INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: 2014-04-04 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR CEE FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) 00-640 WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość ) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) 378 91 00 (22) 378 91 01 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070007700 141018278 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczona odpowiedzialnoscia spółka komandytowa 2014-03-31 (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Komisja Nadzoru Finansowego 1
INVESTOR CEE FIZ Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: FIZ-R-E_20120101 2013 (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego przekazuje się w załączeniu. Plik Wprowadzenie do SF Inv CEE FIZ.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 2
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Plik Pismo Prezesa Inv CEE FIZ.pdf Opis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie Zarządu z działalności Funduszu przekazuje się w załączeniu. Plik SprDziałalność Inv CEE FIZ.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 2013-12-31 dane w EUR I. Przychody z lokat 199 47 II. Koszty funduszu netto 689 164 Komisja Nadzoru Finansowego 3
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 III. Przychody z lokat netto -490-116 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 889 211 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 2 890 686 VI. Wynik z operacji 3 289 781 VII. Zobowiązania 552 133 VIII. Aktywa 16 909 4 077 IX. Aktywa netto 16 357 3 944 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 32 813 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 498,50 120,20 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 100,24 23,80 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2013 rok 2012 rok Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje 8 845 9 099 53,81 8 757 5 802 38,04 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 3. Praw a do akcji 0 0 0,00 443 497 3,26 4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 5. Kw ity depozytow e 1 172 1 137 6,72 1 563 1 525 10,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0,00 0 0 0,00 8. Instrumenty pochodne 0 26 0,15 0-18 -0,12 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00 11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 12. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania 2 774 2 538 15,01 1 694 1 770 11,61 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. BYTOM S.A. (PLBYTOM00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. INTEGER.PL S.A. (PLINTEG00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 3. ENEMONA AD-KOZLODUY (BG1100042073) Aktywny rynek - rynek regulowany EXCLUSIVE PROPERTY REIT 4. (BG1100083069) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE BULGARIAN STOCK EXCHANGE BULGARIAN STOCK EXCHANGE 2 348 447 Polska 2 315 3 241 2 486 Polska 207 800 21 985 Bułgaria 700 130 285 757 Bułgaria 799 318 Komisja Nadzoru Finansowego 4
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Proc entowy udział w aktywach ogółem 19,17 4,73 0,77 1,88 Komisja Nadzoru Finansowego 5
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 5. IMPEL S.A. (PLIMPEL00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 6. FAST FINANCE S.A. (PLFSTFC00012) Aktywny rynek - rynek regulowany 7. GRUPA KĘTY S.A. (PLKETY000011) Aktywny rynek - rynek regulowany 8. MABION S.A. (PLMBION00016) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. MIRBUD S.A. (PLMRBUD00015) Aktywny rynek - rynek regulowany 10. GRUPA SMT S.A. (PLADVPL00029) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE 11. MORIZON S.A. (PLMORZN00016) NEWCONNECT Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ASO GIEŁDA PAPIERÓW 12. ALIOR BANK S.A. (PLALIOR00045) Aktywny rynek - rynek regulowany WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE BIZIM TOPTAN SATIS MAGAZALAR A.S. 13. (TREBZMT00017) Aktywny rynek - rynek regulowany 14. PKP CARGO S.A. (PLPKPCR00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 15. NEWAG S.A. (PLNEWAG00012) Aktywny rynek - rynek regulowany BORSA ISTANBUL GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE 4 620 Polska 78 144 1 123 194 Polska 1 254 494 2 643 Polska 360 579 22 500 Polska 496 788 154 950 Polska 178 242 30 000 Polska 428 651 483 711 Polska 967 421 8 000 Polska 456 652 6 000 Turc ja 246 200 4 099 Polska 279 352 4 000 Polska 82 87 KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. SBERBANK OF RUSSIA ADR (US80585Y3080) Aktywny rynek - rynek regulowany LI_USD 30 000 Rosja 1 172 1 137 LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu pow yżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe Komisja Nadzoru Finansowego 6
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 0,85 2,92 3,42 4,66 1,43 3,85 2,49 3,85 1,19 2,08 0,52 Proc entowy udział w aktywach ogółem 6,72 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 7
INVESTOR CEE FIZ c) Bony pieniężne d) Inne FIZ-R-E_20120101 2013 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 FW20H14 1. 2014.03.21 (PL0GF0004663) (Długa) Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 1. 20140117 (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2. 20140117 (Krótka) Aktywny rynek - rynek regulowany Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE Nie dotyczy Nie dotyczy GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE S.A. ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Polska Polska Instrument: WIG20 INDEX Waluta: EUR Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictw a 0,0000 0 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku 1. LYXOR ETF RUSSIA ETF (FR0010326140) Aktywny rynek - rynek regulowany Nazwa rynku EURONEXT PARIS Nazwa emitenta LYXOR ETF RUSSIA Kraj siedziby emitenta Liczba Niemcy 12 375 2. LYXOR ETF TURKEY ETF (FR0010326256) Aktywny rynek - rynek regulowany LONDON STOCK LYXOR ETF Niemc y 6 000 EXCHANGE TURKEY WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadc zenia Wartość świadc zenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 Komisja Nadzoru Finansowego 8
INVESTOR CEE FIZ 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 FIZ-R-E_20120101 2013 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 70 0,00 0 0,00 70 0 0 0,00 1 030 000 0 26 0,15 680 000 0 12 0,07 350 000 0 14 0,08 Wartość według Proc entowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 1 586 1 554 9,19 1 188 984 5,82 Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość według wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 9
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 1. PKP CARGO S.A. (PLPKPCR00011) 352 2,08 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2. 20140117 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 3. 20140117 14 0,08 12 0,07 BILANS 2013 rok 2012 rok I. Aktywa 16 909 15 252 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 4 108 5 631 2. Należnośc i 1 27 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 12 774 9 594 - dłużne papiery wartościowe 0 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 26 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 552 590 III. Aktywa netto (I-II) 16 357 14 662 IV. Kapitał funduszu 56 720 58 314 Komisja Nadzoru Finansowego 10
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 11
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 1. Kapitał wpłacony 100 000 100 000 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -43 280-41 686 V. Dochody zatrzymane -40 372-40 771 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -1 245-755 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) -39 127-40 016 9-2 881 16 357 14 662 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 32 813 36 487 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 498,50 401,85 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 32 813 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 498,50 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLIBURU00017 32 813,000 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLIBURU00017 498,500 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2013-01-01 od 2012-01-01 do 2013-12-31 do 2012-12-31 I. Przychody z lokat 199 332 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 54 97 2. Przychody odsetkowe 145 235 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 0 5. Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu 689 959 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 451 485 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 73 198 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 13 9 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 6. Usługi w zakresie rachunkowości 133 140 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 1 2 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 1 35 10. Koszty odsetkowe 0 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 2 71 13. Pozostałe 15 19 III. Koszty pokrywane przez towarzystw o 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 689 959 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -490-627 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 3 779 273 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 889-13 430 - z tytułu różnic kursowych -13 1 481 Komisja Nadzoru Finansowego 12
INVESTOR CEE FIZ 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny lokat, w tym: FIZ-R-E_20120101 2013 2 890 13 703 - z tytułu różnic kursowych -37-2 763 VII. Wynik z operacji 3 289-354 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 100,24-9,70 Rozwodniony wynik z operac ji przypadający na c ertyfikat inwestycyjny 100,24-9,70 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2013-01-01 od 2012-01-01 do 2013-12-31 do 2012-12-31 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 14 662 16 850 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 3 289-354 a) przychody z lokat netto -490-627 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 889-13 430 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 2 890 13 703 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 3 289-354 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -1 594-1 835 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłac onego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0-1 594-1 835 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 1 695-2 189 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 16 357 14 662 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 15 018 16 206 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 0,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 3 674,00 4 569,00 c) saldo zmian -3 674,00-4 569,00 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 100 000,00 100 000,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 67 187,00 63 513,00 f) saldo zmian 32 813,00 36 487,00 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 32 813,00 36 487,00 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 401,85 410,43 498,50 401,85 24,05-2,09 400,83 378,70 - data wyceny 2013-04-30 2012-09-30 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 498,50 453,79 - data wyceny 2013-12-31 2012-03-31 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 498,50 401,85 - data wyceny 2013-12-31 2012-12-31 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 498,50 401,85 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,59 5,92 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,00 2,99 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,49 1,22 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,09 0,06 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,89 0,86 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 13
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2013-01-01 od 2012-01-01 do 2013-12-31 do 2012-12-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 81 4 373 I. Wpływy 9 810 96 835 1. Z tytułu posiadanych lokat 201 264 2. Z tytułu zbycia składników lokat 9 609 96 571 3. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 9 729 92 462 1. Z tytułu posiadanych lokat 2 70 2. Z tytułu nabycia składników lokat 9 046 91 476 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 445 513 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzącyc h dystrybucję 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 72 199 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 12 9 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 135 139 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 1 2 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 12. Pozostałe 16 54 a) Z tytułu publikacji informacji wymaganych przepisami prawa 0 35 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -1 604-8 443 I. Wpływy 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 5. Odsetki 0 0 6. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 1 604 8 443 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 1 604 8 443 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 7. Odsetki 0 0 8. Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -2-70 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -1 523-4 070 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu spraw ozdawczego (E+/-D) 5 631 9 701 4 108 5 631 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę 1 - Politykę rachunkowości. Komisja Nadzoru Finansowego 14
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Plik Nota nr 1 - Polityka Rachunkowości Inv CEE FIZ.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2013 rok 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 1 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2013 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 1 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 466 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 85 13. Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY Komisja Nadzoru Finansowego 15
INVESTOR CEE FIZ I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH FIZ-R-E_20120101 2013 Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: 4 108 1. RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. zł 1 630 1 630 2. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 1 320 1 320 3. ALIOR BANK S.A. zł 1 132 1 132 4. ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD 9 26 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 5 330 1. BGN 0 0 2. EUR 1 4 3. zł 5 306 5 306 4. TRY 1 1 5. USD 6 19 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę 5 - Ryzyka. Plik Nota nr 5 - Ryzyka Inv CEE FIZ.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 16
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 1. 20140117 Krótka Forward OGRANICZENIE RYZYKA INWESTYCYJNEGO 12 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2. 20140117 Krótka Forward OGRANICZENIE RYZYKA INWESTYCYJNEGO 14 Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 3. FW20H14 2014.03.21 (PL0GF0004663) Długa Futures OGRANICZENIE RYZYKA INWESTYCYJNEGO 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielając ego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE Komisja Nadzoru Finansowego 17
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego -680 000,00 2014-01-17-680 000,00 2014-01-17 2014-01-17-350 000,00 2014-01-17-350 000,00 2014-01-17 2014-01-17 0,00 0,00 2014-03-21 2014-03-21 ORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 18
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2013 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 4 108 III. 2) Należności w tys. zł 1 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 12 774 V. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 26 VI. II. Zobowiązania w tys. zł 552 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 4 082 B) 2) Należności w tys. zł 1 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 8 451 D) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 0 E) II. Zobowiązania w tys. zł 552 F) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty H) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: I) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: J) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: K) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: L) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: M) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. TRY 0 w tys. USD 26 w tys. BGN 448 w tys. EUR 2 538 w tys. TRY 200 w tys. USD 1 137 w tys. EUR 12 w tys. USD 14 w tys. TRY 0 b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 9 c) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: d) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: e) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: f) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: g) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. BGN 211 w tys. EUR 612 w tys. TRY 142 w tys. USD 377 w tys. EUR 3 h) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 5 h)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 4 108 h)2. 2) Należności w tys. zł 1 h)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 12 774 h)4. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 26 h)5. II. Zobowiązania w tys. zł 552 Razem w tys. 16 357 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 0 24-11 0 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 0 0 0-52 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnic twa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 0 0-2 -9 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 19
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyc eny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 842 2 846 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 47 44 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Proc entowy udział w aktywach w dniu wypłaty Proc entowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 0 Komisja Nadzoru Finansowego 20
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 21
INVESTOR CEE FIZ II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA FIZ-R-E_20120101 2013 Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia 451 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się Informację Dodatkową. Plik Informacja Dodatkowa Inv CEE FIZ.pdf Opis OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu o poprawności rocznego sprawozdania finansowego przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 22
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Plik Oświadczenie Zarządu Investors TFI Inv CEE FIZ.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Oświadczenie Depozytariusza przekazuje się w załączeniu. Plik OśwDepoINGBank - InvCEE.pdf Opis OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Komisja Nadzoru Finansowego 23
INVESTOR CEE FIZ FIZ-R-E_20120101 2013 Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych przekazuje się w załączeniu. Plik FIZ publ Central and Eastern Europe _opinia.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych przekazuje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 24
INVESTOR CEE FIZ Plik FIZ publ Central and Eastern Europe _raport.pdf Opis FIZ-R-E_20120101 2013 PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-04-04 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu 2014-04-04 Beata Sax Wiceprezes Zarządu 2014-04-04 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu 2014-04-04 Andrzej Kaczorowski Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-04-04 Adam Chabior Prezes Zarządu Komplementariusza OFIZ Sp. z o.o. S.K.A. Komisja Nadzoru Finansowego 25