SEKO S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 LIPCA 2013 R. DO 30 WRZEŚNIA 2013 R. CHOJNICE, DNIA 8 LISTOPADA 2013 R.
WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys.zł w tys.eur I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 84.706 83.003 20.058 19.786 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4.042 617 957 147 III. Zysk (strata) brutto 3.672 120 870 29 IV. Zysk (strata) netto 2.949 37 698 9 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 9.727 4.171 2.303 994-1.570-2.049-372 -488-496 1.852-117 441 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 7.661 3.974 1.814 947 IX. Aktywa, razem (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) XI. Zobowiązania długoterminowe (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) XIII. Kapitał własny (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) XIV. Kapitał zakładowy (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) 92.247 95.737 21.879 23.418 42.762 48.336 10.142 11.823 13.560 6.833 3.216 1.671 16.622 28.151 3.942 6.886 49.485 47.401 11.737 11.595 665 665 158 163 XV. Liczba akcji / udziałów (w szt.) 6.650.000 6.650.000 6.650.000 6.650.000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na bieżącego kwartału i na roku obrotowego) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,44 0,01 0,10 0,00 0,44 0,01 0,10 0,00 7,44 7,13 1,76 1,74 7,44 7,13 1,76 1,74 0,13 0,03 SEKO S.A. 2
BILANS AKTYWA kwartału / 2013 2013-06-30 kwartału / 2013 2012-12-31 roku / 2012 kwartału / 2012 I. Aktywa trwałe 58.532 59.512 60.962 62.299 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 140 136 198 236 wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 58.039 58.848 59.812 60.722 3. Należności długoterminowe 5 5 5 5 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 5 5 5 5 4. Inwestycje długoterminowe 4.1. Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 4.2. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.3. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 348 523 947 1.336 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 301 463 843 1.190 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 47 60 104 146 II. Aktywa obrotowe 33.715 29.997 34.775 29.038 1. Zapasy 8.121 6.789 10.954 9.844 2. Należności krótkoterminowe 16.489 12.523 22.684 14.058 2.1. Od jednostek powiązanych 1 0 2.2. Od pozostałych jednostek 16.488 12.523 22.684 14.058 3. Inwestycje krótkoterminowe 8.515 10.151 854 4.707 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8.515 10.151 854 4.707 w jednostkach powiązanych w pozostałych jednostkach a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8.515 10.151 854 4.707 Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 590 534 283 429 A k t y w a r a z e m 92.247 89.509 95.737 91.337 SEKO S.A. 3
PASYWA kwartału / 2013 2013-06-30 kwartału / 2013 2012-12-31 roku / 2012 kwartału / 2012 I. Kapitał własny 49.485 48.143 47.401 45.856 1. Kapitał zakładowy 665 665 665 665 Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 2. Kapitał zapasowy 43.868 43.868 42.742 44.742 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 3 3 3 3 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 2.000 2.000 2.000 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych -77 409 6. Zysk (strata) netto 2.949 1.607 2.068 37 7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 42.762 41.366 48.336 45.481 1. Rezerwy na zobowiązania 523 511 286 292 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 170 158 133 123 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 153 153 153 149 a) długoterminowa 153 153 153 149 b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 200 200 20 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 200 200 20 2. Zobowiązania długoterminowe 13.560 13.951 6.833 7.499 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 13.560 13.951 6.833 7.499 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16.622 14.502 28.151 24.258 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 16.505 14.384 28.131 24.254 3.3. Fundusze specjalne 117 118 20 4 4. Rozliczenia międzyokresowe 12.057 12.402 13.066 13.432 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 12.057 12.402 13.066 13.432 a) długoterminowe 10.766 11.103 11.743 12.070 b) krótkoterminowe 1.291 1.299 1.323 1.362 P a s y w a r a z e m 92.247 89.509 95.737 91.337 Wartość księgowa 49.485 48.143 47.401 45.856 Liczba akcji (w szt.) 6.650.000 6.650.000 6.650.000 6.650.000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 7,44 7,24 7,13 6,90 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 6.650.000 6.650.000 6.650.000 6.650.000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 7,44 7,24 7,13 6,90 SEKO S.A. 4
POZYCJE POZABILANSOWE w tys.zł kwartału / 2013 2013-06-30 kwartału / 2013 2012-12-31 roku / 2012 kwartału / 2012 Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu)-sprzedaż udziałów - zobowiązanie z tytułu sprzedaży udziałów Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń - zabezpieczenia kredytów Inne (z tytułu) 28.465 33.138 45.574 45.609 - hipoteka kaucyjna, umowna z tytułu zabezpieczenia otrzymanych kredytów 25.000 32.457 44.640 37.370 -zastawy rejestrowe 2.784 253 7.558 -umowa franczyzowa Statoil Poland Sp. z o.o. 455 455 455 455 - weksel z tyt. zabezpieczenia płatności kartą 226 226 226 226 Pozycje pozabilansowe, razem 28.465 33.138 45.574 45.609 SEKO S.A. 5
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych w tys.zł 3. kwartał/2013 okres od 2013-07-01 do 2013-3. kwartał/2012 okres od 2012-07-01 do 2012-27.615 84.706 26.916 83.003 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 23.339 70.775 21.642 65.351 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4.276 13.931 5.274 17.652 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: - jednostkom powiązanym 22.711 70.374 23.380 71.506 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 18.821 57.582 18.319 54.688 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3.890 12.792 5.061 16.818 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4.904 14.332 3.536 11.497 IV. Koszty sprzedaży 2.436 7.676 3.158 9.243 V. Koszty ogólnego zarządu 989 3.091 890 2.486 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 1.479 3.565-512 -232 VII. Pozostałe przychody operacyjne 485 1.361 399 1.454 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 197 4 15 2. Dotacje 344 1.009 366 1.097 3. Inne przychody operacyjne 141 155 29 342 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 197 884 148 605 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -65 285-34 88 3. Inne koszty operacyjne 262 599 182 517 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1.767 4.042-261 617 X. Przychody finansowe 79 195 93 151 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 78 194 13 71 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 1 1 80 80 XI. Koszty finansowe 185 565 206 648 1. Odsetki w tym: 195 549 209 648 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne -10 16-3 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 1.661 3.672-374 120 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne SEKO S.A. 6
w tys.zł 3. kwartał/2013 okres od 2013-07-01 do 2013-3. kwartał/2012 okres od 2012-07-01 do 2012- XIV. Zysk (strata) brutto 1.661 3.672-374 120 XV. Podatek dochodowy 319 723-29 83 a) część bieżąca 146 146 b) część odroczona 173 577-29 83 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto 1.342 2.949-345 37 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 4.979-228 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6.650.000 6.650.000 6.650.000 6.650.000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,20 0,44-0,05 0,01 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6.650.000 6.650.000 6.650.000 6.650.000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,20 0,44-0,05 0,01 Zysk na jedną akcję zwykłą wyliczony dla zysku zanualizowanego oraz liczby akcji na każdego okresu kształtował się na następującym poziomie: III kwartał 2013 r. 0,75 zł, III kwartał 2012 r. - (minus) 0,03 zł. SEKO S.A. 7
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 3. kwartał / 2013 okres od 2013-07-01 do rok 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 48.143 47.401 45.410 45.410 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 48.143 47.401 45.410 45.410 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 665 665 665 665 Zmiany kapitału zakładowego zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) 1.1. Kapitał zakładowy na okresu 665 665 665 665 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na okresu 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 43.868 42.742 49.478 49.478 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 1.126-6.736-4.736 a) zwiększenia (z tytułu) 1.126 emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1.126 b) zmniejszenia (z tytułu) 6.736 4.736 - pokrycie straty z lat ubiegłych 4.736 4.736 - utworzenie funduszu rezerwowego na nabycie akcji własnych 2.2. Kapitał zapasowy na okresu 43.868 43.868 42.742 44.742 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 3 3 3 3 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny zwiększenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 2.000 SEKO S.A. 8
w tys. zł 3. kwartał / 2013 okres od 2013-07-01 do rok 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na okresu 3 3 3 3 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 2.000 2.000 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 2.000 a) zwiększenia (z tytułu) 2.000 - na nabycie akcji własnych 2.000 zmniejszenia (z tytułu) 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu 2.000 2.000 2.000 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1.991-4.736-4.736 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2.068 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 409 409 - podziału zysku z lat ubiegłych - z tytułu naliczonych kar umownych za rok ubiegły 409 409 2.068 a) zmniejszenia (z tytułu) 2.068 - podział zysku - wypłata dywidendy 865 - podział zysku - pokrycie straty z lat ubiegłych 77 -podziału zysku - przekazanie na kapitał zapasowy 1.126 5.3. Zysk z lat ubiegłych na okresu 409 409 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 77 4.736 4.736 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 77 4.736 4.736 a) zwiększenia (z tytułu) 486 - z tytułu korekty inwentaryzacji za rok ubiegły 408 - z tytułu naliczonego odroczonego podatku dot. straty z lat ubiegłych 78 b) zmniejszenia (z tytułu) 77 4.736 4.736 - pokrycie straty z tytułu podziału zysku 77 4.736 4.736 5.6. Strata z lat ubiegłych na okresu 486 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu -77 409 6. Wynik netto 1.342 2.949 2.068 37 a) zysk netto 1.342 2.949 2.068 37 b) strata netto odpisy z zysku II. Kapitał własny na okresu (BZ ) 49.485 49.485 47.401 45.856 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 49.485 49.485 47.401 45.856 SEKO S.A. 9
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 3. kwartał/2013 okres od 2013-07-01 do 2013- A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) 3. kwartał/2012 okres od 2012-07-01 do 2012- I. Zysk (strata) netto 1.342 2.949-345 37 II. Korekty razem -773 6.778 693 4.134 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1. Amortyzacja 1.194 3.598 1.290 3.861 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -8-8 -82-80 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 28 364 196 577 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -197-4 -15 5. Zmiana stanu rezerw 12 237-16 24 6. Zmiana stanu zapasów -1.333 2.832 2.675 2.954 7. Zmiana stanu należności -3.967 6.195-462 4.326 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 3.526-5.525-3.089-6.841 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -225-718 -224-1.081 10. Inne korekty 409 409 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 569 9.727 348 4.171 I. Wpływy 220 10 30 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 220 10 30 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - Zbycie aktywów finansowych - Dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - Odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) W pozostałych jednostkach - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki inne wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych Odsetki inne wpływy z aktywów finansowych SEKO S.A. 10
Inne wpływy inwestycyjne w tys. zł 3. kwartał/2013 okres od 2013-07-01 do 2013-3. kwartał/2012 okres od 2012-07-01 do 2012- II. Wydatki 1.163 1.790 562 2.079 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach Nabycie aktywów finansowych Udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1.163 1.790 562 2.079-1.163-1.570-552 -2.049 I. Wpływy 202 14.202 3.844 9.243 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 14.000 3.751 9.092 Emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Inne wpływy finansowe 202 202 93 151 II. Wydatki 1.244 14.698 654 7.391 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 1.284 14.140 447 6.743 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 222 558 209 648 9. Inne wydatki finansowe -2 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -262-1.042-496 3.190 1.852-1.636 7.661 2.986 3.974-1.636 7.661 2.986 3.974 F. Środki pieniężne na początek okresu 10.151 854 1.721 733 G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 8.515 8.515 4.707 4.707 SEKO S.A. 11