Szczegółowy opis szkolenia Zmiany podatkowe CIT,VAT w 2018 roku Miejsce Zielona Góra Termin 2018-04-12-2018-04-12 Prowadzący Małecki Paweł Czas trwania 6 h Cena* 499 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: 1. Zmiany w CIT od 1 stycznia 2018 roku a. Wyodrębnienie źródła przychodów z zysków kapitałowych i. Katalog źródeł przychodów z zysków kapitałowych ii. Zasady rozliczenia straty z poszczególnych źródeł przychodów iii. Rozliczenie kosztów uzyskania przychodów z poszczególnych źródeł iv. Skutki zmiany na kalkulację podatku CIT w praktyce b. Zmiany dotyczące ustalania konsekwencji CIT w przypadku niektórych działań restrukturyzacyjnych i. Ustalanie wysokości kosztów uzyskania przychodów przy łączeniu lub podziale spółek ii. Warunki zachowania neutralności podatkowej aportów przedsiębiorstw i zorganizowanych części przedsiębiorstw iii. Ograniczenia przy rozpoznaniu jako koszt uzyskania przychodów odpisów amortyzacyjnych od wcześniej sprzedanych przez podatnika składników majątku iv. Zmiany w rozliczaniu amortyzacji znaków towarowych powstałych w wyniku objęcia prawem ochronnym v. Ograniczenie zwolnienia dla udziałów w zyskach osób prawnych c. Rozszerzenie możliwości szacowania przez organy podatkowe wysokości przychodów d. Nowe zasady zaliczania kosztów finansowania dłużnego do kosztów uzyskania przychodów e. Zmiany w rozliczeniu CIT kwot wypłacanych tytułem podziału zysku f. Ograniczenia w zaliczaniu do kosztów uzyskania przychodów wydatków na usługi niematerialne g. Zmiany dotyczące rozliczenia straty ze sprzedaży wierzytelności h. Zmiany w przepisach dotyczących zagranicznych spółek kontrolowanych i. Modyfikacja zasad tworzenia podatkowej grupy kapitałowej czy rozliczanie CIT w ramach grup podmiotów zyska na atrakcyjności? j. Podatek dochodowy od nieruchomości komercyjnych 2. Planowane zmiany w VAT w 2018 roku a. Wprowadzenie mechanizmu podzielonej płatności b. Rachunek VAT c. Prawo podatnika do dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku VAT d. Przypadki, w których dochodzi do uznania środków na rachunku VAT e. Przypadki, w których dochodzi do obciążenia środków na rachunku VAT f. Zasady rozliczania przez banki transakcji przy wykorzystaniu mechanizmu podzielonej płatności g. Przeniesienie środków z rachunku VAT na rachunek bankowy prowadzony dla celów działalności gospodarczej h. Korzyści płynące z zastosowania mechanizmu podzielonej płatności i. korzyści dla nabywcy ii. korzyści dla dostawcy i. Prawidłowa forma przelewu na rachunek VAT j. Mechanizm podzielonej płatności a zapłata na rzecz podmiotu innego niż dostawca 3. Wybrane zmiany VAT z 2017 roku - dotychczasowa praktyka a. Usługi budowlane pojęcie podwykonawcy i klasyfikacja według załącznika 14 do Ustawy VAT b. Odliczenie VAT w przypadku świadczeń podlegających odwrotnemu obciążeniu c. Dodatkowe zobowiązanie podatkowe 4. Klauzula nadużycia w VAT dotychczasowa praktyka a. Orzeczenia sądów krajowych, w których stwierdzono istnienie nadużycia w VAT b. Przypadki, w których należy rozważyć uznanie przez organy podatkowe istnienia nadużycia VAT
5. Aktualne orzeczenia VAT i CIT a. Kontrakt menadżerski a prawo do odliczenia VAT po stronie podmiotu nabywającego usługi zarządzania b. Prawidłowa klasyfikacja VAT dostaw dokonywanych w ramach transakcji łańcuchowych wybrane przypadki c. Przedawnienie straty w CIT d. Ujęcie bilansowe kosztów pośrednich a moment ich rozliczenia dla celów CIT Dla kogo: Szkolenie dedykowane dla dyrektorów finansowych, głównych księgowych, właścicieli firm, specjalistów podatkowych i innych osób, które napotykają w praktyce na problematykę rozliczeń CIT i VAT. Cel: Szkolenie ma na celu przedstawić uczestnikom najistotniejsze zmiany w Ustawie CIT od 1 stycznia 2018 r. i Ustawie VAT od 1 lipca 2018 r. Na szkoleniu przedstawione zostaną również inne aktualne zagadnienia z zakresu CIT i VAT. Korzyści: W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom szkolenia informacje o obowiązku podatkowym, wskazane będą wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne rozwiązania prawne i praktyczne zarówno w podatku VAT jak i CIT. Istotne jest również to, że szkolenie prowadzone jest przez praktyka, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni, orzeczeń, problemów etc. Wykładowca: Małecki Paweł Dr inż. doradca podatkowy wpis nr 349, posiada również uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Jest byłym nauczycielem akademickim z 24 letnim stażem. Prawem podatkowym zajmuje się od 1995 r. działając w ramach Kancelarii Doradców Małecki i wspólnicy sp. zoo. W 1997 r zdał egzamin na Certyfikat Księgowego uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. W 1998 r zdał egzamin na doradcę podatkowego. Jest autorem kilkunastu książek z zakresu prawa podatkowego (w tym komentarza do ustawy o podatku VAT, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych). Komentarz do ustawy o CIT jest aktualizowany co roku i wydawany nakładem Wydawnictwa Wolters Kluwer Polska sp. zoo. Publikuje regularnie artykuły lub wypowiedzi eksperckie w dziale prawnym gazet Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Od 2001 roku do 2007 r. był członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministrze Finansów przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Od 2010 r. jest ponownie członkiem tej Komisji. Prowadzi wykłady z zakresu prawa podatkowego na szkoleniach doradców z Izby Doradców Podatkowych, na kierunku Doradztwo Podatkowe prowadzonym na Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, w Wyższej Szkole Bankowej w Poznaniu i we Wrocławiu, w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, Instytucie Konsultantów Europejskich (wykłady z zakresu podatki w projektach europejskich) i innych szkoleniach organizowanych przez profesjonalne firmy. Od kilku lat doradza Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w zakresie podatku VAT i podatków dochodowychw projektach realizowanych przez Agencję i jej beneficjentów. Jest autorem wielu opinii z zakresu prawa podatkowego dla PARP i innych instytucji.występuje jako pełnomocnik reprezentując podatników przed Wojewódzkimi Sądami Administracyjnymi i Naczelnym Sądem Administracyjnym w sprawach podatkowych. Opinie Bardzo dobre, rzeczowe szkolenie Bardzo rzeczowo, konkretnie z przytoczeniem przykładów z codziennego funkcjonowania firm. K. Kosecka - SM Kociewie Tomasz Chmielewski ONIX
Szkolenie rzetelne i zgodne z tematem. Szkolenie uważam za interesujące, przeprowadzone bardzo zrozumiale dla słuchacza. Aneta Piotrowska BHE DYCHÓW Alicja Łuczkiewicz Hydro Energetyka Szkolenie merytoryczne, zagadnienia omawiano jasno, rzeczowo, na przykładach branżowych. Bardzo dobra komunikacja wykładowcy ze słuchaczami Profesjonalne podejście do zagadnienia, bardzo miła atmosfera B. Dulińska SM Lębork E. Gajewska SM Tczew Szkolenie z podatku VAT przedstawione w sposób interesujący i praktyczny z uwzględnieniem bieżących problemów. Małgorzata Dziuba IGA Nowa Sól Szkolenie bardzo ciekawe, objęte ściśle tematyką dotyczącą rozliczenia podatku VAT, dodatkowo oparte na ciekawych przykładach B. Zieleniewska SM Wejherowo Szkolenie było prowadzone przez wykładowcę, który w bardzo prosty spośób przekazał zmiany wchodzące w ustawie VAT. Szkolenie odbyło się w sposób zrozumiały w 100% i interesujacy. Bardzo interesujace szkolenie, dobrze przygotowany wykładowca. Sylwia Hejduk POLBILDING Aleksandra Woźniak BHE Dychów Małgorzata Kukiełka Bader Polska Szkolenie prowadzone w bardzo przystęny sposób. Odpowiedzi na pytania wyczepujące. Obszerne materiały szkoleniowe. Agnieszka Staniewska PGNiG SA Szkolenie prowadzone w sposób ciekawy i zgodny z tematem. Wykładowca wyczerpująco odpowiedział na zadane pytania. Świetny wykładowca, który umie przekazać posiadaną wiedzę na dany temat. Szkolenie na wysokim poziomie, przeprowadzone pzrez profesjonalnego doradcę podatkowego, poparte ciekawymi przykłądami. Możliwośc zadawania pytań, wspólne szukanie odpowiedzi. Temat szkolenia bardzo ciekawy, poruszane tematy były wyjaśniane na bieżąco na szkoleniu. Wyczepujące omawianie tematów. Dogłebne wyjasnienia i odpowiedzi na zadane pytanie. I. Frończyk MPGK J. Gliwa GPK W. Migdalska MZGK G. Szałek ZUK B.Dekier PGKiM Szkolenie przeprowadzone perfekcyjnie, z bardzo dużą wiedzą i ciekawymi przykładami, bardzo rzetelnie i dobrze przygotowanym materiałem. J. Niemczyk Almatur Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny z pełnym zaangażowaniem prowadzącego. Możliwość uzyskania odpowiedzi i pomocy na nurtujące tematy nie objęte tematem szkolenia. J. Grabda SM Zagórze
Dziękuję za przekazaną wiedzę w sposób zrozumiały. S. Kreński Dick Inter SA "Wyczerpujące odpowiedzi na zadane pytania, omówienie problemów na przykładach." S.Reisky Gmina Krzanowice Zagadnienia szkoleniowe przedstawione w przejrzysty i zrozumiały sposób. J. Grabda SM Zagórze "Bardzo czytelny sposób prowadzenia zajęć. Bardzo dobra znajomość problemów, możliwość zadawania pytań." "Wyczerpujące odpowiedzi na zagadnienia zadawane przez uczestników szkolenia." Dom Pomocy Społecznej E. Jędrzejczyk Dom Pomocy Społecznej "Prowadzący posiada rozległa wiedzę na temat ustawy, interpretacji przez US, GUS, NSA czy WSA. Ponadto ma wiedzę praktyczną wyniesioną z prowadzonej działalności, co skutkuje gruntowną analizę konkretnych przykładów i rozwiązań" H.Latacz Dyskret Polska "Przekaz merytoryczny i przedstawienie najważniejszych informacji w sposób interesujący i przystępny" W. Sarata ZRB SARBUD "Szkolenie przeprowadzone profesjonalnie, tematy szkolenia zostały w pełni wyczerpane. Częste podawanie przykładów. Wysoka kultura osobista prowadzącego oraz możliwość zadawania pytań było dodatkowym atutem." "Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny. Zagadnienia przedstawione przejrzyście i zrozumiale." K.Komorowska Mojsiuk A.Humańska Sarah plus "Szkolenie bardzo przydatne i zadowalające pod wzgledem merytorycznym. Osoba prowadzaca w bardzo zrozumiały sposób, umie odpowiedzieć na nie jedno pytanie. Polecam to szkolenie w 100%." J. Kowalczyk Dancoal "Szkolenie przygotowane przez osobę bardzo kompetentną-praktyka. Temat opowiedziany w sposób zrozumiały i ciekawy." K.Klimecka Biuro Obsługi Podatnika "Wiedza i doświadczenie prowadzącego bezcenne. Podawanie konkretnych przykładów do omawianych sytuacji. Monika Piotrowska Kornas NZOZ Szkolenie konkretne, na temat, zgodne z oczekiwaniami. Prowadzący kompetentny, chętny do udzielania wyjaśnień na zadawane pytania. A.Zielińska BR TAX Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 499 plus 23% VAT, razem 613.77 -kolejnych osób - prosimy o kontakt Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych, 1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają
poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwisuslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/podmioty/view?id=21308 2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta, Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: temat szkolenia miejsce godziny realizacji Informacje: Tel. 601-955-320 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl