Sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2017 rok

Druk nr 1400 Sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2017 rok Na podstawie art. 270 ust. 1 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2017 r. poz. 2077) Prezydent Miasta Opola przedkłada Radzie Miasta Opola sprawozdanie finansowe miasta Opola za 2017 rok, w skład którego wchodzą: 1) bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego załącznik nr 1; 2) bilans jednostki budżetowej sprawozdanie łączne obejmujące dane z bilansów samorządowych jednostek budżetowych załącznik nr 2; 3) rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sprawozdanie łączne jednostek budżetowych załącznik nr 3; 4) zestawienie zmian w funduszu jednostki sprawozdanie łączne jednostek budżetowych załącznik nr 4. Prezydent Miasta Opola Arkadiusz Wiśniewski Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 1

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostk i samorządu terytorialnego dzień Miasto Opole sporządzony na 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego E84F38319A96DC80 AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec I Środki pienięże 46 583 057,67 40 716 868,17 I Zobowiązania 232 118 486,10 228 607 373,23 I.1 Środki pieniężne 46 583 057,67 40 716 868,17 I.1 Zobowiązania finansowe 231 959 283,01 228 099 085,77 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 44 181 458,67 40 659 956,56 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) 0,00 19 511 439,02 I.1.2 Pozostałe środki pieniężne 2 401 599,00 56 911,61 I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 231 959 283,01 208 587 646,75 II Należności i rozliczenia 5 499 823,39 8 150 115,68 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 136 587,75 504 062,75 II.1 Należności finansowe 0,00 1 500 000,00 I.3 Pozostałe zobowiązania 22 615,34 4 224,71 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) 0,00 1 500 000,00 II Aktywa netto budżetu -192 392 618,04-191 892 431,07 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) 3 036 099,16 2 886 225,92 II.2 Należności od budżetów 5 316 663,68 5 010 933,16 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 5 437 698,16 2 943 137,53 II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 183 159,71 1 639 182,52 II.1.2 Deficyt budżetu (-) III Inne aktywa 0,00 1 088 184,31 II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki -2 401 599,00-56 911,61 12 342,60-41 351,56 2 401 599,00 56 911,61 II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -197 842 658,80-194 794 217,04 III Inne pasywa 12 357 013,00 13 240 226,00 skarbnik E84F38319A96DC80 2018-03-26 zarząd Strona 1 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 2

Suma aktywów 52 082 881,06 49 955 168,16 Suma pasywów 52 082 881,06 49 955 168,16 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00 skarbnik E84F38319A96DC80 2018-03-26 zarząd Strona 2 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 3

Wyjaśnienia do bilansu skarbnik E84F38319A96DC80 2018-03-26 zarząd Strona 3 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 4

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego 4A16ADABB212DEAB AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A Aktywa trwałe 2 008 561 400,07 2 092 334 202,50 A Fundusz 2 010 418 726,76 2 085 020 482,95 A.I Wartości niematerialne i prawne 2 192 138,97 2 137 553,52 A.I Fundusz jednostki 1 908 792 167,22 1 967 555 374,70 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 1 533 910 411,78 1 607 071 989,10 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 101 803 734,61 117 761 340,94 A.II.1 Środki trwałe 1 477 320 864,04 1 545 492 177,81 A.II.1 Zysk netto (+) 537 785 684,18 630 731 116,22 A.II.1.1 Grunty 184 355 733,94 202 985 724,32 A.II.2 Strata netto (-) -435 981 949,57-512 969 775,28 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 271 572 564,96 1 323 848 516,83 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) -177 175,07-296 232,69 A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 15 221 664,87 12 465 859,70 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 2 289 522,53 1 944 737,61 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 3 881 377,74 4 247 339,35 B Państwowe fundusze celowe 2 637 026,33 3 021 859,20 A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) 56 589 547,74 61 579 811,29 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe 28 526 812,41 37 838 980,16 A.III Należności długoterminowe 21 120 249,32 18 866 559,88 C.II Zobowiązania krótkoterminowe 28 526 812,41 37 838 980,16 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 451 338 600,00 464 258 100,00 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2 305 458,83 3 988 429,15 A.IV.1 Akcje i udziały 451 338 600,00 464 258 100,00 A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania 1 478 533,75 3 053 583,42 4 348 338,54 4 564 424,14 15 877 649,79 17 166 421,97 2 474 494,31 4 445 301,86 (główny księgowy) () 4A16ADABB212DEAB (kierownik jednostki) Strona 1 z 5 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 5

B Aktywa obrotowe 45 972 248,21 47 922 253,98 B.I Zapasy 2 038 947,30 2 129 914,55 B.I.1 Materiały 1 967 160,87 2 044 875,91 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania 1 859 177,48 2 981 787,87 183 159,71 1 639 031,75 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 7 367 604,14 7 182 003,78 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 7 367 604,14 7 182 003,78 B.I.4 Towary 71 786,43 85 038,64 D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe 37 041 961,03 35 919 265,32 E Rozliczenia międzyokresowe 5 583 478,64 7 193 130,39 B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług 439 038,64 870 918,93 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów 5 583 478,64 7 193 130,39 B.II.2 Należności od budżetów 519 631,53 656 679,02 E.II Inne rozliczenia międzyokresowe B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 4 146,03 6 692,75 B.II.4 Pozostałe należności 36 056 840,30 34 381 892,62 B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 22 304,53 3 082,00 B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 830 305,16 9 873 074,11 B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 4 360 473,37 7 170 513,20 2 359 464,70 2 566 113,25 B.III.4 Inne środki pieniężne 110 367,09 136 447,66 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe 61 034,72 0,00 (główny księgowy) () 4A16ADABB212DEAB (kierownik jednostki) Strona 2 z 5 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 6

Suma aktywów 2 054 533 648,28 2 140 256 456,48 Suma pasywów 2 054 533 648,28 2 140 256 456,48 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: (główny księgowy) () 4A16ADABB212DEAB (kierownik jednostki) Strona 3 z 5 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 7

Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 12 491 681,85 2 Umorzenie środków trwałych 603 526 463,68 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 67 538 883,03 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 137 427 534,80 8 umorzenie zbiorów bibliotecznych 229 247,87 9 Zobowiązania warunkowe 1 107 346,00 10 Wysokość środków na świadczenia pracownicze zabezpieczone w wieloletniej prognozie funansowej jst prognoza na lata 2018-2022 1 739 400 000,00 (główny księgowy) () 4A16ADABB212DEAB (kierownik jednostki) Strona 4 z 5 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 8

Wyjaśnienia do bilansu (główny księgowy) () 4A16ADABB212DEAB (kierownik jednostki) Strona 5 z 5 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 9

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na na dzień 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego F03A59F2D711CD92 Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 697 366 895,30 809 386 449,65 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 12 500 724,43 8 271 799,98 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - A.II. 61 034,72 0,00 wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 37 029,44 59 498,70 A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 684 768 106,71 801 055 150,97 B. Koszty działalności operacyjnej 633 211 640,29 748 708 413,90 B.I. Amortyzacja 71 334 513,93 74 337 585,31 B.II. Zużycie materiałów i energii 46 676 663,84 61 134 813,01 B.III. Usługi obce 118 527 674,02 156 180 254,00 B.IV. Podatki i opłaty 3 371 585,11 3 974 404,79 B.V. Wynagrodzenia 248 250 585,19 275 371 029,14 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 58 466 636,31 64 826 067,05 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 368 164,28 4 921 229,36 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 36 975,48 60 029,60 B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 74 611 752,10 96 480 975,95 B.X. Pozostałe obciążenia 9 567 090,03 11 422 025,69 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 64 155 255,01 60 678 035,75 D. Pozostałe przychody operacyjne 36 814 489,38 57 652 562,60 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne 36 814 489,38 57 652 562,60 E. Pozostałe koszty operacyjne 13 379 447,64 17 912 473,71 główny księgowy kierownik jednostki F03A59F2D711CD92 Strona 1 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 10

Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych E.I. zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na 53 547,71 76 316,18 wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne 13 325 899,93 17 836 157,53 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 87 590 296,75 100 418 124,64 G. Przychody finansowe 23 272 028,45 26 969 543,11 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach 15 977 894,26 19 546 259,63 G.II. Odsetki 6 727 028,60 7 026 297,41 G.III. Inne 567 105,59 396 986,07 H. Koszty finansowe 9 058 590,59 9 626 326,81 H.I. Odsetki 5 155 888,61 6 295 147,60 H.II. Inne 3 902 701,98 3 331 179,21 K. K. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 101 803 734,61 117 761 340,94 L. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 101 803 734,61 117 761 340,94 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej: Symbol Opis Wartość 1 Informacje o kwocie i charakterze poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 0,00 główny księgowy kierownik jednostki F03A59F2D711CD92 Strona 2 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 11

Wyjaśnienia do sprawozdania główny księgowy kierownik jednostki F03A59F2D711CD92 Strona 3 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 12

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej MIASTO OPOLE URZĄD MIASTA OPOLA Rynek-Ratusz 45-015 OPOLE Numer identyfikacyjny REGON 531412668 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na na dzień 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu Wysłać bez pisma przewodniego D4AB9AEE6CBEBCE2 Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 1 942 670 948,44 1 908 792 167,22 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 1 262 724 807,24 1 612 227 085,84 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 453 561 287,63 537 785 684,18 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 724 824 334,88 858 111 662,93 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 74 778 433,71 96 244 639,91 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości I.1.6. 2 507 933,99 87 345 571,65 niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 7 052 817,03 32 739 527,17 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 1 296 603 588,46 1 553 463 878,36 I.2.1. Strata za rok ubiegły 369 841 676,09 435 981 949,57 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 738 377 841,48 869 467 263,87 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 73 832,41 177 175,07 I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 150 108 626,58 184 336 109,78 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków I.2.6. 22 886 424,74 30 327 707,01 trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 15 315 187,16 33 173 673,06 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 1 908 792 167,22 1 967 555 374,70 główny księgowy kierownik jednostki D4AB9AEE6CBEBCE2 Strona 1 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 13

III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 101 803 734,61 117 761 340,94 III.1. zysk netto (+) 537 785 684,18 630 731 116,22 III.2. strata netto (-) -435 981 949,57-512 969 775,28 Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków IV. 177 175,07 296 232,69 obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 2 010 418 726,76 2 085 020 482,95 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : główny księgowy kierownik jednostki D4AB9AEE6CBEBCE2 Strona 2 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 14

Wyjaśnienia do sprawozdania główny księgowy kierownik jednostki D4AB9AEE6CBEBCE2 Strona 3 z 3 Id: 23457CC0-7F0E-4399-8252-1BA528F1E395. Przyjęty Strona 15