Raport kwartalny za III kwartał 2013 roku Łódź, dnia 14.11.2013 r.
Spis treści: 1. Podstawowe dane o Emitencie. 2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. 3. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze mających wpływ na osiągnięte wyniki. 6. Komentarz dotyczący realizacji prognoz finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. 8. Informacje na temat aktywności innowacyjnych, jakie w okresie objętym raportem podejmował Emitent w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej. 10. Wskazanie przyczyn nie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta. Strona 2
1. Podstawowe dane o Emitencie. Wyszczególnienie Dane Emitenta Pełna nazwa BIOGENED SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba 91-342 Łódź, ul. Pojezierska 99 Adres strony internetowej www.biogened.pl Adres poczty elektronicznej manager@biogened.pl Telefon / Fax tel: 42 651 31 52 / fax: 42 651 12 43 Przedmiot działalności Produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych Kapitał zakładowy Na dzień sporządzenia Raportu kapitał zakładowy Spółki wynosi 14.563.190,00 zł i dzieli się na 1.456.319 akcji, to jest: 741.530 akcji zwykłych na okaziciela Serii A, o wartości nominalnej 10 zł każda; 300.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii B, o wartości nominalnej 10 zł każda; 100.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii C, o wartości nominalnej 10 zł każda; 2.655 akcji zwykłych na okaziciela Serii D, o wartości nominalnej 10 zł każda; 167.370 akcji zwykłych na okaziciela Serii E, o wartości nominalnej 10 zł każda; 144.764 akcji zwykłych na okaziciela Serii F, o wartości nominalnej 10 zł każda. Organ prowadzący rejestr Sąd Rejonowy dla Łodzi - Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS 0000273505 NIP 9471856923 Skład Zarządu Andrzej Grzegorzewski Prezes Zarządu Barbara Biegańska Wiceprezes Zarządu Skład Rady Nadzorczej Urszula Grzegorzewska Sylwia Grzegorzewska Janusz Kruk Anna Kowalska Andrzej Możyszek Strona 3
2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Akcjonariusz Liczba akcji (w szt.) Udział w kapitale zakładowym (w %) Liczba głosów (w szt.) Udział w ogólnej liczbie głosów (w %) Life Science Technologies N.V. 906 521 62,25% 906 521 62,25% Janusz Kruk 183 655 12,61 % 183 655 12,61% Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU S.A. Med Investment Sp. z o.o. SKA 113 931 7,82 % 113 931 7,82% 101 340 6,96 % 101 340 6,96% Pozostali akcjonariusze 150 872 10,36% 150 872 10,36% Łącznie 1 456 319 100,00% 1 456 319 100,00% Źródło: Emitent 3. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. Poniżej prezentowane są poszczególne elementy skróconego sprawozdania finansowego za bieżący okres wraz z danymi porównywalnymi za 2012 rok. Wszystkie dane finansowe prezentowane są w PLN. Strona 4
3.1. Skrócony bilans Bilans Stan na dzień Stan na dzień A Aktywa trwałe 25 452 714,03 24 412 529,88 I Wartości niematerialne i prawne 8 312 400,53 8 521 076,54 II Rzeczowe aktywa trwałe 11 763 066,89 10 789 237,63 III Należności długoterminowe 2 188 569,57 2 489 371,48 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 188 677,04 2 612 844,23 B Aktywa obrotowe 28 800 557,20 21 240 313,97 I Zapasy 7 234 455,31 5 448 895,26 II Należności krótkoterminowe 13 149 197,64 11 844 005,34 III Inwestycje krótkoterminowe 2 471 163,82 44 339,24 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 945 740,43 3 903 074,13 Aktywa razem 54 253 271,23 45 652 843,85 A Kapitał (fundusz) własny 30 656 000,19 25 292 982,31 I Kapitał (fundusz) podstawowy 14 563 190,00 13 115 550,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 14 371 382,00 10 526 051,30 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 346 695,00 346 695,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 187 717,21 0,00 VIII Zysk (strata) netto 1 187 015,98 1 304 686,01 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 23 597 271,04 20 359 861,54 I Rezerwy na zobowiązania 941 099,00 694 860,00 II Zobowiązania długoterminowe 9 752 330,87 6 647 862,34 III Zobowiązania krótkoterminowe 12 420 477,04 12 467 334,43 IV Rozliczenia międzyokresowe 483 364,13 549 804,77 Pasywa razem 54 253 271,23 45 652 843,85 Strona 5
3.2 Skrócony rachunek zysków i strat A Rachunek zysków i strat 01.07.2013 01.07.2012 01.01.2013 01.01.2012 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tym: 5 325 462,59 5 499 638,93 17 194 851,15 19 218 368,12 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 4 847 080,16 5 373 715,32 13 330 215,27 14 887 661,85 II B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 478 382,43 125 923,61 3 864 635,88 4 330 706,27 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 968 323,64 2 133 421,43 6 128 856,43 7 518 053,78 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 462 151,03 2 050 631,69 4 756 490,85 5 958 269,75 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 506 172,61 82 789,74 1 372 365,58 1 559 784,03 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 357 138,95 3 366 217,50 11 065 994,72 11 700 314,34 D Koszty sprzedaży 2 189 176,49 2 111 265,78 6 484 501,88 6 979 020,91 E Koszty ogólnego zarządu 799 778,45 753 336,16 2 388 287,69 2 195 601,15 F Zysk (strata) ze sprzedaży 368 184,01 501 615,56 2 193 205,15 2 525 692,28 G Pozostałe przychody operacyjne 229 378,01 29 465,87 390 753,22 127 205,98 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 47 295,04 12 162,60 154 332,75 75 723,60 II Dotacje 170 563,60 0,00 201 921,46 0,00 III Inne przychody operacyjne 11 519,37 17 303,27 34 499,01 51 482,38 H Pozostałe koszty operacyjne 170 102,08 28 973,18 220 258,72 101 159,51 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansow. 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 170 102,08 28 973,18 220 258,72 101 159,51 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej 427 459,94 502 108,25 2 363 699,65 2 551 738,75 J Przychody finansowe 697,94 2 724,69 716,36 20 194,39 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Odsetki, w tym od jednostek powiązanych 697,94 0,25 716,36 333,64 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V Inne 0,00 2 724,44 0,00 19 860,75 K Koszty finansowe 176 401,45 252 968,96 618 804,03 832 351,13 I Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych 166 764,71 244 620,95 584 190,50 657 404 25 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inne 9 636,74 8 348,01 34 613,53 174 946,88 L Zysk (strata) z działalności gospodarczej 251 756,43 251 863,98 1 745 611,98 1 739 582,01 M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 N Zysk (strata) brutto 251 756,43 251 863,98 1 745 611,98 1 739 582,01 O Podatek dochodowy 192 601,00 (41 174,00) 558 596,00 434 896,00 P Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 R Zysk (strata) netto 59 155,43 293 037,98 1 187 015,98 1 304 686,01 Strona 6
3.3 Skrócone zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 01.01.2013 01.01.2012 I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 26 511 392,55 21 120 723,30 Ia Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 26 511 392,55 21 120 723,30 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 30 656 000,19 25 292 982,31 III Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 30 656 000,19 25 292 982,31 3.4 Skrócone dane rachunku przepływów pieniężnych metoda pośrednia Rachunek przepływów pieniężnych 01.07.2013 01.07.2012 01.01.2013 01.01.2012 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto 59 155,43 293 037,98 1 187 015,98 1 304 686,01 II Korekty razem (933 424,09) (1 554 146,30) (3 329 706,01) (3 849 621,32) III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (874 268,66) (1 261 108,32) (2 142 690,03) (2 544 935,31) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 47 295,04 12 162,60 154 332,75 75 723,60 II Wydatki 1 378 163,35 1 507 880,11 3 013 341,75 2 336 474,18 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1 330 868,31) (1 495 717,51) (2 859 009,00) (2 260 750,58) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 5 262 208,05 2 627 764,47 8 857 747,73 5 495 337,47 II Wydatki 609 905,94 (150 986,78) 1 416 757,78 853 434,06 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 4 652 302,11 2 778 751,25 7 440 989,95 4 641 903,41 D Przepływy pieniężne netto razem 2 447 165,14 21 925,42 2 439 290,92 (163 782,48) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 2 447 165,14 21 925,42 2 439 290,92 (163 782,48) F Środki pieniężne na początek okresu 23 998,68 22 413,82 31 872,90 208 121,72 G Środki pieniężne na koniec okresu 2 471 163,82 44 339,24 2 471 163,82 44 339,24 Strona 7
4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn.zm.): 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w kwocie netto, tj. cenie nabycia pomniejszonej o dotychczasowe umorzenie. Przyjęto do stosowania metodę liniową amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Amortyzacja naliczana jest według stawek podatkowych. Środki trwałe niskocenne oraz wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł umarzane są jednorazowo po wydaniu ich do użytkowania. Rzeczowe aktywa trwałe, używane na podstawie umów leasingu finansowego, amortyzowane są w okresie trwania umowy. Środki trwałe w budowie wyceniane są w wysokości kosztów pozostających w związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. 2. Dla rzeczowych składników aktywów obrotowych stosuje się ewidencję ilościowo - wartościową. Materiały i towary wycenia się w cenach nabycia, wyroby gotowe w cenach ewidencyjnych z uwzględnieniem różnic między tymi cenami a rzeczywistym kosztem wytworzenia. Na dzień bilansowy wycena wyrobów gotowych i towarów nie może być wyższa od cen sprzedaży netto tych składników. Produkcję w toku wycenia się na poziomie kosztów materiałów bezpośrednich. 3. Należności wycenia się według kwot wymagających zapłaty po uwzględnieniu dokonanego odpisu aktualizującego ich wartość. 4. Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. 5. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dotyczą aktywowanych kosztów okresów. Czas i sposób rozliczania jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów i wynosi od 24 do 120 miesięcy. 6. Rezerwy w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. 7. Kapitały własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. 8. Rokiem obrotowym spółki jest rok kalendarzowy. 9. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2013 roku do 30 września 2013 roku oraz dane porównawcze za okres od 1 stycznia 2012 roku do 30 września 2012 roku. 10. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 11. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. 12. W roku 2013 nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości, które miałyby istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy Spółki. Strona 8
5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Przychody netto ze sprzedaży Spółki wyniosły w III kwartale 2013 roku 5 325,46 tys. PLN, a narastająco za okres od stycznia 2013 roku do września 2013 roku 17 194,85 tys. PLN. Wypracowany w III kwartale 2013 roku zysk brutto wyniósł 251,75 tys. PLN i 1 745,61 tys. PLN w okresie od stycznia 2013 roku do września 2013 roku. Realizowane w poprzednich kwartałach 2013 roku działania promujące markę Dermedic przyniosły w III kwartale 2013 roku oczekiwany efekt w postaci wygenerowania przez sprzedaż tych produktów ponad 50% przychodów Spółki. W okresie od stycznia 2013 roku do września 2013 roku z ich sprzedaży Spółka osiągnęła przychód w wysokości 7 508,63 tys. PLN. Dla porównania, w całym 2012 roku 9 086,57 tys. PLN, a w 2011 roku 6 796,45 tys. PLN. Jest to wynik realizowanej od ubiegłego roku strategii Spółki, polegającej na rozbudowie porfolio produktowego głównie Linii Dermedic, ale także i suplementów diety oraz ich intensywnego promowania. Pozwala to uniezależnić działalność Spółki i uzyskiwane wyniki od sprzedaży preparatów farmaceutycznych, w tym także refundowanych, których obrót podlega ścisłym regulacjom prawnym. Działania realizowane w III kwartale 2013 roku koncentrowały się więc w dalszym ciągu na umacnianiu pozycji marki Dermedic. W największych tytułach: Twój Styl, Pani, Avanti, Pani Domu, Przyjaciółka, Poradnik Domowy, InStyle, Vita, Samo zdrowie, Dobre Rady, Playboy, CKM, Dziecko, Mam dziecko, Twoje Dziecko, Logo, Wysokie Obcasy, Kosmetyki, Naj, Voyage a także w Internecie znalazły się informacje o produktach. Wybrane linie dermokosmetyków Dermedic, Spółka prezentowała podczas udziału w konferencjach dermatologicznych, pediatrycznych i neonatologicznych. W celu identyfikacji wizualnej dermokosmetyków wyklejano witryny okienne w aptekach w całej Polsce. W tym samym czasie oferta produktowa suplementów diety została wzbogacona o trzy nowe preparaty dla dzieci i dorosłych wspierające odporność. Dwa z nich oparte są na wyciągu z czarnego bzu. I są to syropy: Sambucus czarny bez junior i Sambucus czarny bez forte. Trzeci stanowi połączenie tymianku, witaminy C i selenu, co sprawia, że jest kompleksowym preparatem wspierającym prawidłowe funkcje immunologiczne organizmu. Wprowadzeniu nowych suplementów towarzyszyły akcje promocyjne, a także informacje w prasie i Internecie. 6. Komentarz dotyczący realizacji prognoz finansowych. Zgodnie z informacjami zawartymi w Zasadach Dobrych Praktyk, Spółka nie publikuje prognoz wyników finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Nie dotyczy. Strona 9
8. Informacje na temat aktywności innowacyjnych, jakie w okresie objętym raportem podejmował Emitent w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. W III kwartale 2013 roku działania Spółki koncentrowały się na budowie nowego, profesjonalnego działu medycznego. Jego zadaniem jest budowa wizerunku medycznego marki Dermedic w środowisku lekarzy specjalistów (dermatolodzy, pediatrzy, alergolodzy) oraz w wybranym środowisku średniego personelu medycznego (oddziałowe, położne). 9. Opis organizacji grupy kapitałowej. Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. 10. Wskazanie przyczyn nie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Nie dotyczy. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta. Liczba osób zatrudnionych przez Emitenta na dzień roku, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 115,5. Oświadczenie Zarządu. Zarząd Spółki BIOGENED S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe Spółki za III kwartał 2013 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres roku ubiegłego (tj. 2012 r.), sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że komentarze i dodatkowe informacje zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji w Spółce. Łódź, dnia 14 listopada 2013 r. W imieniu Spółki: Andrzej Grzegorzewski Prezes Zarządu Barbara Biegańska Wiceprezes Zarządu Strona 10