41
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 1 2 3 8) Usługi prawne 9) Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 1) Koszty odsetkowe 11) Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 12) Ujemne saldo różnic kursowych 13) Pozostałe - prowizje bankowe Razem Koszty funduszu aktywów niepublicznych związane bezpośrednio ze zbytymi lokatami Wynagrodzenie dla Towarzystwa 1.1.212 r.-31.12.212 r. 1.1.211 r.-31.12.211 r. 1) Część stałą wynagrodzenia 12 12 2) Część wynagrodzenia zależna od wyników Funduszu Razem 12 12 VIII. INFORMACJA DODATKOWA 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres sprawozdawczy 2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym wymagające ujęcia w sprawozdaniu finansowym. 3. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i w porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 4. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik z operacji i rentowność funduszu 5. Opis niepewności co do możliwości kontynuowania działalności Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Funduszu nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności. W związku z tym sprawozdanie finansowe nie zawiera związanych z tą kwestią korekt. 6. Inne informacje niż wskazane w sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku z operacji funduszu i ich zmian Podpisy osób reprezentujących Fundusz: Prezes Zarządu Penton TFI S.A. Marek Chłopek Wiceprezes Zarządu Penton TFI S.A. Bartosz Janikowski Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych Członek Zarządu PBR AUDYT Sp. z o.o. Marcin Haraszkiewicz 18.4.213 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 42
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla Uczestników Funduszu Silesia House Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego, za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 212 r. do 31 grudnia 212 r., Silesia House Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego (zwanego dalej Funduszem) z siedzibą w Warszawie, ul. Bukowińska 24A lok. 65, obejmującego: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, zestawienie lokat, sporządzone na dzień 31 grudnia 212 r., wykazujące lokaty w kwocie 68 56 tys. zł, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 212 r., który wykazuje aktywa netto w kwocie 147 9 tys. zł, rachunek wyniku z operacji za okres sprawozdawczy, wykazujący dodatni wynik z operacji w kwocie 6 755 tys. zł, zestawienie zmian w aktywach netto za okres sprawozdawczy, wykazujące zwiększenie stanu aktywów netto o kwotę 6 755 tys. zł, rachunek przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy, wykazujący wzrost stanu środków pieniężnych netto o kwotę 8 535 tys. zł, noty objaśniające i informację dodatkową. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Penton Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (zwany dalej Penton TFI S.A.). Zarząd Penton TFI S.A. oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 29 r. Nr 152, poz. 1223, ze zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności, z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik z operacji Funduszu oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie załączonego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce, ustawy z dnia 27 maja 24 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 24 r. Nr 146, poz. 1546, ze zm.), rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 27 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 27 r. Nr 249, poz. 1859, ze zm.). Badanie załączonego sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Fundusz zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem załączone sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku z operacji za okres sprawozdawczy, jak też sytuacji majątkowej i finansowej badanego Funduszu na dzień 31 grudnia 212 r.; zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych; jest zgodne z ustawą o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami oraz postanowieniami statutu Funduszu, wpływającymi na jego treść. List Zarządu Penton TFI S.A. skierowany do uczestników Funduszu, został dołączony do sprawozdania finansowego Funduszu, a dane zaczerpnięte bezpośrednio ze sprawozdania finansowego objętego badaniem, są z nim zgodne. Do sprawozdania finansowego, dołączone zostało Oświadczenie Depozytariusza potwierdzającego zgodność ze stanem faktycznym danych dotyczących aktywów Funduszu. W imieniu Meritum Biegli Rewidenci Warszawa, ul. Bukowińska 26B/U2 Nr 3159 Marzena Wójcik Kluczowy Biegły Rewident nr 1787 Kierujący badaniem i reprezentujący podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Marzena Wójcik Warszawa, 18 kwietnia 213 r. 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 43
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 Repertorium A nr 6741/213 AKT NOTARIALNY Dnia dwudziestego szóstego kwietnia roku dwa tysiące trzynastego (26.4.213), ja Sławomir Strojny - notariusz w Warszawie, prowadzący Kancelarię Notarialną przy ulicy Gałczyńskiego numer 4 - zaprotokołowałem w siedzibie Kancelarii uchwałę na Zgromadzeniu Inwestorów Silesia House Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z siedzibą w Warszawie (2-73 Warszawa, ulica Bukowińska 24A, lok. 65), wpisanego do rejestru funduszy inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem Rfi 499 utworzonego przez Penton Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 29519 i spisałem protokół o treści następującej:------------------------------------------------------------------------------- PROTOKÓŁ Zgromadzenie otworzył Jarosław Dubiński oświadczeniem, że w dniu dzisiejszym o godzinie 18:2 w siedzibie Kancelarii Notarialnej przy ulicy Gałczyńskiego nr 4 rozpoczęło się Zgromadzenie Inwestorów Silesia House Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego (zwane dalej Zgromadzeniem lub Zgromadzeniem Inwestorów ).------------------------------------------------------------ Na Przewodniczącego Zgromadzenia został wybrany przez aklamację Jarosław Dubiński, który wybór przyjął. ---------------- Przewodniczący zarządził sporządzenie listy obecności, podpisał ją i stwierdził, że Zgromadzenie odbywa się w trybie art. 7 ust. 1 Statutu Funduszu, na Zgromadzeniu reprezentowane są wszystkie certyfikaty inwestycyjne Funduszu i nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu co do odbycia Zgromadzenia lub wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad, a Towarzystwo dokonało stosownej blokady certyfikatów inwestycyjnych w Ewidencji Uczestników Funduszu, przeto Zgromadzenie odbywa się prawidłowo i jest zdolne do podjęcia ważnie uchwał postawionych na porządku obrad, obejmującym:------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 1.Otwarcie Zgromadzenia Inwestorów,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2. Wybór Przewodniczącego Zgromadzenia Inwestorów, ---------------------------------------------------------------------------------------- 3. Przygotowanie i podpisanie listy obecności, -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4. Stwierdzenie prawidłowości zwołania Zgromadzenia Inwestorów i jego zdolności do podejmowania uchwał, ------------- 5. Przyjęcie porządku obrad.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 6. Podjęcie uchwały nr 1 w sprawie wyrażenia zgody na zmianę statutu Funduszu.-------------------------------------------------------- 7. Rozpatrzenie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 212.---------------------------------------------------------------- 8. Podjęcie uchwały nr 2 w sprawie zatwierdzenia przez Zgromadzenie Inwestorów rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 212.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 9. Zamknięcie Zgromadzenia Inwestorów.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zgromadzenie Inwestorów jednogłośnie przyjęło zaproponowany porządek obrad.-------------------------------------------------------------- Po wyczerpaniu punktów od 1 do 5 porządku obrad Przewodniczący zaproponował przejście do następnych punktów porządku obrad.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ W punkcie 6 porządku obrad Zgromadzenie Inwestorów podjęło poniższą uchwałę: -------------------------------------------------------- UCHWAŁA NR 1 1 Niniejszym, Zgromadzenie Inwestorów Silesia House Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z siedzibą w Warszawie, działając na podstawie art. 8 ust. 1 pkt 9 statutu Funduszu, wyraża zgodę na zmianę statutu Funduszu w ten sposób, że art. 28 ust. 6 pkt 5 otrzyma nowe, następujące brzmienie:------------------------------------------------------------------------------------------------ 5) pożyczka, poręczenie lub gwarancja mogą zostać udzielone na okres nie dłuższy niż 1 lat, ---------------------------------------- - i wejście w życie niniejszej zmiany statutu Funduszu z dniem ogłoszenia.------------------------------------------------------------------------ 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Przewodniczący poinformował, że uchwała została podjęta jednogłośnie.------------------------------------------------------------------------ W punkcie 7 porządku obrad Zgromadzenie Inwestorów dokonało rozpatrzenia rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 212.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- W punkcie 8 porządku obrad Zgromadzenie Inwestorów podjęło poniższą uchwałę:----------------------------------------------------------- MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 SIERPNIA 213 R. 44
MSIG 163/213 (428) poz. 1246 UCHWAŁA NR 2 1 Niniejszym, Zgromadzenie Inwestorów Silesia House Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z siedzibą w Warszawie, działając na podstawie art. 144 ust. 6 ustawy z dnia 27 maja 24 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, ze zm.) zatwierdza roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone za rok 212.-------------------------------------------------------- 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Przewodniczący poinformował, że uchwała została podjęta jednogłośnie.------------------------------------------------------------------------ Wobec wyczerpania się porządku obrad Przewodniczący zamknął Zgromadzenie.---------------------------------------------------------------- Tożsamość Przewodniczącego Zgromadzenia Jarosława Dubińskiego, zamieszkałego w Warszawie, posiadającego PESEL 6981712138, stwierdziłem na podstawie okazanego dowodu osobistego AFF14584.------------------------------------------------ Do aktu zostaje załączona lista obecności.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Akt ten został odczytany, przyjęty i podpisany.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Notariusz Sławomir Strojny 23 SIERPNIA 213 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 45