5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z moca obowiązująca od 01 stycznia 2016 roku.

Podobne dokumenty
OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY STARY SĄCZ na lata

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ NA LATA

Uchwała Nr XVI/107/15 Rady Miejskiej w Tyczynie z dnia 18 grudnia 2015 r.

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

UCHWAŁA NR XXXIII/253/2013 RADY GMINY ŚWILCZA. z dnia 25 stycznia 2013 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ

Objaśnienia do wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Podkarpackiego na lata

Objaśnienia do wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Podkarpackiego na lata

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SZCZAWIN KOŚCIELNY NA LATA

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY STRZYŻEWICE NA LATA

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Gminy Miasta Radomia.

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA

ZARZĄDZENIE NR 4/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL

Uchwała Nr XXXV/205/2013 Rady Miejskiej w Stawiszynie z dnia 30 grudnia 2013 roku

Uzasadnienie do projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata

PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA

UCHWAŁA NR XXXII/196/2016 RADY GMINY ZAKROCZYM. z dnia 29 grudnia 2016 r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zakroczym

UCHWAŁA NR XL/224/13 RADY GMINY DOBROMIERZ. z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Dobromierz

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Gminy Miasta Radomia.

UCHWAŁA NR XXX RADY MIEJSKIEJ W TYCZYNIE z dnia 16 grudnia 2016 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Tyczyn.

w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej na lata

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Gminy Miasta Radomia.

Załącznik nr 3 do projektu Uchwały Nr Rady Miejskiej Legnicy. Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej miasta Legnicy

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Gminy Miasta Radomia.

Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Województwa Małopolskiego na lata

Narodowe Forum Muzyki. Projekt Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta na lata

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ

Załącznik nr 3 do Uchwały Nr III/22/2015 Rady Gminy Czarna Dąbrówka z dnia r.

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SABNIE NA LATA

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA

UCHWAŁA NR.../.../15 RADY GMINY RACZKI. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata

UCHWAŁA NR.../.../16 RADY GMINY RACZKI. uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata

U C H W A Ł A NR LI/282/2014

UCHWAŁA NR LXIII/326/2013 RADY GMINY IWANISKA. z dnia 23 grudnia 2013 r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Iwaniska na lata

UCHWAŁA NR XLVIII/229/13 RADY GMINY KORYTNICA. z dnia 30 grudnia 2013 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ

UCHWAŁA NR XVII/115/13 RADY GMINY DZIADKOWICE. z dnia 26 marca 2013 r.

Załącznik nr 3 do projektu uchwały Nr Rady Miejskiej Legnicy. Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej miasta Legnicy

Uchwała Nr VI/48/2015 Rady Gminy Olszanka z dnia 30 kwietnia 2015 roku

OBJAŚNIENIA przyjętych wartości wieloletniej prognozy finansowej (w.p.f.) gminy Mogilno

UCHWAŁA NR XIII/106/16 RADY GMINY BRANICE. z dnia 18 stycznia 2016 r.

UCHWAŁA NR XI/82/2015 RADY GMINY SOCHOCIN. z dnia 18 grudnia 2015 r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Sochocin

Przewodniczący Zgromadzenia Związku Gmin. Czesław Najmowicz. Id: A2B14DE1-80B B CA Uchwalony

ZARZĄDZENIE NR 64/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL

UCHWAŁA NR XXVI/149/12 RADY GMINY DOBROMIERZ. z dnia 19 grudnia 2012 r. w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Dobromierz

Uchwała Nr XVI/61/15 Rady Miasta Wysokie Mazowieckie z dnia 21 grudnia 2015 r.

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY IŁŻA NA LATA

Uchwała wieloletniej prognozy finansowej na lała

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Lubiszyn na lata

RADA MIASTA RZESZOWA. Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Rzeszowa

Uchwała Nr 655/1 O. Powiatu Krośnieńskiego. z dnia 18 listopada 2010 roku

Wieloletnia Prognoza Finansowa

UCHWAŁA NR.../...16 RADY GMINY RACZKI. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata

w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej powiatu radomskiego


Uchwała Nr III/13/2014 Rady Miejskiej w Świebodzinie z dnia 29 grudnia 2014 roku

UCHWAŁA Nr / / RADY GMINY KOLBUDY z dnia

Objaśnienia przyjętych wartości - Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Rypin na lata

Uchwała Nr / /2016 Rady Powiatu w Kłobucku z dnia grudnia 2016 roku

UCHWAŁA NR IV/51/15 RADY MIEJSKIEJ W ŁODZI z dnia 14 stycznia 2015 r.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Siemiatyckiego na lata

UCHWAŁA NR XXIII/170/2013 RADY GMINY SOKOŁY. z dnia 3 grudnia 2013 r.

UCHWAŁA NR... RADY MIASTA ZGIERZA. z dnia r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata

Wieloletnia Prognoza Finansowa

UCHWAŁA NR VII/93/2019 RADY MIASTA SANDOMIERZA. z dnia 25 kwietnia 2019 r.

uchwala się, co następuje: 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Gminy Miasta Radomia

Objaśnienia wartości przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Koszalina na lata

INFORMACJA O KSZTALTOWANIU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA LODZI NA LATA , W TYM O PRZEBIEGU REALIZAC JI PRZEDSI^WZI^C

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO UCHWAŁY NR XV/108/2012

Wieloletnia Prognoza Finansowa

z dnia 30 czerwca 2016r. w sprawie: zmian w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Pietrowice Wielkie na lata

UCHWAŁA NR XXII RADY GMINY JELENIEWO z dnia 24 lutego 2017 r.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Pruszcz Gdański

UCHWAŁA NR RADY MIEJSKIEJ W GŁUSZYCY z dnia. roku. w sprawie budżetu Gminy Głuszyca na 2019 rok

Uchwała Nr XXII/113/2016 Rady Gminy Polska Cerekiew z dnia 29 grudnia 2016r.

UCHWAŁA Nr / / RADY GMINY KOLBUDY z dnia

2 Wykonanie zarządzenia powierza się Skarbnikowi Gminy. 3 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

UCHWAŁA NR X/56/2015 RADY GMINY PRZEROŚL. z dnia 19 listopada 2015 r.

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Zarządzenie Nr Wójta Gminy Miłoradz z dnia 30 czerwca 2014 roku

UCHWAŁA Nr III/9/2014 Rady Miasta Szczecinek z dnia 22 grudnia 2014 roku

Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Gryfino na lata

Uchwała nr XV/106/2016 Rady Gminy Sieroszewice z dnia 31 marca 2016 roku

UCHWAŁA NR V/40/2015 RADY GMINY USTRONIE MORSKIE. z dnia 31 marca 2015 r.

UCHWAŁA NR... RADY GMINY PIĄTNICA. z dnia r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata

Uchwała Nr Rady Miasta Ostrołęki z dnia 2018 r.

Wieloletnia Prognoza Finansowa

UCHWAŁA NR IX/65/15 RADY GMINY BYSTRA-SIDZINA. z dnia 2 lipca 2015 r.

Wieloletnia Prognoza Finansowa

UCHWAŁA NR LXXIX/1647/14 RADY MIEJSKIEJ W ŁODZI z dnia 16 stycznia 2014 r.

UCHWAŁA NR VII/48/15 RADY GMINY RACZKI. z dnia 29 września 2015 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY LUBNIEWICE NA LATA

ZARZĄDZENIE NR 269/14 WÓJTA GMINY NAREWKA z dnia 4 listopada 2014r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Narewka na lata

Transkrypt:

Uchwała Nr XIV/227/2015 Rady Miejskiej w Starym Sączu z dnia 22 grudnia 2015 roku w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Stary Sącz na lata 2016-2035 Na podstawie art. 226, art. 227 art. 228 art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.o finansach publicznych (Dz. U. z 2013, poz. 885, ze zm.) oraz Rozporzadzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku ( Dz. U. z 2015 r. poz.92 ) ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r.poz.1515) -Rada Miejska w Starym Sączu uchwala, co następuje: 1. 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę finansową wraz z prognozą kwoty długu i słat zobowiazań Gminy Stary Sącz, obejmującą lata 2016-2035 zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Okresla się wykaz przedsięwzięć Gminy Stary Sącz, obejmujący limity wydatków na przedsięwzięcia oraz limity zobowiazań z nimi zwiazanych, zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Przyjmuje sie ojaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2016-2035 zgodnie z załącznikiem Nr 3 do niniejszej uchwały. 2. 1. Upoważnia się Burmistrza Starego Sącza do zaciągania zobowiązań na: a. wieloletnie przedsięwzięcia w granicach limitów kwot określonych na zobowiązania w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały, b. do zaciagania zobowiazań z tytułu umow, których realizacja w roku budżetowym i latach nastepnych jest niezbedna do zapewnienia ciągłości działania Gminy Stary Sącz do łacznej kwoty takich umów 50.000.000,00 zł. 2. Upoważnia się Burmistrza Starego Sącza do przekazania uprawnień do zaciągania zobowiązań w zakresie przedsięwzięć określonych w załączniku nr 2 na rzecz kierowników gminnych jednostek organizacyjnych. 3. Traci moc uchwała Nr III/11/2014 Rady Miejskiej w Starym Sączu z dnia 30 grudnia 2014 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Stary Sącz na lata 2015-2035. 4. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Starego Sącza. 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z moca obowiązująca od 01 stycznia 2016 roku. Przewodnicząca Rady Miejskiej w Starym Sączu strona 1 z 11

Ewa Zielińska strona 2 z 11

strona 3 z 11

Objaśnienia do uchwały/zarządzenia nr Uchwała XIV-227 z dnia 2015-12-22 Załącznik Nr 3 Do Uchwały Nr XIV/227/2015 Rady Miejskiej w Starym Sączu z dnia 22 grudnia 2015 roku WSTĘP OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY STARY SĄCZ na lata 2016-2035 Zgodnie z art. 226-231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych jednostki samorządu terytorialnego są zobowiązane do przygotowania wieloletniej prognozy finansowej ( WPF ). Prognozę tę opracowuje się w celu przeprowadzenia oceny sytuacji finansowej jednostki samorządu terytorialnego przez instytucje finansowe, organy nadzoru, a także mieszkańców Gminy i inne zainteresowane podmioty. Wieloletnia prognoza finansowa umożliwia także dokonanie oceny zdolności kredytowej oraz wskazuje możliwości inwestycyjne Gminy Stary Sącz w tym skuteczną aplikację środków finansowych z Unii Europejskiej. Wieloletnia prognoza finansowa definiująca, z jednej strony możliwości pozyskania dochodów, z drugiej - kierunki ich wydatkowania, pozwala na usystematyzowanie procesu realizacji inwestycji planowanych w kilkuletniej perspektywie, umożliwia długofalowe i racjonalne zaplanowanie wydatków Gminy, umożliwia także rozpoczęcie z odpowiednim wyprzedzeniem działań związanych z regulacjami terenowo - prawnymi, uzyskaniem wymaganych prawem decyzji oraz pozyskaniem środków finansowych ze źródeł zewnętrznych. W wieloletniej prognozie finansowej uwzględnione zostały zadania: 1. własne, wynikające z ustaw ustrojowych, 2. z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami, 3. wykonywane na podstawie porozumień /umów z organami administracji rządowej, 4. realizowane na podstawie porozumień /umów z innymi jednostkami samorządu terytorialnego, 5. realizowane na podstawie porozumień/ umów z innymi jednostkami w ramach dozwolonych przepisami prawa krajowego i unijnego. Wielkości budżetowe na zadania przewidziane do finansowania w latach objętych prognozą zostały wyszacowane w oparciu o: 3. przepisy prawa zewnętrznego ( ustawy i rozporządzenia ), a w szczególności ustawy: c) z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( Dz. U. z 2013 r, poz 594 z późn. zm.) d) z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2013, poz. 885 z późn. zm. ), e) z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego ( Dz. U. z 2010 r., Nr 80, poz. 526 z późn. zm. ), f) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013r w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego ( Dz. U. z 2013r, poz.86 ). g) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 08 sierpnia 2014r( Dz.U.z 2013 r. poz. 86) tekst jednolity z 15 grudnia 2014 r. ( Dz.U. z 2015 poz 92) w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego strona 4 z 11

2. przepisy prawa wewnętrznego ( uchwały i zarządzenia organów Gminy Stary Sacz), 3. informację Ministra Finansów o wielkości subwencji ogólnej oraz przewidywanych udziałach w podatku dochodowym od osób fizycznych, 4. informację Wojewody Małopolskiego o kwotach dotacji celowych na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, 5. informację Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Nowym Sączu o kwocie dotacji celowej na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, 6. założenia do projektu budżetu państwa oraz Wieloletni Plan Finansowy Państwa w zakresie dotyczącym wskaźników makroekonomicznych i innych danych na lata objęte prognozą, 7. inne przepisy, opracowania oraz stosowane w praktyce formy przekazu, jeżeli mają one związek z projektowanymi i prognozowanymi wielkościami budżetowymi. I. OGÓLNE ZASADY KONSTRUKCJI WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ Zasada jedności polega na tym, że w wieloletniej prognozie finansowej ujęte zostały wszystkie dochody i wydatki podmiotów publicznych, finansowanych z budżetu i objętych budżetem, Zasada równowagi polega na tym, że w przypadku występowania deficytu, konieczne jest wskazanie źródeł jego pokrycia, natomiast w przypadku nadwyżki budżetowej wskazanie jej przeznaczenia, Zasada zupełności i szczegółowości w wieloletniej prognozie finansowej ujęte zostały wszystkie dochody i wydatki oraz przychody i rozchody w pełnych kwotach, ze szczegółowością wynikającą z przepisów prawa, Zasada realności to oparcie wieloletniej prognozy finansowej na pełnych, realnych i wyczerpujących przesłankach o charakterze ekonomicznym. Podczas prac związanych z przygotowaniem wieloletniej prognozy finansowej Gminy Stary Sącz na lata objęte prognozą wykorzystane zostały materiały: 1. Ministerstwa Finansów Wieloletni Plan Finansowy Państwa 2013-2016, 2. Wytyczne dotyczące założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego, 3. Wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw, 4. Założenia projektu budżetu państwa na rok 2016. 5. Analizy własne dotyczące kształtowania się dynamiki dochodów i wydatków budżetowych Gminy Starego Sacza w latach poprzedzających opracowanie WPF. II. OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH DO OPRACOWANIA WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ Wartości przyjęte w wieloletniej prognozie finansowej w tym roku są zgodne z planem budżetu na 2016 rok. Do projektu budżetu przyjęto m.in.: 1) wynagrodzenia osobowe pracowników samorządowych na poziomie przewidywanego wykonania 2015 roku, 2) wydatki na wynagrodzenia osobowe nauczycieli zostały ustalone, zgodnie z ustawą Karta Nauczyciela, 3) wydatki rzeczowe, po wyłączeniu wydatków jednorazowych. Regułą przyjętą do projektowania wydatków rzeczowych w 2016 roku była ocena realnych potrzeb jednostek organizacyjnych Gminy Stary Sącz zgodnie z zasadą gospodarności. Wydatki zostały zaplanowane w sposób celowy i oszczędny, strona 5 z 11

z zachowaniem zasady osiągnięcia najlepszych efektów przy określonych możliwościach finansowych Gminy Stary Sącz. 4) w większości jednostek utrzymano wielkość zatrudnienia na poziomie 2015 roku. Ponadto do ustalenia planowanych dochodów budżetowych w latach objętych prognozą, wykraczających poza 2016 rok, przyjęto wskaźniki dynamiki PKB i inflacji (CPI) opublikowane przez Ministerstwo Finansów na stronie internetowej: III. DOCHODY Dochody budżetowe zostały podzielone na dochody bieżące i dochody majątkowe ( w tym dochody ze sprzedaży majątku ), z wyodrębnieniem: a) dochodów własnych, b) subwencji z budżetu państwa, c) dotacji z budżetu państwa, d) dotacji celowych na programy finansowane z udziałem środków europejskich i innych źródeł zagranicznych. 1. Dochody bieżące Do wyszacowania dochodów bieżących przyjęto podział dochodów na ważniejsze grupy, takie jak: 1.1 dochody z podatków i opłat lokalnych: W ramach tej grupy przyjęto: coroczną waloryzację stawek podatku o wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych ( wskaźnik inflacji ) dla m.in.: podatku od nieruchomości, podatku od środków transportowych, opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi opłaty targowej, wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu, opłaty eksploatacyjnej, opłaty cmentarnej, opłaty za usługi geodezyjne i kartograficzne, opłaty komunikacyjnej, opłaty skarbowej, utrzymanie dochodów w latach następnych na poziomie 2016 roku dla podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacanych w formie karty podatkowej, podatku od czynności cywilnoprawnych, opłaty za zajęcie pasa drogowego, dla podatku rolnego i leśnego utrzymanie dochodów na stałym poziomie, dla podatku od spadku i darowizn- średnia wielkość z lat 2011-2015. 1.2 dochody z majątku gminy W ramach tej grupy przyjęto: utrzymanie dochodów na poziomie 2015 roku, skorygowanych o przewidywany wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych ( wskaźnik inflacji ) w latach objętych prognozą dla dochodów z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze, wzrost dochodów w każdym roku objętym prognozą dla wpływów z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości na podstawie analiz własnych z lat ubiegłych, utrzymanie wielkości dochodów, objętych prognozą w poszczególnych latach, na poziomie 2016 roku dla wpływów z różnych dochodów, z wyjątkiem 2015 roku. 1.3 dochody z udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa ( CIT, PIT ) Wielkości zostały wyszacowane w oparciu o prognozy opracowywane przez Ministerstwo Finansów w zakresie dynamiki PKB oraz analizy własne uwzględniające sytuację makroekonomiczną regionu i Gminy. Z Wieloletniego Planu Finansowego Państwa 2013-2016 wynika, iż w latach objętych prognozą zakłada się niewielki spadek bezrobocia. Prognozuje się także nieznaczny wzrost płac w gospodarce narodowej. Wzrost strona 6 z 11

zatrudnienia i wzrost płac będzie stanowić czynnik wpływający pozytywnie na popyt wewnętrzny oraz na dochody z podatku PIT. W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy dochody z tytułu udziału w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa (PIT) zostały ustalone na 2016 rok w wysokości 100% w stosunku do kwot otrzymanych z Ministerstwa Finansów. Do wyszacowania dochodów w latach następnych przyjęto za podstawę wielkość podaną w piśmie MF Z 12 października 2015r. ( znak: ST3.4750.132.2015 ) Wielkość dochodów z CIT w 2015r. została ustalona w oparciu o dane uzyskane z Urzędów Skarbowych oraz szacunki własne. Dochody Gminy w latach 2015-2035 zostały przeliczone odpowiednim wskaźnikiem dynamiki PKB. 1.4 dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tej grupy założono spadek dochodów w 2016 roku. W latach kolejnych planuje się wzrost dochodów o skorygowany wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych ( wskaźnik inflacji ). 1.5 subwencja ogólna z budżetu państwa W ramach tej grupy zaplanowano w 2016 r. dochody w oparciu o dane Ministerstwa Finansów, w latach następnych założono wzrost dochodów w oparciu o wzrost wskaźnika PKB 1.6 dotacje z budżetu państwa W ramach tej grupy założono dochody w 2016 r. w oparciu o dane Wojewody Małopolskiego przyjęte do projektu budżetu państwa na 2016 rok ( pismo: Wojewody Małopolskiego WF.-I.3110.1.8.2015 z dnia 23 października 2015 r.). Na lata następne objęte prognozą, założono utrzymanie dochodów na poziomie 2015 roku. Wielkość dochodów z CIT w 2016r. została ustalona w oparciu o dane uzyskane z Urzędów Skarbowych oraz szacunki własne. Dochody Gminy w latach 2016-2035 zostały przeliczone odpowiednim wskaźnikiem dynamiki PKB. 1.7 pozostałe dochody ( ze źródeł własnych, wyżej nie wymienione ) Zaprojektowano wzrost dochodów co najmniej o przewidywany wskaźnik wzrostu cen, towarów i usług konsumpcyjnych, chyba że przepisy prawa i względy szczególne stanowić będą inaczej. 1.8 dotacje celowe na programy finansowane z udziałem środków europejskich i innych zagranicznych W wieloletniej Prognozie Finansowej nie zostały zaplanowane środki ze źródeł zewnętrznych dla roku 2016 na realizacje projektów i zadań o których mowa w art 5 ust.1 pkt.2 i 3 ustawy. 2. Dochody majątkowe 2.1 dochody własne Do wyszacowania dochodów majątkowych przyjęto wielkości kwotowe wynikające z możliwości sprzedaży majątku gminy w 2016 roku. Oszacowane wpływy w wysokości 990.000,00 zł z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności pochodzą ze sprzedaży działek położonych w Starym Sączu i Myślcu. Działki w Starym Sączu o Nr 4006,2465/8,2465/9,2466/2,3754/4,1451/1,1451/2,897/13,897/15,oraz w Myślcu Cz.62/3 W latach nastepnych zostały zaplanowane wpływy z tytułu sprzedaży drewna z mienia komunalnego. IV. WYDATKI Wydatki budżetowe zostały podzielone na: 1. Wydatki bieżące W zakresie wydatków bieżących w latach 2016-2035 do wyszacowania wydatków przyjęto podział na grupy, takie jak: 1.1 obsługa długu strona 7 z 11

Przyjęto wielkości kwotowe wynikające ze zobowiązań zaciągniętych w latach poprzednich oraz szacunki własne. Zaplanowano szacunkowe kwoty środków budżetowych na odsetki należne bankom z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach ubiegłych oraz prowizji i odsetek od kwot kredytów planowanych do zaciągnięcia w roku 2016 i latach następnych. 1.2 wynagrodzenia i składki od nich naliczane W latach objętych prognozą dla wszystkich jednostek organizacyjnych założono wzrost wynagrodzeń i składek od nich naliczanych o wskaźnik inflacji oraz wydatki o charakterze jednorazowym tekie jak nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne. 1.3 wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Planuje się, że wydatki ponoszone w rozdziałach Rady Gmin i Urzędy Gmin w latach 2016-2035 będa wzrastac około 1%. 1.4 wydatki wynikające z limitów na planowane i realizowane przedsięwzięcia Wydatki w tej grupie zostały zapisane w prognozie na podstawie danych przedstawionych przez jednostki budżetowe Gminy. Szczegółowe kwoty wydatków, przypadające w poszczególnych latach objętych prognozą, zapisane zostały w załączniku 2 do Wieloletniej prognozy finansowej. 1.5 pozostałe wydatki bieżące Statutowe wydatki bieżące jednostek budżetowych oraz dotacje, w latach objętych prognozą zostały zwiększone o wskaźnik inflacji, z wyjątkiem wydatków z zakresu administracji rządowej, które pozostawiono na poziomie 2015 roku. 2. Wydatki majątkowe W grupie wydatków majątkowych zostały wyodrębnione wydatki wynikające z limitów wydatków na planowane i realizowane przedsięwzięcia. Przy czym przedsięwzięciami ujętymi w prognozie są: a) programy, projekty lub zadania, w tym związane z programami finansowanymi z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej oraz innych źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi. Do wieloletniej prognozy finansowej zostały wprowadzone w pierwszej kolejności takie przedsięwzięcia, które: będa realizowane w ramach programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z Unii Europejskiej oraz innych źródeł zagranicznych, mają podpisane umowy na dokumentację lub realizację zadań inwestycyjnych, zostały rozstrzygnięte lub ogłoszone przetargi na realizację inwestycji. Szczegółowe kwoty wydatków, przypadające w poszczególnych latach objętych prognozą, zapisane zostały w załączniku 2 do. V. PRZYCHODY Do zbilansowania wydatków przyjęto w prognozie: 1) kredyt planowany do zaciągnięcia na rynku krajowym w wysokości 17.324.966,00 zł. 2) pożyczki planowane do zaciągnięcia w Wojewódzkim Fundusz Ochrony Środowiska w wysokości 5.000.000,00 zł. VI. ROZCHODY W latach objętych prognozą uwzględniono spłatę zobowiązań z zaciągniętych pożyczek w latach poprzednich, zgodnie z podpisanymi umowami. VII. WYNIK BUDŻETU NADWYŻKA / DEFICYT Zgodnie z art. 217 ust. 1 ustawy o finansach publicznych różnica pomiędzy dochodami strona 8 z 11

a wydatkami stanowi wynik budżetu jednostki samorządu terytorialnego. Dodatnia różnica to nadwyżka budżetowa, ujemna - to deficyt budżetu. W roku 2016 planuje się budżet z deficytem w wysokości 22.324.966,00 zł. Zgodnie z art. 217 ust. 2 ustawy o finansach publicznych deficyt budżetu może być sfinansowany przychodami pochodzącymi ze: 1) sprzedaży papierów wartościowych wyemitowanych przez Gminę, 2) kredytów i pożyczek, 3) nadwyżki budżetu z lat ubiegłych, 4) wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym Gminy Stary Sącz, wynikających z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Natomiast w latach 2017-2035 planuje się budżet z nadwyżką. Zgodnie z art. 6 ustawy o finansach publicznych środki publiczne przeznacza się na: 1) wydatki budżetowe Gminy, 2) rozchody takie jak: spłata otrzymanych pożyczek, kredytów, wykup papierów wartościowych, udzielenie pożyczek. Zgodnie z art. 242 ustawy o finansach publicznych organ stanowiący Gminy Stary Sącz w 2016 roku nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki, stanowiące nadwyżkę środków pieniężnych na rachunku budżetu Gminy, wynikająca z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Zasada ta obowiązuje również w odniesieniu do lat następnych objętych wieloletnia prognozą finansową. Wymóg ten w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Starego Sącza na lata 2016-2035 został spełniony. VIII. DŁUG PUBLICZNY Zgodnie z obowiązującym prawem Gmina korzystała i będzie nadal korzystać z instrumentów finansowych takich jak: kredyty, pożyczki. Środki te przeznaczone są na: 1. pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu, 2. finansowanie planowanego deficytu, 3. spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów, 4. wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej. Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku plus zaciągany dług minus spłata długu. Sposób finansowania długu :przyjmuje się, że dług (jego spłata) jest finansowana w pierwszej kolejności z nadwyżki budżetowej, wolnych środków, spłacanych pożyczek oraz nadwyżki z lat poprzednich. W następnej kolejności dług finansuje się nowo zaciąganym długiem. Wyliczenia w tym zakresie zawiera pozycja 6 Wieloletniej prognozy finansowej. Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona została w pozycjach 9.1 do 9.7.1 załącznika nr 1 do WPF czyli planowana łączna kwota spłaty zobowiązań, maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty oraz spełnienie wskaźnika spłaty Gmina Stary Sacz spełnia w/w wymogi. W myśl przepisu art. 243 ustawy o finansach publicznych w zestawieniu wydatków na obsługę długu nie występują odsetki i dyskonto podlagające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań o których mowa w ust 3 Pozycje 2.1.3.1.1, 2.1.3.1.2 w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2016-2035 wykazują brak wartości. strona 9 z 11

W rozchodach budżetu dotyczących spłat rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykupu papierów wartościowych w zestawieniu rozchodów nie występują wyłączenia z limitu spłat zobowiązań o których mowa w art. 243 ustawy zatem pozycje 5.1.1, 5.1.1.2, 5.1.1.3, w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2016-2035 wykazuje brak wartości. Przedstawione wskaźniki spłaty zobowiązań w pozycjach 9.2, 9.4, 9.5,9.6, 9.6.1, w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2016-2035 obrazują przypadające spłaty w latach budżetowych oraz wcześniej zaciągniętych pożyczek wraz z poręczeniem i gwarancją wraz z odsetkami i dyskontem określonym w art. 243 ust 1 ustawy do przewidywanych dochodów budżetu w latach 2016-2035 roku oraz obowiązującym Gminę Stary Sącz indywidualnym limitem dopuszczalnym spłatę kredytu i pożyczek wraz z odsetkami w stosunku do dochodów w związku z relacją wynikająca z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Biorąc pod uwagę przedstawione w w/w pozycjach wskaźniki, Gmina Stary Sącz posiada możliwość spłaty zaciągniętego kredytu i pożyczki oraz warunek ten będzie spełniony w poszczególnych latach przyszłych prognozy dochodów i wydatków bieżących. W pozycjach 12.6,12.6.1,12.7,12.7.1,12.8,12.8.1 nie wystąpiły wydatki na wkład krajowa w związku z zawartą umową po 1 stycznia 2013 nie osiągnięto z tego tytułu przychodów. Od 2014 roku obowiązuje nowy sposób obliczania wskaźnika zadłużenia. Zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych relacja łącznej kwoty przypadających w roku budżetowym spłat rat kredytów, pożyczek wraz z odsetkami oraz wykupem obligacji wraz z odsetkami do planowanych dochodów ogółem nie może przekroczyć średniej arytmetycznej dla ostatnich trzech lat relacji jej dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku i pomniejszonych o wydatki bieżące do dochodów ogółem. Relacja ta dla każdej jednostki samorządowej kształtuje się na innym poziomie, w zależności od zdolności generowania nadwyżki na działalności bieżącej, a także możliwości pozyskania dochodów ze sprzedaży majątku. Sytuacja finansowa Gminy Stary Sacz w latach objętych prognozą w znaczący sposób może ulec zmianie w wyniku m.in. zmian koniunktury gospodarczej kraju, zmian w przepisach prawnych warunkujących dochody Gminy, jak również otwarcia możliwości aplikowania o środki Unii Europejskiej. Wówczas zajdzie konieczność dostosowania wieloletniej prognozy finansowej do nowej sytuacji ekonomiczno finansowej. Sposób finansowania długu :przyjmuje się, że dług (jego spłata) jest finansowana w pierwszej kolejności z nadwyżki budżetowej, wolnych środków, spłacanych pożyczek oraz nadwyżki z lat poprzednich. W następnej kolejności dług finansuje się nowo zaciąganym długiem. Wyliczenia w tym zakresie zawiera pozycja 6 Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona została w pozycjach 9.1 do 9.7.1 załącznika nr 1 do WPF czyli planowana łączna kwota spłaty zobowiązań, maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty oraz spełnienie wskaźnika spłaty. Załacznik Nr 2 - Wykaz przedsięwzięć do WPF W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej wykazano kwoty wynikające z zawartych już umów oraz przewidzianych do zawarcia. Najdłuższy okres umowy jest przewidziany do 2035 roku dotyczy oddania w użytkowanie gruntów do realizacji przedsięwzięcia zwiazanego z infrastrukrurą komunalną w Gminie Stary Sącz.Wysokośc opłaty rocznej ustalona została w oparciu o stawke określoną w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 18 stycznia 2006 roku w sprawie wysokości opłat rocznych za oddanie w użytkowanie gruntów pokrytych wodami.przedsięwzięcia na wydatki majątkowe przewidują realizację zadań inwestycyjnych powyżej roku budżetowego. strona 10 z 11

strona 11 z 11