ZARZĄDZENIE NR 23/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL z dnia 10 marca 2017r. w sprawie przedłożenia sprawozdania finansowego gminy Przerośl za 2016r. Na podstawie art.270 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016r. poz. 1870, 1948,1984, 2260; z 2017r. poz.60, 191) Wójt Gminy Przerośl postanawia co następuje: 1. Przdkłada Radzie Gminy sprawozdania finansowe Gminy Przerośl za 2016r.: 1) Bilans z wykonania budżetu Gminy Przerośl za 2016r. zgodnie z załącznikiem Nr 1 do zarządzenia, 2) Zbiorczy bilans jednostek budżetowych Gminy Przerośl za 2016r. zgodnie z załącznikiem Nr 2 do zarządzenia, 3) Zbiorcze zestawienie zmian w funduszu Gminy Przerośl za 2016r. stanowi załącznik Nr 3 do zarządzenia, 4) Zbiorczy rachunek zysków i strat Gminy Przerośl za 2016r. stanowi załącznik Nr 4 do zarządzenia, 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia oraz podlega wywieszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy Przerośl oraz zamieszczeniu na stronie BIP.
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 23/2017 Wójta Gminy Przerośl z dnia 10 marca 2017r. BILANS Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PRZEROŚL ZA 2016 ROK. Gmina Przerośl ul. Rynek 2 16-427 PRZEROŚL Numer identyfikacyjny REGON 790670912 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego Gmina PRZEROŚL sporządzony na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego 3631222FA974A8D4 AKTYWA początek koniec PASYWA początek koniec I Środki pienięże 735 569,20 995 284,36 I Zobowiązania 2 688 709,71 2 290 394,71 I.1 Środki pieniężne 735 569,20 995 284,36 I.1 Zobowiązania finansowe 2 686 881,71 2 286 881,71 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 735 569,20 995 284,36 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pieniężne I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 2 686 881,71 2 286 881,71 II Należności i rozliczenia 24 366,61 27 256,93 II.1 Należności finansowe I.2 Zobowiązania wobec budżetów I.3 Pozostałe zobowiązania 1 828,00 3 513,00 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II Aktywa netto budżetu -2 131 977,90-1 444 579,42 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) 891 455,21 687 398,48 II.2 Należności od budżetów 24 366,61 27 256,93 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 891 455,21 687 398,48 II.3 Pozostałe należności i rozliczenia II.1.2 Deficyt budżetu (-) III Inne aktywa II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach nie kasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -3 023 433,11-2 131 977,90
III Inne pasywa 203 204,00 176 726,00 Suma aktywów 759 935,81 1 022 541,29 Suma pasywów 759 935,81 1 022 541,29 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00
Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 23/2017 Wójta Gminy Przerośl z dnia 10 marca 2017r. ZBIORCZY BILANS JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH GMINY PRZEROŚL ZA 2016 ROK. GMINA PRZEROŚL ul. Rynek 2 16-427 PRZEROŚL Numer identyfikacyjny REGON 790670912 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego E58E28768252C200 AKTYWA początek koniec PASYWA początek koniec A Aktywa trwałe 13 291 249,89 12 232 864,18 A Fundusz 13 232 909,40 12 192 507,93 A.I Wartości niematerialne i prawne 3 784,58 1 394,32 A.I Fundusz jednostki 12 813 994,16 12 196 765,82 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 13 287 465,31 12 231 469,86 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 418 915,24-4 257,89 A.II.1 Środki trwałe 13 121 137,73 12 024 527,28 A.II.1 Zysk netto (+) 6 040 595,76 7 931 530,37 A.II.1.1 Grunty 2 027 608,10 2 026 739,30 A.II.2 Strata netto (-) -5 621 680,52-7 935 788,26 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 9 559 936,82 9 002 894,97 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 1 491 942,05 968 485,13 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 13 686,67 8 572,53 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 27 964,09 17 835,35 B Państwowe fundusze celowe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) 166 327,58 206 942,58 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 787 098,55 880 326,05 A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) C.I Zobowiązania długoterminowe A.III Należności długoterminowe C.II Zobowiązania krótkoterminowe 787 098,55 880 326,05 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 3 666,89 5 023,32 A.IV.1 Akcje i udziały C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów 410 761,66 490 411,60 A.IV.2 Inne papiery wartościowe C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 78 934,87 80 229,47
A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 286 225,86 295 981,21 A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.5 Pozostałe zobowiązania 51,50 836,11 B Aktywa obrotowe 976 883,17 1 106 505,33 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 7 457,77 7 844,34 B.I Zapasy 53 436,45 49 638,68 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.I.1 Materiały 53 436,45 49 638,68 C.III Rezerwy na zobowiązania B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 248 125,11 266 535,53 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 248 125,11 266 535,53 B.I.4 Towary D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe 856 705,84 1 019 089,16 E Rozliczenia międzyokresowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów B.II.2 Należności od budżetów 2 241,00 0,00 E.II Inne rozliczenia międzyokresowe B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności 854 464,84 1 019 089,16 B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe 66 740,88 37 777,49 B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 66 740,88 37 777,49 B.III.4 Inne środki pieniężne B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe
Suma aktywów 14 268 133,06 13 339 369,51 Suma pasywów 14 268 133,06 13 339 369,51 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 192 759,18 2 Umorzenie środków trwałych 12 432 238,24 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 1 820 188,56 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 0,00 8 Księgozbiory 109 561,21 9 Umorzenie księgozbiorów 109 561,21
Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 23/2017 Wójta Gminy Przerośl z dnia 10 marca 2017r. ZBIORCZE ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU GMINY PRZEROŚL ZA 2016 ROK. GMINA PRZEROŚL ul. Rynek 2 16-427 PRZEROŚL 790670912 Zestawienie zmian w funduszu jednostki dzień 31-12-2016r. sporządzone na Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku 1FFD3B8A6F99C1E4 koniec poprzedniego koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 11 290 414,15 12 813 994,16 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 18 566 903,43 17 527 794,94 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 7 107 030,35 6 040 595,76 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 9 283 031,51 11 423 603,68 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 209 765,15 35 991,54 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 1 813 592,37 0,00 I.1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne 153 484,05 27 603,96 I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 17 043 323,42 18 145 023,28 I.2.1. Strata za rok ubiegły 6 022 329,15 5 621 680,52 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 10 174 486,72 12 111 002,16 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 562 643,77 408 482,82 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 283 863,78 3 857,78 I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek
I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 12 813 994,16 12 196 765,82 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 418 915,24-4 257,89 III.1. zysk netto (+) 6 040 595,76 7 931 530,37 III.2. strata netto (-) -5 621 680,52-7 935 788,26 IV. Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładów budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 13 232 909,40 12 192 507,93 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej :
Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 23/2017 Wójta Gminy Przerośl z dnia 10 marca 2017r ZBIORCZY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GMINY PRZEROŚL ZA 2016R. Gmina Przerośl ul. Rynek 2 16-427 PRZEROŚL Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku 790670912 sporządzony na dzień 31-12-2016r. B453706F213F905E koniec poprzedniego koniec bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 10 257 387,53 12 128 524,31 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 97 634,69 93 944,74 A.II. Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A,VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 10 159 752,84 12 034 579,57 B. Koszty działalności operacyjnej 9 755 048,06 12 039 761,55 B.I. Amortyzacja 1 136 319,23 1 122 746,89 B.II. Zużycie materiałów i energii 697 384,02 630 228,81 B.III. Usługi obce 715 716,09 877 477,69 B.IV. Podatki i opłaty 285 335,00 194 830,00 B.V. Wynagrodzenia 3 692 294,50 3 746 770,43 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 1 152 694,18 1 178 062,19 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 527 756,65 581 281,58 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 1 542 718,06 3 702 906,96 B.X. Pozostałe obciążenia 4 830,33 5 457,00 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 502 339,47 88 762,76
D. Pozostałe przychody operacyjne 18 700,00 840,86 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 18 700,00 840,86 D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne E.I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 521 039,47 89 603,62 G. Przychody finansowe 16 114,83 7 378,12 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach G.II. Odsetki 16 114,83 7 378,12 G.III. Inne H. Koszty finansowe 118 239,06 101 239,63 H.I. Odsetki 118 239,06 101 239,63 H.II. Inne K. K. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 418 915,24-4 257,89 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 418 915,24-4 257,89 Symbol Opis Wartość 1 Informacje o kwocie i charakterze poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 0,00